资产与负债情况 - 截至2023年6月30日，公司总资产为40,750,701千巴西雷亚尔，较2022年12月31日的42,245,440千巴西雷亚尔有所下降[9] - 截至2023年6月30日，公司流动负债为23,107,207千巴西雷亚尔，较2022年12月31日的25,174,139千巴西雷亚尔有所减少[9] - 截至2023年6月30日，公司主要子公司持股比例均为100% [29] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为22.02713亿巴西雷亚尔，较2022年12月31日的15.12604亿有所增加[33] - 截至2023年6月30日，公司应收账款为18.573413亿巴西雷亚尔，较2022年12月31日的20.748857亿有所减少[38] - 截至2023年6月30日，公司贸易应收账款为4.74139亿巴西雷亚尔，较2022年12月31日的5.22046亿有所减少[41] - 截至2023年6月30日，公司银行业务解决方案产生的金融资产在途余额为8.6573亿巴西雷亚尔，较2022年12月31日的24.3782亿有所减少[42] - 截至2023年6月30日，公司贷款和融资及对FIDC配额持有人的义务为44.36838亿巴西雷亚尔，较2022年12月31日的55.51125亿有所减少[43] - 截至2023年6月30日，衍生金融工具净额为 - 318,247（千巴西雷亚尔），2022年12月31日为 - 173,314（千巴西雷亚尔）[51] - 截至2023年6月30日，金融资产总计27,080,902（千巴西雷亚尔），2022年12月31日为29,287,964（千巴西雷亚尔）[60] - 截至2023年6月30日，金融负债总计25,414,425（千巴西雷亚尔），2022年12月31日为27,751,247（千巴西雷亚尔）[61] - 截至2023年6月30日，其他负债下的金融负债为277,815雷亚尔，2022年6月30日为264,291雷亚尔[66] - 2023年6月30日，客户应付账款账面价值为15,555,815雷亚尔，公允价值为15,074,069雷亚尔；2022年12月31日，账面价值为16,614,513雷亚尔，公允价值为16,025,373雷亚尔[68] - 2023年6月30日可收回税款为220,054千雷亚尔，2022年12月31日为150,956千雷亚尔[71] - 截至2023年6月30日，递延所得税净额为53,167千雷亚尔，2022年12月31日为179,724千雷亚尔[76] - 集团部分子公司累计未确认递延所得税资产的税务亏损结转和其他暂时性差异为151,866雷亚尔，2022年12月31日为144,529雷亚尔[77] - 截至2023年6月30日，财产和设备净值为1,700,423千雷亚尔，2022年12月31日为1,641,178千雷亚尔[79] - 截至2023年6月30日，无形资产净值为8,697,243千雷亚尔，2022年12月31日为8,632,332千雷亚尔[80] - 截至6月30日，对管理人员贷款余额499.3万巴西雷亚尔，对关联方贷款余额699.1万巴西雷亚尔，关联方应收账款余额1198.4万巴西雷亚尔[85] - 截至6月30日，或有事项可能损失总计2.83844亿巴西雷亚尔，较去年底5.5799亿减少[90] - 截至6月30日，或有事项预计损失总计2.12505亿巴西雷亚尔，较去年底2.10376亿略有增加[89] - 截至6月30日，司法存款金额为1964.2万巴西雷亚尔，较去年底1768.2万增加[97] 营收与利润情况 - 2023年上半年公司总营收和收入为5,666,439千巴西雷亚尔，高于2022年同期的4,374,403千巴西雷亚尔[11] - 2023年上半年公司净利润为532,901千巴西雷亚尔，而2022年同期为亏损802,298千巴西雷亚尔[11] - 2023年上半年归属于控股股东的基本每股收益为1.70巴西雷亚尔，2022年同期为亏损2.57巴西雷亚尔[11] - 2023年上半年交易活动和其他服务净收入为1,573,125千巴西雷亚尔，高于2022年同期的1,161,814千巴西雷亚尔[11] - 2023年上半年订阅服务和设备租赁净收入为902,459千巴西雷亚尔，高于2022年同期的869,991千巴西雷亚尔[11] - 2023年上半年金融收入为2,837,639千巴西雷亚尔，高于2022年同期的2,054,743千巴西雷亚尔[11] - 2023年上半年其他金融收入为353,216千巴西雷亚尔，高于2022年同期的287,855千巴西雷亚尔[11] - 2023年上半年公司综合收益总额为681,667千巴西雷亚尔，而2022年同期为亏损1,049,641千巴西雷亚尔[12] - 2023年上半年净收入为5.32901亿巴西雷亚尔，2022年上半年净亏损为8.02298亿巴西雷亚尔[14] - 2023年上半年经营活动提供净现金20.00899亿巴西雷亚尔，2022年为15.09775亿巴西雷亚尔[14] - 2023年上半年投资活动使用净现金4.56449亿巴西雷亚尔，2022年为7.61378亿巴西雷亚尔[14] - 2023年上半年融资活动使用净现金8.71846亿巴西雷亚尔，2022年为14.672亿巴西雷亚尔[14] - 2023年6月30日现金及现金等价物为22.02713亿巴西雷亚尔，较期初增加6.90109亿巴西雷亚尔；2022年为37.86847亿巴西雷亚尔，较期初减少7.08798亿巴西雷亚尔[14] - 上半年向关联方提供服务收入7.6万巴西雷亚尔，较去年同期1.4万增长[82] - 上半年向关联方采购商品和服务支出152.6万巴西雷亚尔，较去年同期94.3万增加[82] - 上半年基本每股收益为1.70巴西雷亚尔，稀释每股收益为1.57巴西雷亚尔；去年同期基本每股亏损2.57巴西雷亚尔，稀释每股亏损2.57巴西雷亚尔[107] - 交易活动及其他服务净收入中，会员费为160,692巴西雷亚尔（2022年同期为106,504巴西雷亚尔），注册业务费为55,149巴西雷亚尔（2022年同期为68,172巴西雷亚尔）[109] - 2023年上半年总费用为2,938,023巴西雷亚尔，2022年同期为3,482,692巴西雷亚尔；2023年第二季度总费用为1,457,840巴西雷亚尔，2022年同期为1,831,510巴西雷亚尔[110] - 2023年上半年财务费用净额为1,997,483巴西雷亚尔，2022年同期为1,662,958巴西雷亚尔；2023年第二季度财务费用净额为1,073,844巴西雷亚尔，2022年同期为954,711巴西雷亚尔[112] - 2023年上半年基于股份支付计划的总费用为120,525巴西雷亚尔，2022年同期为73,413巴西雷亚尔；2023年第二季度为50,407巴西雷亚尔，2022年同期为46,062巴西雷亚尔[122] - 2023年1 - 6月金融服务总营收和收入为4887149，软件为741088，非分配活动为38202[137] - 2023年1 - 6月金融服务调整后净利润为506565，软件为47459，非分配活动为4568[137] - 2023年1 - 6月不再排除股份支付费用对调整后净利润的影响金额为69858[136] - 2022年1 - 6月不再排除债券发行费用对调整后净利润的影响金额为80559[142] - 2023年6月30日合并净利润为532901，2022年同期为 - 802298[140] 公司股权与业务重组 - 公司业务重组后，HR Holdings, LLC拥有公司31%的投票权[18] - 公司完成前子公司Cappta S.A.业务重组，不再持有Cappta投资，对Stef S.A.持股达100% [29] - 2023年上半年无其他改变公司在子公司持股的企业重组[30] - 2023年第一季度，公司出售剩余的Banco Inter股份，共1680万股，售价为每股12.96巴西雷亚尔，总计2.18105亿巴西雷亚尔[35] - 公司拥有对部分子公司和联营公司额外权益的认购期权，并向非控股股东发行了认沽期权[31][32] - 2023年4月，公司在APP的所有权因长期激励计划发行新股而被稀释[32] - 2023年8月1日公司以8523收购Agilize Tecnologia S.A 33.33%股权[143] 税收情况 - 截至2023年6月30日六个月和三个月，税前利润分别为729,085雷亚尔和422,273雷亚尔，2022年同期分别为亏损773,248雷亚尔和483,401雷亚尔；巴西法定税率均为34%[75] - 截至2023年6月30日六个月和三个月，所得税和社会贡献总收益/费用分别为亏损196,184雷亚尔和115,062雷亚尔，2022年同期分别为亏损29,050雷亚尔和5,859雷亚尔；有效税率分别为26.9%和27.2%[75] 股份与期权情况 - 公司授权股本为5万美元，对应6.3亿股，每股面值0.000079365美元[98] - 截至6月30日，A类普通股数量为2.94448658亿股，B类普通股数量为1874.877万股，总数为3.13197428亿股[101] - 截至6月23年6月，公司持有53392股A类库藏股，较去年底233772股减少[104] - 截至2023年6月30日，受限股单位（RSU）为13,865,720股，业绩股单位（PSU）为7,890,866股，期权为45,159股，总计21,801,745股[112] - 2023年第一季度授予280,700个RSU，平均授予日公允价值为45.65巴西雷亚尔；第二季度授予3,768,220个RSU，平均授予日公允价值为51.13巴西雷亚尔[113][114] - 2023年第一季度授予462,862个PSU，平均授予日公允价值为3.15巴西雷亚尔；第二季度授予137,857个PSU，平均授予日公允价值为3.91巴西雷亚尔，并取消30,220个PSU[118][119] - 用于估计PSU授予日公允价值的模型主要输入参数为：无风险利率在4.0% - 5.6%之间，年波动率在73.8% - 83.4%之间[120] - 截至2023年6月30日，可行使的股票期权价值为14,592巴西雷亚尔[121] 套期保值与金融工具情况 - 2023年上半年，货币套期保值衍生品在损益表中确认的收益为19,212（千巴西雷亚尔），2022年同期为14,631（千巴西雷亚尔）[55] - 2023年上半年，利率套期保值衍生品在损益表中确认的费用为11,795（千巴西雷亚尔），2022年同期为2,625（千巴西雷亚尔）[56] - 截至2023年6月30日，现金流量套期储备余额为损失195,909（千巴西雷亚尔），2022年6月30日为损失175,107（千巴西雷亚尔）[53] - 2023年公司支付交叉货币互换的息票付款为155,072（千巴西雷亚尔）[54] - 截至2023年6月30日，公司使用无本金交割远期合约（NDF）对冲美元名义金额8,171（千美元）、欧元名义金额570（千欧元）的外汇风险[55] - 2023年上半年，指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的贸易应收账款组合损失为7,288（千巴西雷亚尔），2022年同期为287,103（千巴西雷亚尔）[64] - 2023年上半年，指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的贸易应收账款组合净现金流流入为31,770（千巴西雷亚尔），2022年同期为387,233（千巴西雷亚尔）[