上市前财务状况 - 截至2022年9月30日，公司尚未开展任何运营，现金约4万美元，营运资金赤字约46.7万美元[109][119] - 2022年第三季度，公司净亏损约3000美元；2022年2月15日至9月30日，净亏损约4.4万美元，均为一般及行政费用[127] - 截至2022年9月30日，公司没有任何表外安排、承诺或合同义务[140] - 截至2022年9月30日，公司不受任何市场或利率风险影响，首次公开募股净收益将投资于短期美国政府证券或货币市场基金[143] - 公司自成立以来未进行任何套期保值活动，也不打算进行相关活动[144] 首次公开募股情况 - 2022年10月4日，公司完成首次公开募股，发行600万个单位，每个单位10美元，总收益6000万美元，发行成本约370万美元[110] - 2022年10月11日，承销商部分行使超额配售权，购买31.9万个额外单位，总收益约320万美元，额外发行成本约15.6万美元[110] 私募配售情况 - 首次公开募股同时，公司完成私募配售，出售284万个认股权证，收益约280万美元；2022年10月11日，额外出售4.466万个认股权证，收益约4.5万美元[111] 净收益存入信托账户情况 - 首次公开募股和超额配售完成后，约6410万美元净收益存入信托账户，每个单位10.15美元[113] 初始业务合并要求 - 公司需在首次公开募股结束后15个月内完成初始业务合并，若无法完成，可最多延长两次，每次3个月，每次需存入63.19万美元[116] - 公司需完成初始业务合并，目标企业的总公平市值至少为信托账户净资产的80%，且交易后公司需拥有目标企业50%以上的有表决权证券[114] 行政服务协议 - 2022年10月4日，公司与发起人签订行政服务协议，每月支付1万美元用于办公空间、行政和支持服务[128] 费用报销情况 - 公司发起人、高管和董事及其各自关联方因公司活动产生的自付费用将得到报销，审计委员会将每季度审查相关付款[129] 承销商费用 - 承销商有权获得承销折扣，每单位0.14美元，总计约80万美元，在首次公开募股结束时支付；递延承销佣金每单位0.35美元，总计210万美元，在完成业务合并时支付[131] - 部分超额配售结束时，承销商获得额外费用约4.5万美元，并有权获得约11.2万美元的递延承销佣金[133] 创始人股份没收情况 - 加权平均普通股因22.5万股创始人股份可能被没收而减少，承销商部分行使超额配售权后，保荐人于2022年10月11日没收14.525万股创始人股份[138] 注册权情况 - 创始人股份、私募认股权证及营运资金贷款转换产生的认股权证持有人有权根据注册和股东权利协议获得注册权[130] 认股权证确认为衍生负债情况 - 首次公开募股发行的公开认股权证和私募认股权证于2022年10月发行时被确认为衍生负债，并在每个报告期调整至公允价值[137] 新兴成长型公司待遇 - 公司符合《JOBS法案》规定的“新兴成长型公司”条件，可延迟采用新的或修订的会计准则[141] - 作为“新兴成长型公司”，公司在一定期限内可免除多项报告和披露要求，期限为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长型公司”，以较早者为准[142]