公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为18.17956亿美元，较2020年12月31日的10.74288亿美元增长69.22%[18] - 截至2021年6月30日，公司普通股发行和流通股数为1.77748487亿股，较2020年12月31日的1.70719979亿股增长4.11%[18] - 2021年上半年净收入为4328.5万美元，而2020年同期净亏损为6056.6万美元[21] - 2021年上半年净收入为43285000美元，2020年同期净亏损为60566000美元[26] - 2021年上半年折旧、损耗和摊销为12816000美元，2020年同期为2653000美元[26] - 2021年上半年经营活动提供的净现金为47969000美元，2020年同期为2242000美元[26] - 2021年上半年投资活动使用的净现金为44566000美元，2020年同期为4828000美元[26] - 2021年上半年融资活动提供的净现金为670490000美元，2020年同期为38728000美元[26] - 2021年上半年现金、现金等价物和受限现金净增加673893000美元，2020年同期为36142000美元[26] - 2021年6月30日受限现金余额为9458000美元，其中流动受限现金为340000美元，非流动受限现金为9118000美元；2020年12月31日受限现金余额为12788000美元，其中流动受限现金为3688000美元，非流动受限现金为9100000美元[82] - 2021年6月30日公司存货总额为35501000美元，其中材料和用品为7907000美元，在产品为25093000美元，产成品为2501000美元；2020年12月31日存货总额为32272000美元[83] - 2021年6月30日公司物业、厂房及设备净值为560616000美元，2020年12月31日为501974000美元；2021年上半年资本化支出为62100000美元，2020年为4800000美元；2021年上半年利息资本化金额为200000美元，2020年为0 [84] - 2021年2 - 6月折旧费用为3400000美元，2020年为2400000美元；2021年2 - 6月折耗费用为9200000美元，2020年为100000美元[85] - 2021年6月30日公司长期债务净额为673174000美元，其中可转换票据为690000000美元，减去未摊销债务发行成本16826000美元；2020年12月31日长期债务净额为961000美元[86] - 2021年第一、二季度利息费用净额分别为263.9万美元和379.3万美元，2020年同期分别为106.6万美元和186.9万美元；可转换票据利息费用2021年第一、二季度分别为130.6万美元和137.8万美元，2020年同期为0[101] - 2021年第一、二季度有效税率（含离散项目）分别为18.5%和19.8%，2020年同期分别为 - 0.5%和 - 0.6%[113] - 2021年第二季度和上半年，基本每股收益分别为0.16美元和0.25美元，摊薄每股收益分别为0.15美元和0.24美元；2020年同期基本和摊薄每股收益均为亏损[131] - 2021年和2020年上半年现金支付利息分别为13.4万美元和40.3万美元，现金支付所得税净额分别为2000美元和0美元[140] - 2021年和2020年上半年卖方融资设备票据购置的物业、厂房及设备分别为940.7万美元和63.9万美元，已购买但未支付的分别为1737.2万美元和0美元[140] - 2021年和2020年上半年以融资租赁负债换取的使用权资产分别为3.6万美元和0美元，以债务本金减免换取的收入确认分别为2290.1万美元和67.9万美元[140] - 2021年上半年薪资保护贷款减免为340.1万美元，2020年为0美元[140] - 截至2021年6月30日的六个月，销售成本同比增加640万美元，即22%，达到3590万美元[201] - 截至2021年6月30日的三个月，一般及行政费用同比增加780万美元，即133%，达到1360万美元；六个月同比增加1830万美元，即205%，达到2720万美元[206][207] - 截至2021年6月30日的三个月，折旧、损耗和摊销同比增加530万美元，即382%，达到670万美元；六个月同比增加1020万美元，即383%，达到1280万美元[209] - 截至2021年6月30日的三个月，净利息费用同比增加160万美元，即148%，达到260万美元；六个月同比增加190万美元，即103%，达到380万美元[214][215] - 2021年6月30日止三个月和六个月的有效税率（所得税占税前收入或亏损的百分比）分别为18.5%和19.8%，2020年同期为 -0.5%和 -0.6%[216] - 2021年6月30日止六个月，每REO MT生产成本从2020年同期的1362美元增至1507美元[201] 产品销售业务数据关键指标变化 - 2021年第二季度产品销售为7311.8万美元，较2020年同期的3039.1万美元增长140.59%[21] - 2021年上半年产品销售为1.33089亿美元，较2020年同期的5111万美元增长160.40%[21] - 截至2021年6月30日，盛和资源占产品销售的90%以上[37] - 2021年第二季度和上半年，与盛和的产品销售协议收入分别为7220万美元和1.319亿美元，2020年同期分别为3020万美元和5080万美元[132] - 2021年第二季度和上半年，与盛和的销售成本分别为1790万美元和3570万美元，2020年同期分别为1680万美元和2930万美元[133] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，应收账款中分别有820万美元和350万美元来自与盛和的销售协议[139] - 2021年第二季度REO产量为10305公吨，较2020年同期增加1018公吨，增幅11%；上半年产量为20154公吨，较2020年同期增加1185公吨，增幅6%[170] - 2021年第二季度REO销量为9877公吨，较2020年同期减少420公吨，降幅4%；上半年销量为19670公吨，较2020年同期增加1052公吨，增幅6%[170] - 2021年第二季度每公吨REO实现价格为7343美元，较2020年同期增加4250美元，增幅137%；上半年为6620美元，较2020年同期增加3772美元，增幅132%[170] - 2021年第二季度每公吨REO生产成本为1538美元，较2020年同期增加126美元，增幅9%；上半年为1507美元，较2020年同期增加145美元，增幅11%[170] - 2021年第二季度产品销售总额为7311.8万美元，较2020年同期增加4272.7万美元，增幅141%；上半年产品销售总额为1.33089亿美元，较2020年同期增加8197.9万美元，增幅160%[194] - 2021年第二季度产品销售给盛和的收入为7213.6万美元，较2020年同期增加4186.3万美元，增幅138%；上半年为1.31875亿美元，较2020年同期增加8104.1万美元，增幅159%[194] - 2021年第二季度产品销售给第三方的收入为98.2万美元，较2020年同期增加86.4万美元，增幅732%；上半年为121.4万美元，较2020年同期增加93.8万美元，增幅340%[194] 运营相关数据关键指标变化 - 2021年第二季度运营收入为3246.5万美元，而2020年同期运营亏损为6124.4万美元[21] - 2021年上半年运营收入为5417.4万美元，而2020年同期运营亏损为5859.8万美元[21] - 2021年第二季度运营成本和费用为4065.3万美元，较2020年同期减少5098.2万美元，降幅56%；上半年为7891.5万美元，较2020年同期减少3079.3万美元，降幅28%[194] 净收入相关数据关键指标变化 - 2021年第二季度净收入为2716.6万美元，而2020年同期净亏损为6249.1万美元[21] - 2021年第二季度净收入为2716.6万美元，较2020年同期增加8965.7万美元；上半年为4328.5万美元，较2020年同期增加1.03851亿美元[194] - 2021年第二季度调整后净收入为3344万美元，较2020年同期增加2854.2万美元，增幅583%；上半年为5664.6万美元，较2020年同期增加4916.1万美元，增幅657%[194] 每股净收入相关数据关键指标变化 - 2021年第二季度基本每股净收入为0.16美元，而2020年同期基本每股净亏损为0.92美元[21] - 2021年上半年基本每股净收入为0.25美元，而2020年同期基本每股净亏损为0.90美元[21] 会计准则采用情况 - 公司于2021年第一季度提前采用ASU 2016 - 13，对财务报表无重大影响[45] - 公司于2021年第一季度提前采用ASU 2018 - 15，对财务报表无重大影响[47] - 公司于2021年第一季度提前采用ASU 2020 - 06[48] 与盛和资源的协议及交易情况 - 2017年5月公司与盛和签订商业协议，盛和预付5000万美元用于矿山重启，2017年6月又额外预付3000万美元[50][51] - 2020年5月公司与盛和签订框架协议，盛和额外预付3550万美元，6月5日全部支付到位[55][56] - 2017年6月修改协议，公司将3000万美元收益按相对公允价值分配，债务工具2650万美元，收入安排修改350万美元[60][62] - 2017年6月修改协议产生盛和隐含折扣，为合同约定毛利的36%[63][64] - 2020年6月修改协议，原承购协议变为债务义务并发行盛和认股权证，终止DMA协议[56][57][65] - 因终止DMA协议，公司在2020年第二季度记录6660万美元非现金结算费用[69] - 2020年6月修改协议相关交易，债务发行公允价值视为收益8569.5万美元，认股权证发行公允价值视为收益5384.6万美元，总视为收益1.39541亿美元[70] - 2020年6月修改协议相关交易，注销现有递延收入余额3747.6万美元，终止不利DMA协议视为付款6661.5万美元，总视为付款1.04091亿美元[70] - 2020年6月修改协议相关交易，净现金收入3545万美元[70] - 2019年7月至2020年6月初，公司与盛和交易受盛和隐含折扣影响，还给予盛和3% - 6%的销售折扣[71][72] - 2020年6月修改协议后，盛和资源对公司稀土产品的现金购买价基于市场价格（税后、关税及其他商定费用）减去适用折扣，部分销售价格以债务偿还形式支付，其余以现金支付[73] - 2020年上半年递延收入期初余额为35543000美元，预付款为11050000美元，确认收入为 - 9117000美元，2020年6月修改协议影响为 - 37476000美元，期末余额为0，其中6600000美元被归类为流动递延收入[76] - 2020年5月公司实现关税退税相关收入1400000美元，2021年1月因盛和资源成功协商额外关税退税，公司修订可变对价估计并确认2000000美元收入[80][81] - 2021年第一、二季度销售给盛和产品的销售价格分别有1170万和2090万美元以债务减免形式支付，2020年同期均为70万美元；2021年第一、二季度公司基于向其他方销售向盛和支付10万美元[94] - 截至2020年6月修订协议日期，承购预付款未偿还余额为9400万美元，债务折扣为830万美元；截至2021年6月30日和2020年12月31日，分别有4870万和2570万美元本金被归类为流动负债[95] - 2020年6月5日至2021年6月30日适用的有效利率在4.41%至10.37%之间，基于2021年6月30日剩余本金偿还时间的修订估计，公司将有效利率更新为11.50%[96] - 2021年1月公司得知盛和获得220万美元关税退税，2021年上半年公司记录债务本金减少220万美元和