股权与股份变动 - 2022年12月23日，3,162,500股B类普通股转换为A类普通股[47] - 截至2023年6月30日和3月31日，公司有4,613,410股A类普通股发行在外，包括830,210股公众股[47] - 截至2023年9月30日，公司有4,357,964股A类普通股发行在外，包括574,764股公众股[48] - 2023年7月，公司与六家第三方签订非赎回协议，涉及最多514,773股A类普通股，发起人同意在完成首次业务合并时转让最多185,179股创始人股份[64] - 公司将发行最高800万美元可转换票据及认股权证，用于购买727,273股A类普通股[45] - 2023年11月2日，公司与PIPE投资者签订贷款协议，将发行最多800万美元本金的可转换票据和购买727,273股A类普通股的认股权证[64] 合并期限变更 - 公司初始合并期限从2022年10月29日延至2023年1月29日，后又延至2023年7月29日，最终延至2024年1月29日[46][48] 公众股赎回与资金移除 - 2022年12月23日特别会议上，11,819,790股公众股赎回，约1.21亿美元（每股约10.24美元）从信托账户移除[46] - 2023年7月13日特别会议上，255,446股公众股赎回，约291.423万美元（每股约11.41美元）从信托账户移除[48] 市场转移 - 2023年2月17日，公司公众股和认股权从纳斯达克全球市场转至纳斯达克资本市场[49] TruGolf合并相关 - TruGolf隐含股权价值为8000万美元，合并对价将以公司普通股支付[51] - TruGolf股东有条件获得最多450万股A类股票作为额外对价，分三批发放[52] - 若2026年总营收达8000万 - 1亿美元，TruGolf股东有权获得第三期款项的50%；若达1亿美元及以上，有权获得100% [54] 财务指标变化 - 2023年第三和六个月，公司非运营利息收入分别为90,687美元和201,222美元，2022年同期分别为552,164美元和667,577美元 [55] - 2023年第三和六个月，公司净亏损分别为270,346美元和531,911美元，2022年同期分别为165,559美元和319,979美元 [55] - 截至2023年9月30日，公司现金为357,478美元，3月31日为595,536美元；总流动负债为3,469,736美元，3月31日为2,795,069美元；总流动资产为7,005,273美元，3月31日为9,776,747美元 [57] - 2023年6个月经营活动使用现金322,675美元，2022年同期为362,426美元 [58] - 2023年6个月投资活动现金流为2,714,230美元，融资活动使用现金流2,629,613美元，2022年同期投资和融资活动无现金流 [58] 信托账户情况 - 截至2023年9月30日，信托账户现金和有价证券为6,647,795美元，2022和2023年特别会议分别支付121,034,650美元和2,914,230美元给赎回股东 [59] - 截至2023年6月30日，30万美元已存入信托账户[64] 费用与义务 - 公司预计年度特许经营税义务为200,000美元 [59] - 公司每月支付首席财务官Weixuan Luo 5,000美元服务费 [61] - 公司每月需向首席财务官支付5000美元费用，直至完成业务合并或清算[70] - 首次公开募股承销商有权获得递延费用，每单位0.35美元，总计442.75万美元，在完成业务合并时支付[70][71] 贷款与负债 - 截至2023年9月30日和3月31日，公司应付赞助商及其附属公司贷款分别为2,065,000美元和1,865,000美元 [63] 可转换票据与认股权证详情 - 投资分三笔进行，第一笔211万美元，对应240万美元本金可转换票据；第二笔216万美元，对应240万美元本金可转换票据；第三笔288万美元，对应320万美元本金可转换票据，均有10%原始发行折扣[65] - 可转换票据年利率10%，按季支付，若A类普通股VWAP连续五天大于等于6美元，PIPE投资者可选择现金或股票支付利息，股票支付有效年利率15% [66] - 认股权证行使价为每股13美元，有效期五年，可无现金行使[66] - 公司需在Trugolf业务合并完成后30天内，向SEC提交可转换票据和认股权证对应的A类普通股注册声明[66] 表外融资安排 - 截至2023年9月30日，公司无表外融资安排[68]