餐厅业务规模与发展 - 公司自2011年成立已发展到34家自有餐厅，分布于多个州[140] - 新餐厅历史平均投资回收期约为1.4年，餐厅面积在4700至12000平方英尺之间[141] - 2022年开设3家新餐厅，截至2023年6月30日有10个新餐厅已签约租约，其中3家已在2023年开业，预计2023年剩余时间再开4 - 5家[142] 贷款与赠款情况 - 2021年获得总额1350万美元的PPP贷款，2021年12月收到1310万美元的贷款豁免通知，2022年收到0.4万美元豁免通知[143] - 公司获得约1680万美元的餐厅振兴基金赠款，截至2021年12月31日记录为收入1300万美元，截至2022年12月31日和2023年6月30日递延380万美元[143] - 2021年和2022年分别获得140万和260万美元的EIDL贷款，贷款于2050和2051年到期，利率3.75%，月还款额在700至9770美元之间[144] - 2022年与太平洋城市银行签订800万美元的信贷额度，用于偿还关联方贷款，截至2023年6月30日未偿还余额为780万美元，利率2022年12月31日为9.25%，2023年6月30日为9.75%[145] - 2021年公司获得总额1350万美元的PPP贷款，2021年12月和2022年1月分别收到1310万和40万美元的贷款豁免通知[167] - 2021年公司获得餐厅振兴基金拨款1680万美元，截至2022年12月31日和2023年6月30日，1300万美元确认为收入，380万美元递延[168] - 2022年第一季度公司获得SBA的PPP贷款减免0.4百万美元，预计不会再获得该项目资金[201][207] 销售与收入指标 - 截至2023年6月30日和2022年6月30日的12个月，平均单店销售额分别为598.1万美元和589万美元[152] - 2023年第二季度可比餐厅销售增长率为1.4%，可比餐厅基数为28家[154] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日的12个月，每平方英尺收入分别为897美元和888美元[156] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司收入分别为4647.3万和4220.9万美元，增长426.4万美元，增幅10.1%[174] - 2023年上半年营收9033.5万美元，较2022年同期的8046.1万美元增加987.4万美元，增幅12.3%[190][191] 成本与费用指标 - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司食品成本分别为1478.6万和1411.5万美元，增长67.1万美元，增幅4.8%，占收入比例从33.4%降至31.8%[174][176] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司薪资和福利成本分别为1432.3万和1218万美元，增长214.3万美元，增幅17.6%，占收入比例从28.9%升至30.8%[174][177] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司净利息支出分别为20.7万和15.5万美元，增长5.2万美元，增幅33.5%[174][186] - 2023年上半年食品成本2909.1万美元，较2022年同期的2701.4万美元增加207.7万美元，增幅7.7%，占营收比例从33.6%降至32.2%[190][191][192] - 2023年上半年薪资和福利成本2797.5万美元，较2022年同期的2347.9万美元增加449.6万美元，增幅19.1%，占营收比例从29.2%升至31.0%[190][191][193] - 2023年上半年占用费用710.4万美元，较2022年同期的588.3万美元增加122.1万美元，增幅20.8%，占营收比例从7.3%升至7.9%[190][191][194] - 2023年上半年运营费用842.5万美元，较2022年同期的701.9万美元增加140.6万美元，增幅20.0%，占营收比例从8.7%升至9.3%[190][191][195] - 2023年上半年折旧和摊销费用224.4万美元，较2022年同期的213.9万美元增加10.5万美元，增幅4.9%，占营收比例从2.7%降至2.5%[190][191][196] - 2023年上半年开业前成本140万美元，较2022年同期的53.8万美元增加86.2万美元，增幅160.2%[190] 利润指标 - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司股权法投资收益分别为8.6万和31.1万美元，减少22.5万美元，降幅72.3%[174][187] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司税前收入分别为456万和541.9万美元，减少85.9万美元，降幅15.9%[174] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司净利润分别为446.4万和541.9万美元，减少95.5万美元，降幅17.6%[174] - 2023年上半年净利润899.6万美元，较2022年同期的878.3万美元增加21.3万美元，增幅2.4%[190] - 2023年上半年调整后EBITDA为1177万美元，2022年同期为1282.5万美元，调整后EBITDA利润率分别为13.0%和15.9%[207] - 2023年和2022年Q2及H1餐厅层面调整后EBITDA分别为949.1万美元、907.8万美元、1789.9万美元和1719.6万美元，利润率分别为20.4%、21.5%、19.8%和21.4%[212] 现金与资金指标 - 截至2023年6月30日，公司现金约5500万美元，营运资金约1230万美元；2022年12月31日现金约1120万美元，营运资金约 - 2250万美元[213] - 2023年6月30日，公司完成414万股A类普通股IPO，每股发行价12美元，净收益约4620万美元[213] - 2022年全年和2023年上半年，GEN餐厅集团相关公司分别进行了2950万美元和3160万美元的分配[215] - 2023年和2022年上半年经营活动提供的净现金分别为1054.8万美元和1146.8万美元[223] - 2023年和2022年上半年投资活动提供的净现金分别为600.5万美元和956.6万美元[223] - 2023年和2022年上半年融资活动提供（使用）的净现金分别为2723.9万美元和 - 1716.4万美元[223] 合同义务与表外安排 - 截至2023年6月30日，公司总合同义务为1.89784亿美元，其中1年内到期2013.4万美元[229] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司无重大表外安排[230] 会计政策与处理 - 公司于2022年1月1日采用改良追溯法采用ASU 2016 - 02《租赁（主题842）》[234] - 公司餐厅和办公室租赁分类为经营租赁，多数设备租赁分类为融资租赁[234] - 公司按季度或在特定情况下对长期资产进行减值测试，报告期内未确认减值损失[236][237] - 公司对与COVID - 19疫情影响相关的租赁减免进行会计处理，该选择对财务报表无重大影响[243][244] - 公司于2022年1月1日采用改良追溯法应用ASU 2016 - 02《租赁（主题842）》，前期金额未调整[245] - ASU 2019 - 12《所得税（主题740）：简化所得税会计》于2022财年对公司生效，但实际适用从2023年6月成为公开交易C类公司开始[246] - 公司于2023年1月采用ASU No. 2016 - 13，结论是采用ASC 326对公司范围内金融工具确认无重大影响[247] 其他事项 - 预计到2037年，公司因税收优惠减少的税款约1.172亿美元，需向GEN LLC部分成员支付其中85%即9960万美元[218] - 公司盈利能力受食品、饮料等商品成本变化影响，可通过提高菜单价格等方式部分抵消成本增加[239] - 通胀影响公司食品、饮料、劳动力和能源成本，历史上直到2022年通胀对经营结果无重大影响[240] - 公司为“新兴成长公司”，可享受某些报告要求豁免，若年收入超10.7亿美元等情况将不再是新兴成长公司[242]