财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日，公司长期债务未偿还借款为5.44亿美元，利率上限协议名义金额为4.15亿美元，现金为5.513亿美元[508][509] - 2021年全年，假设整体利率上升或下降100个基点，公司利息费用将变化约530万美元[509] - 公司根据税收应收协议记录了7.483亿美元的应付关联方款项，该负债按预计现金节税的85%计算[522] - 截至2021年12月31日，公司总资产为19.18276亿美元，总负债为13.72915亿美元，股东权益为5.45361亿美元[527] - 2021年和2020年12月31日，公司A类普通股分别发行和流通131,488股和96,647股，B类普通股分别发行和流通123,669股和160,974股[527] - 2021年、2020年、2019年公司收入分别为799,240千美元、284,098千美元、143,140千美元[529] - 2021年、2020年、2019年公司运营费用分别为244,595千美元、164,196千美元、119,152千美元[529] - 2021年、2020年、2019年公司运营收入分别为554,645千美元、119,902千美元、23,988千美元[529] - 2021年、2020年、2019年公司净收入（亏损）分别为469,250千美元、78,816千美元、 - 5,201千美元[529][532] - 2021年、2020年、2019年归属于公司的净收入（亏损）分别为182,037千美元、88,972千美元、 - 4,470千美元[529] - 2021年、2020年、2019年A类普通股基本每股净收入（亏损）分别为1.59美元、7.43美元、 - 0.03美元[529] - 2021年、2020年、2019年A类普通股摊薄每股净收入（亏损）分别为1.56美元、2.36美元、 - 0.03美元[529] - 2021年、2020年、2019年A类普通股基本加权平均流通股数分别为114,791千股、10,351千股、253,917千股[529] - 2021年、2020年、2019年A类普通股摊薄加权平均流通股数分别为257,803千股、28,908千股、253,917千股[529] - 2021年、2020年、2019年公司综合收入（亏损）分别为469,305千美元、78,772千美元、 - 5,167千美元[532] - 2020年12月31日，公司股东/成员权益总计154,746美元，其中A类普通股股份96,647股，金额966美元，B类普通股股份160,974股，金额1,610美元[537] - 2021年12月31日，公司股东/成员权益总计545,361美元，其中A类普通股股份131,488股，金额1,315美元，B类普通股股份123,669股，金额1,237美元[537] - 公司因签订税收应收协议确认影响，额外实收资本增加42,776美元[537] - 公司权益薪酬相关活动使额外实收资本增加362美元，非控股权益增加604美元，总计增加966美元[537] - 公司净收入为11,431美元，其中留存收益增加3,898美元，非控股权益增加7,533美元[537] - 公司因采用ASC 842准则的累积影响，留存收益增加1,670美元，非控股权益增加2,784美元，总计增加4,454美元[537] - 公司因LLC单位交换，额外实收资本增加31,003美元，非控股权益减少31,003美元[537] - 公司因LLC单位交换确认税收应收协议影响，额外实收资本增加53,000美元[537] - 公司根据员工股权计划发行A类普通股，额外实收资本增加1,669美元，总计增加1,670美元[537] - 公司股票薪酬使额外实收资本增加4,645美元，非控股权益增加5,813美元，总计增加10,458美元[537] - 2021年净收入为469,250美元，2020年为78,816美元，2019年为亏损5,201美元[539] - 2021年经营活动提供的净现金为368,570美元，2020年为152,187美元，2019年为24,115美元[539] - 2021年投资活动提供的净现金为105,655美元，2020年为6,068美元，2019年为使用17,148美元[539] - 2021年融资活动使用的净现金为159,049美元，2020年提供53,212美元，2019年使用4,167美元[541] - 2021年现金净增加315,088美元，2020年为211,484美元，2019年为2,834美元[541] - 2021年末现金为551,272美元，2020年末为236,184美元，2019年末为24,700美元[541] - 2021年支付利息现金为27,234美元，2020年为28,916美元，2019年为28,728美元[541] - 2021年支付所得税现金为22,473美元，2020年为5,006美元，2019年为802美元[541] - 2021年和2020年12月31日合同负债分别为1260万美元和7920万美元[564] - 2021、2020和2019年年底，运输和处理费用计入收入的金额分别约为360万美元、330万美元和320万美元[566] - 2021、2020和2019年广告费用分别约为130万美元、120万美元和110万美元[568] - 2021年总营收为7.9924亿美元，2020年为2.84098亿美元，2019年为1.4314亿美元[565] - 截至2021年和2020年12月31日，公司分别拥有Topco LLC约52%和38%的股权[579] - 截至2021年和2020年12月31日，信用损失备抵分别约为30万美元和40万美元[583] - 截至2021年和2020年12月31日，流动资产和负债的账面价值接近公允价值，长期债务的公允价值（不包括未摊销债务折价的影响）接近账面价值[594] - 2021年BioNTech SE、Pfizer Inc.、CureVac N.V.分别占公司总营收的29.5%、23.3%、15.3%；2020年BioNTech SE、Pfizer Inc.分别占16.7%、14.2%；2019年Thermo Fisher Scientific Inc.占10.4%[602] - 2021年Pfizer Inc.、CureVac N.V.、Nacalai USA, Inc.分别占公司应收账款净额的23.6%、46.5%、11.6%；2020年Pfizer Inc.、CureVac N.V.分别占45.1%、12.8%[602] - 公司于2021年1月1日采用修订后追溯法采用Topic 842标准，对资产负债表产生影响，如预付费用和其他流动资产从11,095千美元调整为9,108千美元等[607][610] - 公司2019年报告了归属于Maravai LifeSciences Holdings, Inc.的净亏损[603] - 截至2021年和2020年12月31日，公司商誉分别为1.528亿美元和2.243亿美元，2021年第四季度对三个报告单元进行定性商誉减值分析，无需进一步测试[624] - 2021 - 2019年，公司与创收活动直接相关的无形资产摊销费用分别为1240万美元、1270万美元和1220万美元，与销售活动无关的分别为590万美元、760万美元和800万美元[626] - 截至2021年12月31日，公司存货为5155.7万美元，较2020年的3330.1万美元有所增加[629] - 截至2021年和2020年12月31日，公司物业和设备净值分别为4633.2万美元和1.01305亿美元，2021 - 2019年折旧费用分别约为640万美元、560万美元和380万美元[630] - 截至2021年和2020年12月31日，公司应计费用和其他流动负债分别为3457.4万美元和3854.6万美元[632] - 截至2021年12月31日，公司使用权资产为4909.5万美元，租赁负债流动部分为372.2万美元，非流动租赁负债为4090.6万美元[642] - 2021年公司经营租赁成本为879.2万美元，可变租赁成本为175.9万美元，总租赁成本为1055.1万美元[642] - 截至2021年12月31日，公司经营租赁加权平均剩余租赁期限为8.2年，加权平均折现率为5.1%[642] - 2021年公司经营租赁经营现金流使用额为633.5万美元，未来最低租赁付款总额为5526万美元，总租赁负债为4462.8万美元[643] - 截至2021年和2020年12月31日，公司长期债务分别为5.30591亿美元和5.34614亿美元，扣除流动部分后分别为5.24591亿美元和5.28614亿美元[666] - 2020 - 2021年基本和摊薄后A类普通股每股净收益：2021年基本为1.59美元、摊薄为1.56美元；2020年基本为7.43美元、摊薄为2.36美元；2019年基本和摊薄均为 - 0.03美元[688] - 2020 - 2021年潜在稀释性证券因反稀释未计入摊薄每股净收益计算：2021年为36.7万个；2020年为158.6万个；2019年为1424.5万个[690] - 2021年和2020年股票期权相关的股份支付费用分别为460万美元和60万美元，2021年归属的股票期权总公允价值为430万美元[698] - 截至2021年12月31日，股票期权未确认的股份支付费用为1800万美元，预计在约3.2年内确认[699] - 2021年和2020年受限股票单位相关的股份支付费用分别为80万美元和10万美元，2021年归属的受限股票单位总公允价值为90万美元[700] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年全年，公司约60.3%的收入来自国际销售，但所有收入均以美元计价[510] - 公司主要通过销售核酸生产、生物制品安全测试和蛋白质检测领域的产品及少量服务来创收[552] - 2021年核酸生产、生物制品安全测试和蛋白质检测业务收入分别为7.11864亿美元、6841.7万美元和1895.9万美元[565] - 2020年核酸生产、生物制品安全测试和蛋白质检测业务收入分别为2.0632亿美元、5489.7万美元和2288.1万美元[565] - 2019年核酸生产、生物制品安全测试和蛋白质检测业务收入分别为7260.2万美元、4441.6万美元和2612.2万美元[565] - 2019年Thermo Fisher Scientific Inc.营收的43.2%、30.1%、26.7%分别来自核酸生产、生物制品安全检测和蛋白质检测部门[602] - 2021年9月公司完成蛋白质检测业务剥离[545] - 2021年9月剥离Vector后，公司不再有蛋白质检测业务板块[580] - 2021年9月，公司剥离蛋白质检测业务，导致相关净无形资产4170万美元终止确认[627] 会计政策与审计相关 - 公司自2021年1月1日起采用《会计准则更新第2016 - 02号，租赁（主题842）》变更租赁会计方法[517] - 独立注册会计师事务所对公司2021年和2020年12月31日的合并财务报表发表无保留意见[515] - 公司自2016年起聘请安永会计师事务所为审计机构[524] - 审计公司税收应收协议负债的会计处理复杂且需专业判断[523] - 公司根据资产和负债法核算所得税，按已颁布税率计量递延所得税资产和负债[574] - 公司于2021年第四季度采用ASU 2016 - 13、ASU 2018 - 15、ASU 2018 - 17标准，对合并财务报表无重大影响[611][612][613] - ASU 2021 - 08于2022年12月31日后开始的年度生效，公司正在评估其对合并财务报表和披露的影响[614] - ASU 2021 - 10于2022年1月1日对公司生效，公司正在评估其对合并财务报表和披露的影响[615][616] - 2021年1月1日前，公司按直线法确认不可撤销经营租赁的租金费用；2021年1月1日后，根据新租赁会计准则确定租赁分类[595][597] - 使用权资产和租赁负债根据租赁付款的现值记录，公司使用适当的增量借款利率确定租赁付款的净现值[598] - 公司按直线法在预计租赁期限内确认租赁费用[599] - 公司将租赁和非租赁组件作为单一租赁组件核算，使用权资产按直线法在租赁期内摊销为租赁费用[600]