首次公开募股相关 - 2022年3月21日，公司完成首次公开募股，发行575万个单位，每个单位10美元，同时发行351,250个私募单位，总现金收益351.25万美元，首次公开募股、超额配售和私募所得净收益中的5836.25万美元存入信托账户[109][110][111] - 公司发行成本为433.1021万美元，主要包括与首次公开募股直接相关的承销、法律、会计等费用，在首次公开募股完成时计入股东权益[134] - 承销商在首次公开募股结束时获得现金承销折扣，为首次公开募股总收益的2%，即115万美元[139] - 承销商有权获得递延承销折扣，为首次公开募股中单位销售总收益的3.5%，即201.25万美元，目前存于信托账户，在完成首次业务合并时支付[139] 首次业务合并相关 - 若在12个月内（或延至2023年12月21日）未完成首次业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份、解散清算[112] - 2022年6月21日公司与Roxe签订合并协议，9月30日双方同意终止该协议，无需支付终止费[114][115] - 公司可选择延长完成首次业务合并的时间，每三个月需提前十天存入57.5万美元到信托账户，最多可延长九个月，累计存入172.5万美元；公司分别于2023年3月14日和6月20日宣布各延长三个月，新截止日期为2023年9月21日[117][118][119] 财务数据关键指标变化 - 2023年第二季度，公司净收入为28.9187万美元，由信托账户利息收入71.0259万美元，减去组建和运营成本26.2122万美元、特许经营税费用1.24万美元和所得税准备金14.655万美元构成；2022年同期净亏损24.7329万美元[121] - 截至2023年6月30日，公司运营账户现金为26.5752万美元，3月31日为1.0763万美元；营运资金赤字为136.668万美元，3月31日为64.8141万美元[123] - 2023年第二季度，经营活动使用现金12.3437万美元，投资活动使用现金32.1574万美元，融资活动提供现金70万美元；2022年同期经营活动使用现金34.4177万美元，无投资和融资活动[124][125][126][127] 会计标准与协议相关 - 2022年4月1日采用ASU 2020 - 06标准对公司未经审计的简明财务报表无重大影响[135] - 根据2021年9月10日的注册权协议，创始人股份、私募单位及可能因营运资金贷款转换而发行的私募单位持有人有权要求公司注册证券以供转售，持有人最多可提出三次要求；公司向承销商出售单位购买期权，可购买270,250个单位，行使价格为每个单位11美元，总行使价格297.275万美元[137][138]