公司财务状况概述 - 截至2023年9月30日，公司总资产为8.0123亿美元，较2023年3月31日的9.42598亿美元有所下降[13] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为2.56386亿美元，较2023年3月31日的3.86849亿美元有所下降[13] - 截至2023年9月30日，公司普通股数量为478,830,999股，股东权益为625,251千美元[18] - 截至2023年9月30日，金融资产公允价值为25.2万美元，较2023年3月31日的37.2万美元有所下降[65] - 2023财年，公司对英国合伙企业收购的无形资产计提1000万美元减值准备，2023年和2022年9月30日止三个月和六个月无减值费用[67] - 2023年9月30日，物业和设备净值为3280.5万美元，低于2023年3月31日的3860.8万美元[68] - 2023年9月30日，内部使用软件净值为1897.1万美元，高于2023年3月31日的1566.1万美元[69] - 2023年9月30日，无形资产净值为3783.5万美元，低于2023年3月31日的4552万美元[71][72] 公司营收情况 - 2023年第三季度，公司营收为4999.9万美元，较2022年同期的7565.9万美元有所下降[16] - 2023年前六个月，公司营收为1.10863亿美元，较2022年同期的1.40172亿美元有所下降[16] - 2023年和2022年第三季度总营收分别为4999.9万美元和7565.9万美元；前六个月分别为1.10863亿美元和1.40172亿美元[43] - 2023年和2022年第三季度，客户C收入占比分别为26%和23%；前六个月占比分别为21%和19%[39] - 2023年和2022年第三季度，PGS收入占比分别为79%和60%；前六个月分别为69%和63%[43] - 2023年和2022年第三季度，美国地区收入占比分别为84%和69%；前六个月分别为77%和72%[44] - 2023年和2022年第三季度，未归还试剂盒产生的损耗收入分别为430万美元和600万美元；前六个月分别为890万美元和1100万美元[45] - 2023年和2022年第三季度公司总营收分别为4999.9万美元和7565.9万美元，上半年分别为1.10863亿美元和1.40172亿美元[59] - 2023年和2022年第三季度可变利益实体总营收分别为850万美元和1040万美元，上半年分别为1750万美元和2110万美元[63] - 2023年第三季度总营收4999.9万美元，较2022年同期减少2566万美元，降幅34%；2023年前六个月总营收1.10863亿美元，较2022年同期减少2930.9万美元，降幅21%[180] - 2023年前9个月总收入较去年同期减少2930万美元，降幅21%，主要因消费者服务收入减少1640万美元和研究服务收入减少1290万美元[185] - 2023年第三季度公司总营收4999.9万美元，2022年同期为7565.9万美元；2023年前六个月总营收1.10863亿美元，2022年同期为1.40172亿美元[206] 公司成本与费用情况 - 2023年第三季度，公司研发费用为5458.8万美元，较2022年同期的5259.8万美元有所增加[16] - 2023年前六个月，公司研发费用为1.16917亿美元，较2022年同期的1.04607亿美元有所增加[16] - 2023年第三季度，公司销售和营销费用为1832.8万美元，较2022年同期的2483.5万美元有所下降[16] - 2023年前六个月，公司销售和营销费用为4098.6万美元，较2022年同期的5826.9万美元有所下降[16] - 2023年和2022年第三季度，GSK协议目标确定后成本分摊费用分别为490万美元和270万美元，上半年分别为820万美元和630万美元[54] - 2023年和2022年第三季度公司总调整后息税折旧摊销前利润分别为 - 4505.3万美元和 - 2965.5万美元，上半年分别为 - 9485.3万美元和 - 7936.9万美元[59] - 2023年和2022年第三季度可变利益实体净亏损分别为330万美元和170万美元，上半年分别为580万美元和210万美元[63] - 2023年9月30日止三个月和六个月，公司分别记录重组费用270万美元和690万美元，主要与研究服务和治疗部门有关[76] - 截至2023年9月30日，应计重组成本为93.2万美元[77] - 2023年9月30日和2022年，每三个月的经营租赁成本分别为340万美元，可变经营租赁成本为120万美元[79] - 截至2023年9月30日，未来最低租赁付款总额为1.0632亿美元，经营租赁负债总额为8104.9万美元[80] - 截至2023年9月30日，公司有2180万美元未完成的不可撤销采购义务，期限为12个月或更长[81] - 2023年和2022年第三季度基于股票的薪酬总费用分别为2374.1万美元和2896.7万美元，2023年和2022年上半年分别为7484万美元和5943万美元[109] - 2023年和2022年第三季度归属普通股股东的净亏损每股基本和摊薄后分别为0.16美元和0.15美元，2023年和2022年上半年分别为0.38美元和0.35美元[113] - 2023年和2022年第三季度公司401(k)退休计划匹配供款成本分别为50万美元和60万美元，2023年和2022年上半年分别为140万美元和120万美元[115] - 2023年6月30日一名前Lemonaid官员离职，导致2023年上半年确认2200万美元相关基于股票的薪酬费用[103] - 2024财年第三季度将确认与放弃协议相关的基于股票的薪酬费用310万美元[105] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月分别确认了微不足道的税收拨备和130万美元的税收优惠，六个月分别确认了微不足道的税收拨备和160万美元的税收优惠[117] - 2023年8月1日，公司完成出售其全资间接英国子公司Lemonaid Health Limited，在截至9月30日的三个月和六个月分别记录了210万美元和240万美元的处置损失及交易相关成本[119] - 2023年第三季度毛利润2172.9万美元，较2022年同期减少1654.4万美元，降幅43%；2023年前六个月毛利润5241万美元，较2022年同期减少1135.3万美元，降幅18%[180] - 2023年第三季度研发费用5458.8万美元，较2022年同期增加199万美元，增幅4%；2023年前六个月研发费用1.16917亿美元，较2022年同期增加1231万美元，增幅12%[180] - 2023年第三季度销售和营销费用1832.8万美元，较2022年同期减少650.7万美元，降幅26%；2023年前六个月销售和营销费用4098.6万美元，较2022年同期减少1728.3万美元，降幅30%[180] - 2023年第三季度一般和行政费用2529万美元，较2022年同期减少359.1万美元，降幅12%；2023年前六个月一般和行政费用7603万美元，较2022年同期增加1750.6万美元，增幅30%[180] - 2023年第三季度运营亏损7913.1万美元，较2022年同期增加1109万美元，增幅16%；2023年前六个月运营亏损1.88394亿美元，较2022年同期增加3075.7万美元，增幅20%[180] - 2023年前六个月基于股票的薪酬费用为7484万美元，较2022年同期增加1541万美元，增幅26%[182] - 2023年前9个月总营收成本较去年同期减少1800万美元，降幅23%，消费者服务和研究服务成本均下降[187] - 2023年前9个月毛利润较去年同期减少1140万美元，降幅18%，降至5240万美元，主要因消费者服务和研究服务收入下降[189] - 2023年前9个月毛利率从去年同期的45%提升至47%，得益于PGS试剂盒平均售价提高、订阅服务增长等[191] - 2023年前9个月研发费用较去年同期增加1230万美元，增幅12%，达到1.169亿美元，主要因实验室相关研究服务费用增加[193] - 2023年前9个月销售和营销费用较去年同期减少1730万美元，降幅30%，降至4100万美元，主要因广告和品牌相关费用减少[196] - 2023年前9个月一般及行政费用较去年同期增加1750万美元，增幅30%，达到7600万美元，主要因人员相关费用增加[198] - 2023年前9个月重组及其他费用为690万美元，主要是6月和8月裁员的员工遣散费和终止福利[200] - 2023年前9个月净利息收入较去年同期增加640万美元，达到800万美元，主要因货币市场基金现金等价物的利息收益[203] - 2023年第三季度公司总调整后EBITDA为 - 4505.3万美元，2022年同期为 - 2965.5万美元；2023年前六个月总调整后EBITDA为 - 9485.3万美元，2022年同期为 - 7936.9万美元[206] - 2023年第三季度消费者和研究服务调整后EBITDA为 - 667.3万美元，2022年同期为232.4万美元；2023年前六个月为 - 1227.5万美元，2022年同期为 - 1467.3万美元[206] - 2023年第三季度治疗业务调整后EBITDA为 - 2622.4万美元，2022年同期为 - 1866.3万美元；2023年前六个月为 - 5736.3万美元，2022年同期为 - 3712.8万美元[206] - 2023年第三季度未分配公司费用为 - 1215.6万美元，2022年同期为 - 1331.6万美元；2023年前六个月为 - 2521.5万美元，2022年同期为 - 2756.8万美元[206] 公司业务与发展 - 公司致力于构建领先的直接面向消费者的精准医疗平台，推动基因驱动的治疗和研究业务[22] - 公司通过Lemonaid Health平台为消费者提供基因信息和个性化医疗服务[23] - 公司是首家获得FDA直接面向消费者基因测试授权的公司[24] - 公司有消费者与研究服务、疗法两个报告部门[27] - 2020年10月推出23andMe+订阅服务，2021年11月收购Lemonaid Health后开始提供远程医疗服务，未来计划拓展新类别和创新医疗模式[150] - 公司合并收入主要来自PGS试剂盒销售、远程医疗服务以及研究合作中的靶点发现活动和治疗部门的知识产权授权[162] - 公司预计短期内收入成本绝对值会波动，长期占收入百分比将逐渐降低；消费者和研究服务毛利率长期将上升，但短期内可能波动[164][165] - 公司预计研发费用在可预见的未来将以绝对美元金额增加，销售和营销费用占收入的百分比将长期逐渐下降，一般和行政费用短期内会增加，长期将稳定并逐渐下降[169][172][175] - 2023年第三季度总营收减少主要因研究服务收入减少1780万美元和消费者服务收入减少790万美元，前者主要因GSK合作收入减少1380万美元和第三方研究合同收入减少400万美元，后者主要因PGS套件收入减少650万美元和远程医疗服务收入减少260万美元，部分被订阅服务收入增加130万美元抵消[184] 公司股权与激励 - 截至2023年9月30日，A类普通股包含3,814,125股由VGAC创始人持有的收益股份，锁定期为七年，满足特定股价条件可提前解锁，目前未达到收益门槛[85] - 截至2023年9月30日和2023年3月31日，公司A类普通股预留未来发行股份分别为221,253,765股和163,884,802股[86] - 2023年2月6日，公司与Cowen签订销售协议，可出售最高1.5亿美元A类普通股，佣金为总收益的3%，截至2023年9月30日未进行销售[87] - 2023年9月6日，公司股东批准修订后的2021激励股权计划，授权发行股份增加75,000,000股，自动增加比例从3%提高到5%等，截至2023年9月30日，209,413,999股A类普通股可用于未来发行[91] - 2023财年年度激励奖金以受限股票单位形式支付，授予8,961,053股[95] - 公司记录2022 AIP受限股票单位相关的基于股票的薪酬费用，2023年和2022年第三季度分别为240万美元和480万美元，上半年分别为680万美元和970万美元，截至2023年9月30日和2023年3月31日，负债分别为800万美元和1890万美元[96] - 截至2023年9月30日，未行使的股票期权为75,637,943股，加权平均行使价格为3.70美元，加权平均剩余合同期限为6.0年，总内在价值为208.6万美元[98] - 截至2023年9月30日，已归属且可行使的股票期权为49,