财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度公司收入为4.112亿美元，2022年同期为2.7824亿美元，同比增长47.8%[36] - 2023年第一季度公司净亏损465.6万美元，2022年同期为814.6万美元，亏损幅度收窄42.8%[36] - 2023年第一季度公司综合亏损400.5万美元，2022年同期为861.7万美元，亏损幅度收窄53.5%[37] - 2023年和2022年第一季度净亏损分别为4,656千美元和8,146千美元[40] - 2023年和2022年第一季度经营活动净现金使用量分别为5,513千美元和1,112千美元[40] - 2023年和2022年第一季度投资活动净现金分别为提供25,062千美元和使用125,671千美元[40] - 2023年和2022年第一季度融资活动净现金分别为使用2,339千美元和提供1,953千美元[40] - 截至2023年3月31日，现金及现金等价物、短期投资和长期投资余额分别为7610万美元、1.764亿美元和1210万美元，累计亏损为3.5亿美元[46] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，应收账款分别为7050万美元和5320万美元[60] - 2023年第一季度广告费用为700万美元，2022年同期为530万美元[76] - 截至2023年3月31日，递延收入余额为1292.6万美元，较2022年12月31日的554.4万美元，因新增预订4663万美元和确认收入3924.8万美元而变化[82] - 截至2023年3月31日，投资总额为19035.5万美元，其中可售投资18854.5万美元，可转换票据181万美元；2022年12月31日投资总额为21562万美元，可售投资21381万美元，可转换票据181万美元[83][84] - 截至2023年3月31日，公司按公允价值计量的资产总额为2.53265亿美元，其中一级资产5613.4万美元，二级资产1.95321亿美元，三级资产181万美元[90] - 截至2023年3月31日，公司财产和设备净值为1940.9万美元，2023年和2022年第一季度折旧和摊销均为100万美元[97] - 2023年和2022年第一季度，公司分别资本化软件开发成本250万美元和190万美元，内部使用软件摊销均为170万美元[98] - 截至2023年3月31日，公司应计费用和其他流动负债总额为2385.8万美元，较2022年12月31日的2269.4万美元有所增加[99] - 截至2023年3月31日，公司无形资产净值为637万美元，2023年和2022年第一季度摊销费用分别为50万美元和70万美元[100] - 公司估计2023年剩余时间至2027年无形资产摊销费用分别为148.4万美元、197.9万美元、160.5万美元、109.4万美元和20.8万美元[101] - 2023年第一季度，运营租赁成本为98.1万美元，短期租赁成本为15.9万美元，转租收入为29.6万美元，总租赁成本为84.4万美元[107] - 截至2023年3月31日，加权平均折现率为7.28%，加权平均剩余租赁期限为6.58年[107] - 截至2023年3月31日，租赁负债到期金额总计3047.5万美元，现值为2394.8万美元，非流动租赁负债为2147万美元[108] - 2023年第一季度行使的股票期权总内在价值为290万美元，2022年同期为1000万美元[127] - 2023年第一季度归属的受限股票单位（RSU）总公允价值为350万美元，2022年同期为250万美元[130] - 2023年第一季度基于股票的薪酬总费用为450.5万美元，2022年同期为431万美元[131] - 2023年和2022年第一季度的有效税率分别为0.0%和 - 0.1%，法定税率为21%[133][134] - 2023年第一季度普通股股东基本和摊薄后每股净亏损分别为0.03美元和0.05美元，2022年同期分别为0.05美元和0.05美元[136] - 2023年第一季度营收4.112亿美元，较2022年同期的2.7824亿美元增长48%，主要因新用户增长、重复预订增加、价格提高、取消率降低和供应商入驻收入增加[205] - 2023年第一季度运营成本和费用为4.8284亿美元，较2022年同期的4.0403亿美元增长19.5%，主要因营收增长、人员成本增加和营销投入增加[204] - 2023年第一季度运营亏损716.4万美元，较2022年同期的1257.9万美元收窄43%[204] - 2023年第一季度利息收入242.3万美元，较2022年同期的13.9万美元增长1643%，主要因现金重新分配和利率上升[204][215] - 2023年第一季度其他投资公允价值变动收益31.4万美元，2022年同期无此项收益，因可转换应收票据公允价值重估[204][217][218] - 2023年第一季度衍生认股权证负债公允价值变动无收益，2022年同期为457.9万美元，因认股权证已到期[204][219] - 2023年第一季度其他收入（支出）净额为10.4万美元，较2022年同期的 - 25.6万美元增加141%，主要因外币存款未实现收益[204][220] - 2023年第一季度所得税拨备为 - 1000美元，较2022年同期的 - 1.1万美元减少91%，主要因股权激励的税收优惠[204][221] - 2023年第一季度权益法投资净亏损31.4万美元，2022年同期无此项亏损，因权益法投资净亏损[204][222] - 2023年第一季度净亏损465.6万美元，较2022年同期的814.6万美元收窄43%[204] 业务风险相关 - 公司业务面临众多风险，包括行业下滑、经济衰退、营销无效、平台安全等[13][14][15] - 若宠物护理提供者被重新归类为员工，公司业务将受到重大不利影响[21] - 公司曾遭受网络安全攻击，未来可能继续成为攻击目标[25] - 公司依赖第三方支付服务提供商，若其不可用或破产，公司业务将受影响[28] - 公司已识别出财务报告内部控制的重大缺陷，未来可能出现更多问题[33] - 公司A类普通股市场价格一直波动，未来可能继续下跌[34] - 公司面临依赖关键人员、市场竞争、技术系统中断和网络攻击等风险[57][58] 业务模式与会计政策 - 公司在与宠物护理供应商和宠物主人的交易中为代理人，按净额确认收入；在宠物护理供应商入职服务交易中为主责任人，按总额确认收入[66][68] - 公司通过营销推广和激励计划吸引新客户，提供的信用、优惠券或折扣记为收入减少或营销费用[70] - 公司为宠物主人和宠物护理供应商提供Rover Guarantee，估计相关负债公允价值并记录在应计费用和其他流动负债中[75] - 公司将收到的宠物主人预付款（扣除公司应收收入部分）记为宠物主人存款，随着履约义务履行进行结算[74] - 公司于2023年1月1日采用ASU No. 2022 - 02标准，对合并财务报表无重大影响[78] - 公司将于2024年1月1日采用ASU No. 2022 - 03标准，预计对合并财务报表无重大影响[80] - 公司唯一的履约义务是通过平台促成宠物护理供应商和宠物主人的连接，在连接完成时确认收入[65] 投资与股权相关 - 2022年7月公司与PSL达成协议，以非独家许可协议形式的知识产权换取被投资方500万股普通股，占2023年3月31日稀释后已发行股权的28%[86] - 2022年7月至11月，公司分三次对被投资方进行可转换债券投资，分别为100万美元、30万美元和50万美元，债券年利率5%，2023年11月到期[87] - 截至2023年3月31日，公司可转换债券账面价值为180万美元，2023年第一季度记录权益法投资损失30万美元[89] - 2022年1月，公司因认股权证无现金行使发行204.622万股A类普通股，占公开发行认股权证的98.6%和私募认股权证的100%[96] - 2022年12月和2023年1月，542.5349万份公开认股权证和257.4164万份私人认股权证无现金行权，截至2023年3月31日无认股权证流通[119] - 2023年2月公司宣布董事会批准最高5000万美元的A类普通股回购计划，为期12个月[121] - 2023年第一季度，公司公开市场回购72.0097万股A类普通股，平均每股价格4.22美元，总成本304.1万美元[124] - 截至2023年3月31日，2021年股权奖励计划下有860万股A类普通股预留用于未来发行[125] - 截至2023年3月31日，股权奖励可授予余额为855.9万份，较2022年12月31日的788.1万份有所增加[126] 业务线数据关键指标变化 - 2023年第一季度新预订量为20.8万单，同比增长16%；重复预订量为126.8万单，同比增长29%；总预订量为147.6万单，同比增长27%[157] - 2023年第一季度总预订价值（GBV）为2.09亿美元，同比增长36%[159] - 2023年第一季度国际市场GBV占比从2022年的7%提升至9%，同比增长68%[160] - 2023年第一季度重复预订量占总预订量的比例为86%，高于2022年的85%和2022全年的83%[162] - 截至2023年3月31日，平台上有超34.4万名可预订的宠物护理服务提供商，较2022年3月31日增长50%[168] - 2023年第一季度，平均预订价值（ABV）为142美元，较上年同期的132美元增长7%[171] - 2023年第一季度，过夜服务预订占总预订的41%，上年同期为43%；日间服务预订占比59%，上年同期为57%[173] - 2023年第一季度，上门服务预订占总预订的22%，上年同期为20%[175] - 2023年第一季度，过夜服务产生的总预订价值（GBV）占比69%，与上年同期相同[176] - 2019 - 2022年，取消率分别为9.3%、20.5%、14.1%和14.0%；2023年第一季度取消率为11.6%，上年同期为12.7%[178] - 2023年第一季度，过夜预订与服务开始的间隔时间为25天，上年同期为23天；综合服务的预订与服务间隔时间为16天，上年同期为15天[172] 未来规划与费用预期 - 公司计划2023年增加营销投入，营销费用占收入的百分比可能较近期略有上升[187] - 2022年公司增加了产品开发和行政方面的人员，预计产品开发和行政费用短期内占收入的百分比会有波动，长期将下降[189][193] 税务相关 - 公司在美国和多个外国司法管辖区需缴纳所得税，有效税率因多种因素而异[200] 其他财务事项 - 截至2022年3月31日，普通股股份为181,830股，股东权益总额为305,738千美元[39] - 2023年和2022年第一季度，无单个宠物护理提供商、宠物主人或关联方占公司收入的10%或以上[60] - 公司有一个经营和报告部门，大部分长期资产位于美国，大部分收入来自美国的宠物主人和护理提供商[55] - 截至2023年3月31日，两份转租协议剩余租期内公司将分别获100万美元和80万美元基础租赁付款及部分运营费用报销[104][105] - 公司维持一份350万美元的无担保信用证用于西雅图总部和斯波坎办公空间的保证金[108] - 2022年公司就PAGA诉讼案达成和解，将支付1800万美元和解金，预计2023年支付[112][113]