公司基本信息 - 公司于1994年2月在特拉华州成立，2002年5月完成首次公开募股，2021年2月完成业务分拆[27] - 公司在全球约有30个办事处和约4300名员工及几百名承包商[26] - 截至2023年1月31日，公司约有4300名员工和几百名承包商，约43%、34%和23%分别位于美洲、欧洲中东非洲和亚太地区[59] - 公司全球约有30个办事处和约4,300名员工及几百名承包商[444] - 2021年2月1日完成对Cognyte Software Ltd.的分拆[445] - 2022年1月31日，公司行使选择权收购两家多数股权子公司的非控股权益[449] - 公司于2021年2月1日完成Cognyte的分拆[505] 市场趋势与公司战略 - 客户参与市场正加速数字化转型并向云端过渡，产生了参与能力差距[29] - 市场存在数字转型加速、劳动力变化和客户期望提高三个趋势，有利于公司[31] - 数字转型加速使客户触点增多，创造了对新解决方案的需求[32] - 劳动力变化促使品牌利用技术提高效率，对新解决方案有需求[32] - 客户期望提高要求品牌整合数据，为公司带来新解决方案需求[33] - 公司战略是用创新的人工智能平台帮助品牌缩小参与能力差距[34] - 公司平台可通过自动化和工作流程降低运营成本，提高客户满意度和收入机会[34] 客户与业务覆盖情况 - 公司帮助超85家财富100强公司提供技术和专业知识以建立客户关系[25] - 公司客户参与解决方案被约10000家组织在超175个国家使用[47] - 2023年1月31日财年，公司约70%、20%和10%的收入分别来自美洲、欧洲中东非洲和亚太地区客户[47] - 2023年1月31日财年，无客户或合作伙伴占公司总收入超10%[47] - 公司解决方案被约10,000个组织在超175个国家使用[443] - 2023、2022、2021财年无终端客户收入占比超10%，合作伙伴A在2023、2022年占应收账款和合同资产总额约15%、14%，2021年占总收入约10%；合作伙伴B在2023年占应收账款和合同资产总额约15% [456] 公司运营特点 - 公司业务受季节性和周期性因素影响，多数年份第四季度收入和运营收入最高，第一季度最低[48] - 公司通过直销团队和间接渠道销售解决方案，直销团队专注大中型客户，间接渠道还覆盖小客户[49] 员工相关情况 - 公司员工与公司关系良好，行业人才市场竞争激烈[59] - 公司美国员工未涵盖集体谈判协议，部分海外员工受当地劳动保护[60] - 截至2023年1月31日，全球员工中女性占比33%，领导岗位中女性占比29%[65] - 截至2023年1月31日，美国员工中少数族裔占比约35%[66] - 董事会由10名董事组成，其中2名为女性[68] - 2023年1月31日财年，公司和员工通过项目向儿童慈善机构捐赠超45万美元，近500名员工支持约40个当地非营利组织[76] 公司价值观与合规 - 公司有五个核心价值观，即正直、创新和透明[62] - 公司维护政策和程序以遵守英国现代奴隶制法案[61] 公司专利情况 - 截至2023年1月31日，公司在全球拥有超700项专利和专利申请[82] 公司债务与利率情况 - 2021年4月，公司发行总本金3.15亿美元的2021年票据，固定年利率为0.25%[386][387] - 2021年4月13日，公司偿还3.09亿美元定期贷款，截至2022年1月31日，未偿还余额降至1亿美元，截至2023年1月31日，定期贷款未偿还余额仍为1亿美元，利率为6.37%[388] - 截至2023年1月31日，适用的伦敦银行同业拆借利率每提高1%，公司年度利息费用将增加约100万美元[391] 公司现金与投资情况 - 截至2023年1月31日和2022年1月31日，公司现金及现金等价物分别约为2.821亿美元和3.588亿美元[396] - 截至2023年1月31日和2022年1月31日，公司短期投资分别为70万美元和80万美元[396] - 假设2024年1月31日结束年度的投资水平与2023年1月31日结束年度相似，短期利率相对2023年平均利率增减50个基点，公司预计来自现金等的利息收入将增减约140万美元[397] 公司外汇情况 - 2023年1月31日结束年度，公司记录的净外汇收益为350万美元，2022年和2021年1月31日结束年度的净外汇损失均为160万美元[401] - 截至2023年1月31日，公司未到期外汇远期合约的净未实现损失为10万美元，名义金额总计680万美元；2022年同期净未实现损失为10万美元，名义金额总计740万美元；2021年同期净未实现收益为10万美元，名义金额总计660万美元[403] - 2023年1月31日对所有外汇衍生品进行敏感性分析，美元相对价值上涨10%，外汇衍生品的估计公允价值将减少约60万美元；美元相对价值下降10%，这些金融工具的估计公允价值将增加约70万美元[404][405] - 2023年1月31日止年度录得净外汇收益350万美元，2022年和2021年1月31日止年度均录得净外汇损失160万美元[491] 公司财务审计情况 - 截至2023年1月31日，审计公司对公司财务报表发表无保留意见，认为其在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量[413] - 截至2023年1月31日，审计公司对公司财务报告内部控制发表无保留意见[414] - 审计公司自2001年起担任公司审计师[421] 公司财务关键指标变化 - 公司2023年1月31日结束的财年营收为9.022亿美元[418] - 截至2023年1月31日，公司总资产为23.13601亿美元，较2022年的23.61105亿美元下降2.01%[424] - 2023年公司总营收为9.02245亿美元，较2022年的8.74509亿美元增长3.17%[426] - 2023年公司总运营成本为2.95068亿美元，较2022年的2.98572亿美元下降1.17%[426] - 2023年公司毛利润为6.07177亿美元，较2022年的5.75937亿美元增长5.42%[426] - 2023年公司运营收入为5735.6万美元，较2022年的4684.3万美元增长22.44%[426] - 2023年公司净收入为1565.9万美元，较2022年的1565.1万美元基本持平[426] - 2023年公司归属于普通股股东的净亏损为590.2万美元，较2022年的450.9万美元有所扩大[426] - 2023年公司基本和摊薄后每股净亏损均为0.09美元，2022年为0.07美元[426] - 2023年公司综合亏损为1992.5万美元，2022年综合收入为3401.4万美元[430] - 2023年公司归属于股东的综合亏损为2068.6万美元，2022年为3277.6万美元[430] - 截至2020年1月31日，公司股东权益总额为1242437千美元[433] - 2020年净亏损7267千美元，2021年净利润14413千美元，2022年净利润14898千美元[433] - 2020 - 2022年，股权分类奖励的股票薪酬分别为63005千美元、58679千美元、68257千美元[433] - 2021年分发Cognyte Software Ltd.导致股东权益减少277412千美元[433] - 截至2021年1月31日，公司股东权益总额为1282564千美元[433] - 2022年其他综合损失为35584千美元[433] - 截至2022年1月31日，公司股东权益总额为954579千美元[433] - 2023年因股票奖励和奖金发行普通股增加股东权益6427千美元[434] - 2023年回购并注销普通股减少股东权益23456千美元[434] - 截至2023年1月31日，公司股东权益总额为858149千美元[434] - 2023年、2022年和2021年净收入（亏损）分别为15,659千美元、15,651千美元和 - 107千美元[437] - 2023年、2022年和2021年经营活动提供的净现金分别为139,816千美元、125,599千美元和253,846千美元[437] - 2023年、2022年和2021年投资活动使用的净现金分别为 - 56,583千美元、 - 35,900千美元和 - 37,243千美元[437] - 2023年、2022年和2021年融资活动（使用）提供的净现金分别为 - 157,907千美元、 - 430,123千美元和71,933千美元[438] - 2023年、2022年和2021年现金、现金等价物、受限现金及受限现金等价物净（减少）增加分别为 - 76,707千美元、 - 341,265千美元和288,476千美元[438] 公司信用损失情况 - 2023、2022、2021财年信用损失准备年初金额分别为126万美元、160.9万美元、123.9万美元，年末金额分别为129万美元、126万美元、160.9万美元[458] - 2023财年与合同资产相关的预计信用损失为10万美元，2022和2021财年不重大[458] 公司报告分部与资产处理政策 - 公司作为单一报告分部运营，首席执行官基于合并财务信息分配资源和评估财务绩效[463] - 公司每年11月1日对商誉进行减值测试，必要时更频繁测试[465] - 收购的可辨认无形资产成本在10年或更短的估计使用寿命内摊销，通常采用直线法[469] 公司金融工具使用情况 - 公司使用衍生金融工具对冲外汇和利率风险，不进行投机性交易[474] 公司成本摊销政策 - 销售和代理佣金主要在商品或服务转移给客户的期间直线摊销，部分初始佣金在预计续约期（一般5 - 6年）摊销[479] - 软件研发成本在技术可行性确立后资本化，相关产品一般按5年直线摊销[483] - 内部使用软件开发成本在项目初步阶段完成且管理层授权并承诺资助后资本化，一般按4 - 7年直线摊销[484] 公司所得税核算 - 公司按资产和负债法核算所得税，递延税项因财务报表和税基差异产生[485] 公司收入确认政策 - 收入在客户取得承诺商品或服务控制权时确认，金额反映公司预期有权获得的对价[512] - 当合同包含多项履约义务时，若履约义务可明确区分，则分别核算[512] - 确认收入需经过识别与客户的合同等五个步骤[512] - 与客户的合同需满足可执行、有商业实质、很可能收回对价等条件[512] - 公司判断客户付款能力和意图需综合多种因素[512] - 公司通常与客户签订具有法律约束力的书面合同[512] - 多数合同受主协议约束，由客户采购订单补充具体内容[512] - 短时间内与同一交易对手签订的多份合同需评估是否合并核算[512] 公司分拆相关财务情况 - 2022年公司向Cognyte开具590万美元发票，Cognyte向公司开具110万美元发票用于过渡服务[506] - 2021年1月31日止年度，已终止经营业务的收入为443458000美元，净收入为42387000美元[510] - 2021年2月1日向Cognyte转移的已终止经营业务的总资产为635878000美元，总负债为326831000美元[510] - 与分拆相关，1710万美元的累计其他综合收益（税后）于分拆日转移至Cognyte[510] - 2021年1月29日，Cognyte Technologies Israel Ltd.宣布向公司支付总计3500万美元现金股息[510] - 现金及现金等价物为7860万美元，未反映分拆完成后支付的股息[511] 公司会计准则采用情况 - 公司于2022年2月1日采用ASU No. 2021 - 04，对合并财务报表无影响[502] - ASU No. 2021 - 08将于2022年12月15日后开始的财年生效，公司正评估其对合并财务报表的影响[503][504] 公司股权情况 - 截至2023年1月31日，Apax按转换后基础计算对公司的所有权约为13.0%[447]