首次公开募股情况 - 2021年10月29日，公司完成首次公开募股，发售1265万个单位，每个单位10美元，包括承销商全额行使超额配售权发售的165万个单位；同时向赞助商和I - Bankers私募发售51.95万个单位，每个单位10美元，私募总收益519.5万美元[115] - 首次公开募股净收益1.28665亿美元，其中1.27765亿美元存入信托账户，76.4101万美元未存入信托账户[125] - 首次公开募股完成前，公司有76.4101万美元未存入信托账户的收益，用于识别和评估目标业务等[128] 交易成本与财务指标 - 交易成本达728.25万美元，包括253万美元现金承销佣金、442.75万美元业务合并营销费和32.5万美元其他发行成本[116] - 截至2021年12月31日，公司资产负债表上可用现金为97.7197万美元，营运资金为83.2727万美元[116] - 2021年第四季度，公司净亏损13.5423万美元，由13.7605万美元运营成本减去2182美元信托账户有价证券利息构成；2021年前九个月，净亏损23.0696万美元，由23.2878万美元运营成本减去2182美元信托账户有价证券利息构成[123] 税收与流动性需求 - 公司预计年度特许经营税义务为20万美元，年度所得税义务取决于信托账户利息和其他收入，预计信托账户利息足以支付所得税[127] - 首次公开募股前，公司通过初始股东5万美元资本出资和赞助商最高50万美元无担保本票贷款满足流动性需求[125] - 赞助商等可能向公司提供最高150万美元营运资金贷款，可按每单位10美元转换为私募等价单位[129] - 公司预计该期间主要流动性需求包括约25万美元业务合并相关费用、10万美元监管报告法律和会计费用、7.5万美元纳斯达克持续上市费用、30万美元董事和高级职员责任保险费、11.5万美元营运资金和6万美元首席财务官费用[131] 业务合并相关情况 - 若无法完成首次业务合并，公司将停止运营并清算信托账户；业务合并后现金不足时，可能需要额外融资[134] - 为资助初始业务合并交易成本，赞助商等可能向公司提供贷款，最高1,500,000美元的此类营运资金贷款可按10美元/单位转换为私募等价单位，转换后可能发行165,000股A类普通股[145] 法规与合规要求 - 公司需在2022年3月31日结束的财年遵守萨班斯 - 奥克斯利法案内部控制要求，若被视为大型加速申报公司或加速申报公司，需遵守独立注册公共会计师事务所鉴证要求[135] - 公司符合《创业企业融资法案》中“新兴成长型公司”条件，可按私人公司生效日期遵守新的或修订的会计声明，选择推迟采用新的或修订的会计准则[148] - 若作为“新兴成长型公司”选择依赖《创业企业融资法案》的豁免条款，公司可能无需提供独立注册公共会计师事务所鉴证报告等多项内容，豁免期为IPO完成后五年或不再是“新兴成长型公司”为止，以较早者为准[149] 股份相关情况 - 2021年3月，初始股东以50,000美元总价购买2,875,000股创始人股份，约每股0.017美元，预计创始人股份占IPO完成后流通股的20%；10月进行0.1比1的B类普通股股票股息分配，赞助商持有3,162,500股创始人股份[140] - 自2020年8月1日起，公司每月向首席财务官Weixuan Luo支付5,000美元服务费，初始业务合并完成或清算后停止支付；业务合并后10天内，将向高管和董事发行300,000股合并后股份[142] - IPO完成前，赞助商同意向公司提供最高500,000美元无利息、无担保贷款用于部分IPO费用，在初始业务合并完成时偿还[144] - 根据注册权协议，初始股东等有权最多三次要求公司注册其持有的证券以供出售，并有权将证券纳入公司提交的其他注册声明，公司承担注册费用[146] 其他情况 - 截至2021年12月31日，公司无S - K条例第303(a)(4)(ii)项定义的资产负债表外安排、承诺或合同义务，本季度报告未包含未经审计的季度运营数据[147] - IPO和私募单位销售所得净收益将投资于期限185天或更短的美国国债或符合特定条件的货币市场基金，公司认为无重大利率风险[139]