公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为209.23亿美元，较2020年12月31日的73.37亿美元增长了185.17%[14] - 截至2021年9月30日，公司总负债为107.99亿美元，较2020年12月31日的47.76亿美元增长了126.11%[14] - 截至2021年9月30日，公司股东权益为101.24亿美元，较2020年12月31日的25.61亿美元增长了295.32%[14] - 2021年第三季度，公司总营收为49.69亿美元，2020年同期为1.57亿美元，同比增长3064.97%[16] - 2021年前三季度，公司总营收为112.6亿美元，2020年同期为2.32亿美元，同比增长4753.45%[16] - 2021年第三季度，公司净收入为33.33亿美元，2020年同期净亏损2.33亿美元[16] - 2021年前三季度，公司净收入为73.34亿美元，2020年同期净亏损4.74亿美元[16] - 2021年第三季度，公司基本每股收益为8.27美元，2020年同期为 - 0.59美元[16] - 2021年前三季度，公司基本每股收益为18.25美元，2020年同期为 - 1.26美元[16] - 2021年第三季度，公司综合收入为33.48亿美元，2020年同期综合亏损2.36亿美元[18] - 截至2021年9月30日，公司股东权益总额为101.24亿美元，较2020年9月30日的27.6亿美元增长266.81%[20][21] - 2021年前九个月净收入为73.34亿美元，而2020年同期净亏损4.74亿美元[27] - 2021年前九个月经营活动提供的净现金为103.1亿美元，2020年同期为7.63亿美元[27] - 2021年前九个月投资活动使用的净现金为73.85亿美元，2020年同期为14.82亿美元[27] - 2021年前九个月融资活动提供的净现金为0，2020年同期为19.89亿美元[27] - 截至2021年9月30日，现金、现金等价物和受限现金期末余额为55.61亿美元，较年初的26.36亿美元增长110.96%；2020年末为15.18亿美元，年初为2.48亿美元[27] - 2021年9月30日和2020年9月30日，现金、现金等价物和受限现金总额分别为55.61亿美元和15.18亿美元，其中受限现金分别为1100万美元和1200万美元[41] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，与客户存款相关的递延收入分别为83亿美元和38亿美元，预计2021年9月30日相关递延收入中的79亿美元将在一年内实现[45] - 2021年第三季度和前九个月，总赠款收入分别为1.4亿美元和4.73亿美元，2020年同期分别为1.45亿美元和1.87亿美元[50] - 2021年第三季度和前九个月，战略合作伙伴的总合作收入分别为1900万美元和4700万美元，2020年同期分别为1200万美元和4500万美元，截至2021年9月30日，合作协议下未履行或部分履行的履约义务交易价格合计为3.1亿美元[52] - 2021年9月30日止九个月，递延收入从4.044亿美元增加到8.475亿美元，新增9.658亿美元，扣除5.227亿美元[73] - 2021年第三和前九个月，公司分别确认与产品销售相关的特许权使用费支出1.68亿美元和4亿美元，2020年同期无此类支出[91] - 2021年第三和前九个月，公司分别记录所得税拨备2.19亿美元和5.41亿美元，2020年同期均为100万美元；2021年第三和前九个月有效税率分别为6%和7% [102] - 2021年第三和前九个月，基本每股收益分别为8.27美元和18.25美元，摊薄每股收益分别为7.70美元和17.00美元；2020年第三和前九个月，基本和摊薄每股亏损分别为0.59美元和1.26美元[107] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司现金、现金等价物和可销售证券投资分别为153亿美元和52亿美元；若市场利率立即且统一提高1个百分点，可销售证券的净公允价值将减少约1.44亿美元[196] 公司业务线数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司有37个mRNA开发项目，其中22个已进入临床[33] - 公司的新冠疫苗已获得美国FDA紧急使用授权，还获得60多个国家卫生机构和世卫组织的授权[31] - 美国FDA批准了公司新冠疫苗紧急使用授权的更新内容，欧洲药品管理局也授权了第三剂接种[32] - 2021年第三季度和前九个月，产品销售总额分别为48.1亿美元和107.4亿美元，其中美国市场分别为11.97亿美元和46.48亿美元，其他市场分别为36.13亿美元和60.92亿美元，2020年同期无产品销售[44] - 截至2021年9月30日，与DARPA协议的承诺资金净额为400万美元，若行使额外合同选项，将有额外4300万美元资金可用[46] - 与BARDA协议的最大奖励约为14亿美元，截至2021年9月30日，剩余可用资金净额为4.41亿美元[47] - 截至2021年9月30日，与BARDA的 Zika疫苗项目剩余可用资金净额为5500万美元，若行使最终合同选项，将有额外800万美元资金可用[48] - 截至2021年9月30日，与盖茨基金会项目的可用资金净额为700万美元，若后续项目获批，最多有额外8000万美元资金可用[49] - 2021年9月30日后，公司与客户达成额外承诺和供应协议，提供至多5800万剂COVID - 19疫苗和更新的变种加强疫苗候选产品[109] 公司资产负债相关数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，累计其他综合收益余额为3.1亿美元，其中可供出售债务证券未实现损失9000万美元，指定为套期工具的衍生品未实现收益4亿美元[40] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物和可售证券的摊销成本为1.5356亿美元，公允价值为1.5348亿美元；截至2020年12月31日，摊销成本为5243万美元，公允价值为5247万美元[54] - 截至2021年9月30日，一年内到期的有价证券摊销成本为3356万美元，公允价值为3356万美元；一年至五年到期的摊销成本为6450万美元，公允价值为6442万美元。截至2020年12月31日，一年内到期的摊销成本为1981万美元，公允价值为1984万美元；一年至五年到期的摊销成本为638万美元，公允价值为639万美元[54] - 截至2021年9月30日，按公允价值计量的金融资产公允价值为1.4455亿美元，其中一级为4606万美元，二级为9849万美元；负债公允价值为100万美元，均为二级。截至2020年12月31日，金融资产公允价值为3283万美元，其中一级为660万美元，二级为2623万美元[57][59] - 2021年9月30日和2020年12月31日，存货分别为9.65亿美元和4700万美元，其中原材料分别为6.05亿美元和3700万美元[67] - 2021年9月30日和2020年12月31日，物业和设备净值分别为8.45亿美元和2.97亿美元；2021年和2020年9月30日止三个月折旧和摊销费用分别为7000万美元和800万美元，九个月分别为1.54亿美元和2400万美元[68] - 2021年9月30日和2020年12月31日，预付费用和其他流动资产分别为4.12亿美元和2.52亿美元[70] - 2021年9月30日和2020年12月31日，应计负债分别为10.76亿美元和4.7亿美元[71] - 2021年9月30日和2020年12月31日，其他流动负债分别为2.52亿美元和3400万美元[72] - 2021年9月30日和2020年12月31日，租赁负债分别为5.83亿美元和2.37亿美元，使用权资产分别为5.31亿美元和1.45亿美元[81] 公司金融工具及风险管理相关数据关键指标变化 - 公司使用衍生金融工具对冲外币产品销售和货币资产或负债的汇率波动风险，不用于投机或交易目的[60] - 截至2021年9月30日，公司外币现金流量套期的远期合约在累计其他综合收益中有4800万美元的净递延收益，预计未来12个月计入产品销售[61] - 截至2021年9月30日，外币衍生工具总名义金额为1.992亿美元，公允价值资产为5100万美元，负债为100万美元；截至2020年12月31日，总名义金额为3680万美元，无公允价值资产和负债[64] - 2021年第三季度和前九个月，现金流量套期关系中的外币远期合约在综合收益表中确认的税后净收益分别为3000万美元和5100万美元[64] - 公司在2021年和2020年9月30日止的三个月和九个月未确认可售证券的减值损失，在2021年9月30日和2020年12月31日未确认可售证券的信用相关备抵[55] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司没有重大未实现损失，不打算出售这些投资，相信能在到期时收回本金和利息[56] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司没有按公允价值定期计量的非金融资产或负债，也没有三级金融资产或金融负债[59] - 2021年9月30日止三个月和九个月，外汇远期合约现金流量套期关系中，产品销售净收益从AOCI重分类至收入分别为-1100万美元和-1100万美元；非套期工具外汇远期合约其他费用净实现和未实现净收益（损失）分别为300万美元和-1600万美元[66] - 公司签订外汇合约对冲正常业务中的预测收入，合约不具投机性[200] - 公司认为外汇远期合约交易对手是有信誉的跨国商业银行[200] - 截至2021年9月30日，外币汇率相对美元假设不利变动10%，现金流套期外汇远期合约公允价值可能下降约1.38亿美元[202] - 截至2021年9月30日，外币汇率相对美元假设不利变动10%，资产负债表套期外汇远期合约公允价值可能下降约2800万美元[202] - 公司预计资产负债表套期投资组合公允价值的增减将与被对冲的基础风险敞口的增减基本抵消[202] 公司未来规划及相关承诺数据关键指标变化 - 公司预计未来将继续产生大量费用，可能通过多种方式融资以满足现金需求[33] - 截至2021年9月30日，公司在个性化癌症疫苗相关协议中承诺的研发和制造活动预算金额为2.43亿美元[83] - 截至2021年9月30日，公司有23亿美元不可撤销采购承诺用于原材料和制造协议，预计2024年支付；6900万美元用于临床服务和其他商品及服务，预计2026年支付[89] - 2021年9月，公司宣布投资位于马萨诸塞州剑桥的Moderna科学中心，租赁约46.2万平方英尺，建设项目约两年，租赁期15年，初始租赁期不可撤销租金支付约11亿美元[93] 公司股权及回购相关数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司股权计划下共预留5800万股用于未来发行，其中3100万股用于此前授予的股权奖励，2700万股可用于2018年股权计划下的未来授予[94] - 2021年前九个月，期权行使的总内在价值为12亿美元，股票期权行使记录的总对价约为9100万美元[96] - 2021年前九个月，受限股票单位归属的总公允价值为1300万美元，总内在价值为1.08亿美元[97] - 2021年8月2日，董事会授权一项普通股回购计划，有效期至2023年8月2日，可回购至多10亿美元流通在外普通股，2021年前九个月未进行回购[100][101]