财务数据关键指标变化 - 净销售额 - 2023年4月30日止三个月净销售额为2.73535亿美元,2022年同期为3.22893亿美元;六个月净销售额为5.35451亿美元,2022年同期为5.89933亿美元[5] - 2023年和2022年截至4月30日的三个月净销售额分别为2.73535亿美元和3.22893亿美元,六个月净销售额分别为5.35451亿美元和5.89933亿美元[21] - 2023年4月30日止三个月,净销售额为2.73535亿美元,2022年同期为3.22893亿美元;2023年4月30日止六个月,净销售额为5.35451亿美元,2022年同期为5.89933亿美元[58] - 2023年和2022年截至4月30日的六个月,与关联方客户的净销售额分别约为60万美元和110万美元[22] 财务数据关键指标变化 - 营业利润 - 2023年4月30日止三个月营业利润为2933.6万美元,2022年同期为3455万美元;六个月营业利润为3373.9万美元,2022年同期为4867.6万美元[5] 财务数据关键指标变化 - 净利润 - 2023年4月30日止三个月净利润为2151.2万美元,2022年同期为2652.2万美元;六个月净利润为2342.1万美元,2022年同期为3776.1万美元[5] - 2023年4月30日止三个月,净收入为2151.2万美元,2022年同期为2652.2万美元;2023年4月30日止六个月,净收入为2342.1万美元,2022年同期为3776.1万美元[59] 财务数据关键指标变化 - 现金流 - 2023年4月30日止六个月经营活动提供的现金为3846万美元,2022年同期使用188.1万美元[7] - 2023年4月30日止六个月投资活动使用的现金为1.06275亿美元,2022年同期为1374.9万美元[7] - 2023年4月30日止六个月融资活动提供的现金为5431.3万美元,2022年同期为1650.2万美元[7] - 2023年上半年和2022年上半年租赁负债相关现金支付中,融资租赁融资现金流分别为114.5万美元和55.3万美元,融资租赁经营现金流分别为120.2万美元和26.1万美元,经营租赁经营现金流分别为451.3万美元和508.2万美元[32] 财务数据关键指标变化 - 现金及现金等价物 - 2023年4月30日现金及现金等价物期末余额为4349.6万美元,期初余额为5509.3万美元;2022年期末余额为3890万美元,期初余额为4006.1万美元[7] 财务数据关键指标变化 - 股东权益 - 2023年4月30日股东权益总额为4.92727亿美元,2022年同期为4.36174亿美元[8][9] 财务数据关键指标变化 - 每股收益 - 2023年4月30日止六个月基本每股收益为0.71美元,2022年同期为1.14美元;摊薄每股收益为0.71美元,2022年同期为1.13美元[5] - 2023年4月30日止三个月,基本和摊薄后每股收益均为0.65美元,2022年同期均为0.80美元;2023年4月30日止六个月,基本和摊薄后每股收益分别为0.71美元和1.13美元[60] 财务数据关键指标变化 - 存货 - 2023年4月30日和2022年10月31日,存货分别为1.16809亿美元和1.24019亿美元,存货净额分别为1.14015亿美元和1.2089亿美元[26] 财务数据关键指标变化 - 租赁相关 - 2023年4月30日和2022年10月31日,租赁资产分别为1.03738亿美元和7800.3万美元,租赁负债分别为1.02214亿美元和7616.5万美元[31] - 2023年和2022年截至4月30日的三个月,租赁总成本分别为412.3万美元和321.6万美元,六个月租赁总成本分别为801.4万美元和640.7万美元[31] - 截至2023年4月30日,公司经营租赁加权平均剩余租赁期限为11.0年,融资租赁合同为19.3年;经营租赁加权平均折现率为3.92%,融资租赁合同为4.48%[32] 财务数据关键指标变化 - 长期债务 - 截至2023年4月30日,公司长期债务为1.34263亿美元,较2022年10月31日的3067.4万美元大幅增加,其中循环信贷额度借款为8000万美元,加权平均借款利率为6.33%[34][35] 财务数据关键指标变化 - 商誉 - 2023年上半年,公司商誉从1.37855亿美元增加至1.85224亿美元,主要因LMI收购增加4139.3万美元及外币折算调整增加597.6万美元[33] - 2023年4月30日止六个月,商誉因LMI收购增加4139.3万美元,因外币折算调整增加597.6万美元,期末余额为1.85224亿美元[58] 财务数据关键指标变化 - 无形资产 - 截至2023年4月30日,可摊销无形资产总值为2.39897亿美元,累计摊销为1.58916亿美元,较2022年10月31日有所增加,2023年上半年无形资产摊销费用为610万美元[33] 财务数据关键指标变化 - 养老金计划 - 2023年上半年,公司养老金计划净定期成本为25.9万美元,较2022年同期的 - 15.9万美元有所增加,预计2023财年无需向养老金计划缴款[36] 财务数据关键指标变化 - 补充福利及递延薪酬计划负债 - 截至2023年4月30日,公司补充福利计划负债约为200万美元,递延薪酬计划负债约为340万美元,较2022年10月31日略有增加[38] 财务数据关键指标变化 - 有效税率 - 2023年上半年和2022年上半年,公司持续经营业务的年度有效税率分别为19.74%和25.20%,差异主要源于离散税务项目等[39] 财务数据关键指标变化 - 税务立场及应收款 - 截至2023年4月30日,公司不确定税务立场负债为140万美元,所得税应收款为60万美元,对某些州净营业亏损维持50万美元的估值备抵[39][40] 财务数据关键指标变化 - 循环信贷额度 - 公司循环信贷额度为3.25亿美元,期限5年至2027年7月6日,截至2023年4月30日,可用额度为2.399亿美元[34] 财务数据关键指标变化 - 总薪酬费用 - 2023年4月30日止三个月和六个月的总薪酬费用分别为36万美元和516.9万美元,2022年同期分别为61万美元和349.6万美元[57] 财务数据关键指标变化 - 库藏股 - 2023年4月30日止六个月,库藏股期初余额为408.1806万股,期末余额为422.4426万股,期间回购27.5万股,因限制性股票奖励、绩效受限股票单位归属和股票期权行权共减少13.238万股[57] 财务数据关键指标变化 - 公司一般及行政费用 - 2023年4月30日止三个月和六个月,公司分配的公司一般及行政费用分别为610万美元和1080万美元,2022年同期分别为550万美元和1130万美元[57] 财务数据关键指标变化 - 总资产 - 截至2023年4月30日,总资产为8.22112亿美元,截至2022年10月31日,总资产为7.24617亿美元[58] 业务线数据关键指标变化 - 业务板块 - 公司主要为门窗、橱柜、太阳能等市场的原始设备制造商提供服务,业务分为三个可报告业务板块[10] 业务线数据关键指标变化 - LMI收购 - 2022年11月1日公司以9130万美元现金收购LMI,收购后信贷额度约有2.15亿美元可用;2023年截至4月30日的三个月和六个月,LMI净销售额分别为1780万美元和3420万美元,营业收入分别为140万美元和340万美元[23] - 2023年截至4月30日的三个月,因与LMI结算售后营运资金调整,商誉期初余额和已支付对价均减少70万美元[24] - 假设LMI收购交易于2021年11月1日发生,2022年截至4月30日的三个月和六个月,预计净销售额分别为3.39514亿美元和6.21872亿美元,预计净利润分别为2788.4万美元和4060.3万美元,基本每股收益分别为0.84美元和1.23美元,摊薄后每股收益分别为0.84美元和1.22美元,调整的有效税率为25%[25] 股权相关数据关键指标变化 - 2020计划 - 2020计划下授权可授予的普通股总数为3,139,895股[45] 股权相关数据关键指标变化 - 受限股票奖励 - 截至2023年4月30日,未归属受限股票奖励为256,100股,加权平均授予日公允价值为每股22.26美元;2023年和2022年上半年归属的受限股票奖励总加权平均授予日公允价值分别为0.9百万美元和1.2百万美元;截至2023年4月30日,未确认的与未摊销受限股票奖励相关的薪酬成本为3.3百万美元,预计在剩余加权平均2.1年的归属期内确认[46][47] 股权相关数据关键指标变化 - 股票期权 - 截至2023年4月30日,股票期权为166,117份,加权平均行权价格为19.34美元,加权平均剩余合约期限为2.6年,合计内在价值为20,000美元;2023年和2022年上半年行使的股票期权总内在价值均低于0.1百万美元[49] 股权相关数据关键指标变化 - 受限股票单位 - 2023年和2022年上半年非员工董事分别获得38,704和36,669份受限股票单位,加权平均授予日公允价值分别为每股20.67美元和22.52美元;2023年上半年,21,774份授予关键员工的受限股票单位归属;2023年上半年结算归属受限股票单位支付0.4百万美元,上一年同期为1.0百万美元[51] 股权相关数据关键指标变化 - 绩效股票 - 2020年12月2日、2021年12月9日和2022年12月7日授予的绩效股票分别为65,300股、80,900股和89,300股,授予日公允价值分别为每股20.68美元、22.54美元和23.49美元;2022年12月,2018年12月授予的101,200股绩效股票归属,现金结算支付2.2百万美元[53] 股权相关数据关键指标变化 - 绩效受限股票单位 - 2020年12月2日、2021年12月9日和2022年12月7日授予的绩效受限股票单位分别为38,400股、50,900股和51,500股,授予日公允价值分别为每股20.68美元、21.06美元和23.22美元;2023年上半年,32,680份绩效受限股票单位归属[55] - 截至2023年4月30日,公司认为与2020年12月授予的绩效受限股票单位相关的27,882股可能归属[56] 其他信息 - 环境事项成本 - 过去三个财年公司未发生与环境事项相关的重大费用或资本支出,预计2023财年也不会发生重大此类成本[41] 其他信息 - 会计公告 - 2023年4月30日止三个月和六个月,公司未采用任何新的会计公告,且认为近期发布但尚未生效的准则对其合并财务报表无重大影响[62] 其他信息 - 前瞻性陈述风险 - 公司的前瞻性陈述受多种风险和不确定性因素影响,包括公共卫生问题、市场条件变化、原材料成本和供应、劳动力、汇率波动等[64] 其他信息 - 报告数据来源 - 报告依赖市场研究、公开信息、行业出版物、美国政府来源和其他第三方的行业数据,但无法保证其准确性和完整性,也未独立核实[66] 其他信息 - 财务报表编制 - 公司按美国公认会计原则编制财务报表,编制时需进行估计和判断,实际结果可能与估计不同[12][13] 其他信息 - 信用损失备抵金 - 公司对信用损失建立备抵金,通过对个别账户设特定准备金和按账龄类别百分比设准备金两种方法确定总额[21] 其他信息 - 产品销售细分领域 - 公司产品销售包括北美门窗、欧洲门窗、北美橱柜组件等多个细分领域,各领域在不同时期的销售额有不同程度变化[21]
Quanex Building Products (NX) - 2023 Q2 - Quarterly Report