首次公开募股及融资活动 - 公司完成首次公开募股发行600万单位，每单位10.00美元，总收益6000万美元[139] - 首次公开募股产生约370万美元发行成本，其中210万美元为递延承销佣金[139] - 承销商部分行使超额配售权购买31.9万超额配售单位，产生约320万美元收益[139] - 私募配售284万份初始认股权证，每份1.00美元，产生约280万美元收益[140] - 信托账户初始存入约6410万美元（每单位10.15美元）[142] - 可转换票据未偿还金额增至99.17万美元，资金全部存入信托账户用于合并期延展[176] - 超额融资贷款未偿还本金94.79万美元，可转换为每股10美元的A类股份[174] 股东赎回及资金使用 - 2024年1月股东赎回398.0414万股公众股，公司支付约4200万美元[146] - 2024年1月赎回公众股产生约42万美元消费税支出[155] - 2024年1月和4月从信托账户提取约190万美元用于税务支付[151] - 2024年4月支付约89万美元2023年度税款[151] - 2025年3月支付约75万美元税务义务[151] - 赞助方2025年3月贡献约73万美元补偿不当使用的运营费用[151] 财务表现（亏损及收入） - 公司2025年第二季度净亏损约640万美元，其中衍生认股权负债公允价值变动损失约580万美元[165] - 公司2025年上半年净亏损约1090万美元，衍生认股权负债公允价值变动损失达1010万美元[166] - 2025年第二季度利息收入约26.8万美元，主要来自信托账户投资[165] 财务状况及负债 - 截至2025年6月30日公司现金匮乏且营运资本赤字约470万美元[157] - 应付赞助方行政服务费余额25万美元，季度支出3万美元[169] - 承销商延迟佣金约210万美元，仅在业务合并完成后支付[172] 业务合并及战略行动 - 与Horizon量子计算公司签署不具约束力意向书，拟以5亿美元估值进行业务合并[156] 会计准则及披露豁免 - 公司选择延迟采用新修订会计准则[181] - 公司财务报告可能与非新兴成长公司不可比[181] - 公司豁免提供内部控制审计师鉴证报告[182] - 公司豁免部分多德-弗兰克法案薪酬披露要求[182] - 公司豁免PCAOB强制审计师轮换要求[182] - 公司豁免高管薪酬与绩效相关性披露[182] - 公司豁免CEO薪酬与员工薪酬中位数对比披露[182] - 新兴成长公司地位有效期5年或直至状态终止[182] - 公司作为小规模报告公司豁免市场风险披露[183]

核心观点 - dMY Squared Technology Group Inc 因未按时提交截至2025年6月30日的第二季度10-Q报告 违反NYSE American上市规则第1007条 收到交易所不合规通知 但当前不影响证券上市或交易 公司有6个月补救期 若未按期提交可能面临退市风险 [1][2][3] 不合规通知详情 - 公司于2025年8月20日收到NYSE American通知 因未按时提交2025年第二季度10-Q报告违反上市规则 [1] - 通知暂不影响公司证券上市或交易状态 [1] - 若未能及时恢复合规 公司证券将面临从NYSE American退市 [1] 合规补救时间表 - 公司需在2026年2月19日前（即第二季度10-Q到期日后6个月内）提交报告以恢复合规 [2] - 若未能按期提交 可申请延长6个月至2026年8月19日 但交易所是否批准存在不确定性 [2] - NYSE American可能在补救期内随时启动退市程序 [2] 公司行动与业务背景 - 公司正积极筹备第二季度10-Q报告 计划尽快提交以恢复合规 [3] - dMY Squared Technology Group Inc是一家空白支票公司 专注于通过合并、资产收购等方式实现业务组合 [4] 联系人信息 - 公司联系人David Chung 邮箱david@dmytechnology.com [6]

首次公开募股及融资活动 - 公司于2022年10月4日完成首次公开募股，发行600万单位，每单位10美元，总收益6000万美元[134] - 首次公开募股产生约370万美元发行成本，其中210万美元为递延承销佣金，2.6万美元分配给衍生认股权负债[134] - 承销商部分行使超额配售权，购买31.9万超额配售单位，产生约320万美元收益[134] - 公司完成私募配售284万份认股权证，每份1美元，产生约280万美元收益[135] - 承销商超额配售佣金共计157,000美元，其中45,000美元已支付，112,000美元为递延费用[162] 信托账户管理 - 信托账户初始存入约6410万美元（每单位10.15美元）[137] - 2024年1月4日，公司赎回398.0414万股公众股，支付约4200万美元[141] - 2024年1月和4月，公司从信托账户提取约190万美元用于缴纳税款[147] - 公司已从可转换本票提取84.1667万美元存入信托账户以延长清算日期[144] - 信托账户利息收入贡献264,000美元，用于部分抵消运营亏损[156] - 应付承销商递延佣金约210万美元，仅在完成业务合并后从信托账户支付[161] 财务状况与资金使用 - 截至2025年3月31日，公司现金及营运资金赤字约330万美元[149] - 可转换票据未偿还金额增至841,667美元，其中150,000美元为2025年3月31日后新增借款[151][165] - 超额融资贷款总额达947,850美元，可于业务合并完成后按每股10美元转换为A类普通股[163] 成本与费用 - 公司净亏损约460万美元，其中492,000美元为一般行政费用，37,000美元为税务支出，430万美元为衍生权证负债公允价值变动损失，部分被264,000美元利息收入抵消[156] - 2024年同期净亏损168,000美元，包含377,000美元行政费用和137,000美元税务支出，部分被346,000美元利息收入抵消[157] - 行政服务协议每月产生10,000美元费用，截至2025年3月31日应付余额220,000美元[158] 业务合并与战略行动 - 公司于2025年2月26日签署非约束性意向书，拟与Horizon Quantum Computing合并，后者估值约5亿美元[148] 会计政策与合规 - 认股权证负债按公允价值计量，使用Black-Scholes模型和蒙特卡洛模拟进行估值[168] - 公司符合"新兴成长企业"资格，豁免部分财务披露要求至2027年10月[171]

财务报表重述 - 公司重述2024年3月31日、6月30日和9月30日未经审计的财务报表，原因是A类股份赎回价值公式错误[277][278] 首次公开募股及私募配售 - 2022年10月4日，公司完成首次公开募股，发行600万股，每股10美元，总收益6000万美元，发行成本约370万美元[283] - 首次公开募股同时，公司完成私募配售，出售284万份初始私募认股权证，收益约280万美元[284] - 首次公开募股和私募配售完成后，约6410万美元净收益存入信托账户[286] 业务合并截止日期及股份赎回 - 2024年1月2日特别会议，股东批准将业务合并截止日期从2024年1月4日延长至2024年1月29日，最多可延至2025年12月29日，同时398.0414万股公开发行股份被赎回，公司支付约4200万美元[290] 清算日期及资金调整 - 自2024年1月2日起，董事会决定将清算日期延至2025年4月29日，为此从可转换票据提取79.1667万美元存入信托账户[293] 信托账户资金使用 - 2024年1月和4月，公司从信托账户提取约190万美元用于支付税款，4月17日支付约89万美元2023年税款，剩余约97万美元用于未来税款估算[295] 发起人捐款 - 2025年3月，公司发起人向公司捐款约73万美元，用于弥补不符合信托协议的运营费用及利息[295] 财务状况 - 截至2024年12月31日，公司现金约30.9万美元，营运资金赤字约230万美元[296] 流动性及关联方款项 - 首次公开募股完成后，公司流动性需求通过首次公开募股和私募配售的净收益以及关联方预付款项满足，截至2024年12月31日，关联方预付款项约39万美元[297] 可转换票据 - 2024年1月2日公司向发起人关联方发行本金最高175万美元的可转换票据，截至2024年12月31日未偿还金额为64.1667万美元，之后又借入15万美元，使未偿还总额增至79.1667万美元[298][313] 公司盈利情况 - 2024年公司净亏损约81.9万美元，包括约110万美元的一般及行政费用、约48.2万美元的税务费用和约54.4万美元的衍生认股权证负债公允价值变动损失，部分被约130万美元的运营账户和信托账户投资利息收入抵消[303] - 2023年公司净收入约230万美元，包括约160万美元的衍生认股权证负债公允价值变动和约310万美元的运营账户和信托账户投资利息收入，部分被约150万美元的一般及行政费用和约94.7万美元的税务费用抵消[304] 行政服务协议费用 - 2022年10月4日公司与发起人签订行政服务协议，每月支付1万美元，2024年和2023年分别记录相关费用12万美元，截至2024年和2023年12月31日应计费用中未偿还余额分别为19万美元和7万美元[305] 承销费用 - 首次公开募股结束时承销商有权获得每单位0.14美元、总计约80万美元的承销折扣，完成业务合并后还需支付每单位0.35美元、总计210万美元的递延承销佣金[309] - 超额配售选择权结束时承销商获得额外费用约4.5万美元，超额配售部分行使时获得约11.2万美元的递延承销佣金[310] 发起人超额资金贷款 - 首次公开募股结束时发起人向公司提供总计90万美元的超额资金贷款，2022年10月11日又提供4.785万美元，未偿还本金总额达94.785万美元[311] 新兴成长型公司待遇 - 公司作为新兴成长型公司，可根据私营公司生效日期遵守新的或修订的会计准则，且在首次公开募股完成后的五年内或不再是新兴成长型公司之前，可享受多项豁免[318][319][320] 持续经营能力 - 公司认为流动性状况、强制清算以及潜在的后续解散对其持续经营能力产生重大怀疑，且无法保证完成首次业务合并的计划会成功[299] 宏观经济等因素影响 - 各种宏观经济、地缘政治和监管不确定性及挑战对美国和全球经济构成风险，可能影响公司寻找初始业务合并及目标业务[300][301]

募资情况 - 2022年10月4日公司首次公开募股600万单位，每股10美元，总收益6000万美元，发行成本约370万美元[107] - 2022年10月7日和11日承销商部分行使超额配售权，发售31.9万超额配售单位，收益约320万美元[107] - 2022年10月11日发售4.466万额外私募认股权证，收益约4.5万美元[108] - 首次公开募股、私募和超额注资贷款后约6410万美元置于信托账户[111] - 超额融资贷款总计94.785万美元在初始业务合并完成时将偿还或转换为A类股票[137] 业务合并相关 - 2024年1月2日股东批准延长业务合并期限最多23次每次1个月[114] - 延长业务合并期限关联398.0414万公众股被赎回，公司支付约4200万美元[114] 公司财务状况 - 截至2024年9月30日公司现金约38.5万美元，营运资金赤字约220万美元[120] - 2024年9月30日后从关联方额外借款约11.7万美元，借款总额达约34.5万美元[121] - 2024年1 - 9月从可转换票据借款49.1667万美元，10月借5万美元，共借54.1667万美元[123] - 2024年第三季度净收入约14.6万美元包含衍生权证负债公允价值变动收益约24.2万美元运营账户和信托账户投资利息收入约33.5万美元行政费用约18.5万美元税费约24.6万美元[128] - 2024年前九个月净亏损约34.4万美元包含行政费用约79.3万美元税费约79.8万美元运营账户和信托账户投资利息收入约100万美元衍生权证负债公允价值变动收益约24.2万美元[129] - 2023年第三季度净亏损约7.3万美元包含行政费用约24.1万美元税费约16.1万美元衍生权证负债公允价值变动约54.4万美元运营账户和信托账户投资利息收入约87.3万美元[130] - 2023年前九个月净收入约160万美元包含衍生权证负债公允价值变动约96.7万美元运营账户和信托账户投资利息收入约220万美元行政费用约98.2万美元税费约56.5万美元[131] 公司运营相关费用 - 行政服务协议下每月支付赞助商1万美元办公空间行政和支持服务费用[132] - 承销商在首次公开募股时每股享有0.14美元承销折扣总计约80万美元若完成业务合并需支付每股0.35美元总计210万美元递延承销佣金[135] 公司合规情况 - 公司符合JOBS法案下的新兴成长公司可延迟采用新的或修订的会计准则[146] - 作为新兴成长公司享有多项豁免包括无需提供内部控制审计报告等[147]

公司概况 - 公司是一家空白支票公司,成立于2022年2月15日,目的是进行并购或类似的业务合并[120] - 公司于2022年9月29日进行了首次公开募股,募集资金6000万美元[122] - 公司同时进行了私募配售,募集资金约280万美元[123] - 公司将首次公开募股和私募配售的净收益存入信托账户,用于未来的业务合并[125] - 公司必须在2024年1月4日之前完成首次业务合并,否则将进行清算[128] - 公司股东于2024年1月2日批准将业务合并期限延长至2025年12月29日[128] 经营风险 - 公司存在持续经营能力的不确定性,可能无法在规定期限内完成业务合并[136] - 公司正在应对由俄罗斯入侵乌克兰和以色列-哈马斯冲突引发的全球市场动荡和中断[137,138] 财务表现 - 公司在2022年2月15日至2024年6月30日期间的所有活动都与公司的成立和首次公开募股的准备有关[139] - 公司在2024年6月30日结束的三个月内亏损约321,000美元,主要由于行政费用和税收支出[140] - 公司在2024年6月30日结束的六个月内亏损约490,000美元,主要由于行政费用和税收支出[141] - 公司在2023年6月30日结束的三个月内盈利约120万美元,主要由于衍生工具负债公允价值变动和利息收入[142] - 公司在2023年6月30日结束的六个月内盈利约170万美元,主要由于衍生工具负债公允价值变动和利息收入[143]

公司运营与收入情况 - 截至2024年3月31日，公司未开展任何运营，最早在完成首次业务合并后才会产生运营收入，非运营收入来自首次公开募股所得款项[133] 首次公开募股相关情况 - 2022年10月4日，公司完成首次公开募股，发行600万股，每股10美元，总收益6000万美元，发行成本约370万美元[134] - 2022年10月11日，承销商部分行使超额配售权，购买31.9万股，总收益约320万美元，额外发行成本约15.6万美元[134] - 首次公开募股同时，公司完成私募配售，出售284万份初始私募认股权证，收益约280万美元；2022年10月11日，出售44660份额外私募认股权证，额外收益约4.5万美元[135] 资金存放与协议修订 - 首次公开募股完成后，约6410万美元净收益存入信托账户；2024年1月2日，股东批准修订投资管理信托协议[138] 首次业务合并时间修订 - 公司最初需在首次公开募股结束后15个月内完成首次业务合并；2024年1月2日，股东批准修订章程，最多可延长23次，每次1个月[141] 股份赎回情况 - 2024年1月4日，因股东批准延期，398.0414万股公开发行股份被赎回，公司支付约4040万美元[142] 公司财务状况 - 截至2024年3月31日，公司现金约62.6万美元，营运资金赤字约190万美元（包括约100万美元税务义务）[147] 借款情况 - 2024年1月至3月，公司根据可转换票据借款19.1667万美元，4月再借5万美元，总计24.1667万美元存入信托账户[150] - 2024年1月2日，公司向保荐人关联方发行本金最高175万美元的可转换票据，1 - 3月借款19.1667万美元，4月借款5万美元，未偿还总额达24.1667万美元[166][167] 公司持续经营能力疑虑 - 管理层认为，若无法完成业务合并，公司的流动性状况、强制清算及潜在解散将对持续经营能力产生重大疑虑[151] 公司净收支情况 - 2024年第一季度公司净亏损约16.8万美元，包括约37.7万美元的一般及行政费用和约13.7万美元的税务费用，部分被约34.6万美元的利息收入抵消[158] - 2023年第一季度公司净收入约52.7万美元，包括约60.4万美元的衍生认股权证负债公允价值变动和约68.4万美元的利息收入，部分被约53万美元的一般及行政费用、约8万美元的公司税费用和约15.2万美元的所得税费用抵消[159] 行政服务费用情况 - 公司与保荐人签订行政服务协议，每月支付1万美元，2024年和2023年第一季度分别记录费用3万美元，未偿还余额分别为10万美元和7万美元[160] 承销商费用情况 - 承销商有权获得每单位0.14美元的承销折扣，总计约80万美元；若完成业务合并，还将支付每单位0.35美元的递延承销佣金，总计210万美元[163] - 承销商行使超额配售权后，获得额外费用约4.5万美元，递延承销佣金约11.2万美元[164] 保荐人贷款情况 - 首次公开募股完成时，保荐人向公司提供总计90万美元的超额资金贷款；2022年10月11日，又提供4.785万美元的额外超额资金贷款，未偿还本金总计94.785万美元[165] 新兴成长公司相关情况 - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长公司”的条件，可延迟采用新的或修订的会计准则，在某些报告和披露要求上享有豁免，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再符合条件为止[172][173] 公司披露控制与程序情况 - 截至2024年3月31日，公司披露控制和程序有效，该季度财务报告内部控制无重大变化[176][177] 公司表外安排与义务情况 - 截至2024年3月31日，公司无《S - K条例》第303(b)(1)项定义的表外安排，无承诺或合同义务[171]

首次公开募股及私募配售相关 - 2022年10月4日，公司完成首次公开募股，发行600万股，每股10美元，总收益6000万美元，发行成本约370万美元[300] - 2022年10月11日，承销商部分行使超额配售权，购买31.9万股，总收益约320万美元，额外发行成本约15.6万美元[300] - 首次公开募股同时，公司完成私募配售，出售284万份初始私募认股权证，收益约280万美元；2022年10月11日，出售44660份额外私募认股权证，额外收益约4.5万美元[301] - 首次公开募股和私募配售及超额配售完成后，约6410万美元净收益存入信托账户，每股10.15美元[303] 业务合并延期及赎回相关 - 2024年1月2日特别会议上，股东批准将完成业务合并的日期延长至2025年12月29日，398.0414万股公开发行股份被赎回，公司支付约4040万美元[308] - 为批准延期，赞助商或其指定方将在2024年1月4日前存入41667美元，每次额外延期存入5万美元[308][310] 借款及资金存入信托账户相关 - 2024年1月2日，公司向Harry L. You发行本金最高175万美元的可转换本票[311] - 2024年1 - 3月，公司根据可转换本票借款191667美元存入信托账户，将合并期限延长至2024年4月29日[317] - 2024年1月2日，公司向发起人关联方发行本金最高175万美元可转换票据，1 - 3月借款19.1667万美元存入信托账户[334][335] 财务状况相关 - 截至2023年12月31日，公司现金极少，营运资金赤字约200万美元，包括约88.5万美元税务义务[314] - 截至2023年12月31日，公司从关联方获得约18.5万美元预付款；2023年12月31日后，借款约15.5万美元，还款约16.7万美元，未偿还预付款约17.3万美元[316] 税收政策影响相关 - 2023年1月1日起，美国联邦对特定股票回购征收1%消费税，公司股票赎回或回购可能受影响[321] 净收入及费用相关 - 2023年公司净收入约230万美元，包括160万美元衍生认股权证负债公允价值变动和310万美元利息收入，部分被150万美元一般及行政费用和94.7万美元税务费用抵消[325] - 2022年2月15日至12月31日，公司净亏损约240万美元，包括93.3万美元一般及行政费用、15.6万美元公司税费用等，部分被56.6万美元利息收入抵消[326] - 2022年10月4日起，公司每月向发起人支付1万美元办公及行政支持服务费，2023年和2022年分别记录12万美元和3万美元费用，2023年底应计费用余额7万美元[327] 承销费用相关 - 承销商有权获得每单位0.14美元承销折扣，总计约80万美元，完成业务合并后还需支付每单位0.35美元，总计210万美元递延承销佣金[331] 超额资金贷款相关 - 首次公开募股时，发起人向公司提供总计90万美元超额资金贷款，2022年10月11日又提供4.785万美元，未偿还本金总计94.785万美元[333] 新兴成长公司政策相关 - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长公司”条件，可延迟采用新的或修订的会计准则，部分报告和披露要求可豁免五年[338][339] 财务报告内部控制相关 - 截至2023年12月31日，公司首席执行官和首席财务官认为披露控制和程序有效[342] - 管理层负责建立和维护财务报告内部控制，因固有局限性可能无法防止或发现错报[343][344] - 截至2023年12月31日，公司财务报告内部控制有效[345] - 公司作为新兴成长型公司，10 - K表格未包含独立注册公共会计师事务所的鉴证报告[346] - 本10 - K表格涵盖期间内，公司财务报告内部控制无重大变化[347] 公司董事会相关 - 公司董事会由6名成员组成，分为3类，每年选举一类，每类任期3年[359] - 公司董事会设有审计、薪酬、提名及公司治理3个常设委员会[361] - 审计委员会由Luthi女士、Weaver女士和Wert先生组成，Luthi女士担任主席[362] - 审计委员会成员均具备财务知识，Luthi女士符合美国证券交易委员会规则定义的“审计委员会财务专家”[363] 公司高管相关 - Harry L. You曾参与构建戴尔科技以670亿美元收购EMC的交易[352] - Niccolo de Masi自2022年3月3日起担任公司首席执行官和董事[349] - Harry L. You自2022年2月15日起担任公司首席财务官[350] 公司费用支付相关 - 公司每月向发起人支付10,000美元用于办公空间、水电费、秘书和行政支持及费用报销，直至完成首次业务合并[368][383] - 公司自证券在纽交所首次上市起，每月向保荐人支付10,000美元用于办公场地、秘书和行政服务[389] - 保荐人、高管、董事及其关联方因公司活动产生的自付费用将获报销[389] - 审计委员会将每季度审查向保荐人、高管、董事及其关联方的付款[389] - 首次业务合并前的付款将从信托账户外资金支出[389] - 首次业务合并完成前，公司除付款和报销外不支付任何形式报酬[390] 股份锁定及赎回权相关 - 若公司A类股票收盘价在首次业务合并至少150天后的任何30个交易日内有20个交易日等于或超过12.00美元/股，创始人股份将解除锁定[381] - 公司初始股东同意放弃创始人股份和公开发行股份在首次业务合并完成时的赎回权，若未在规定时间内完成合并，放弃创始人股份从信托账户获得清算分配的权利[381] 公司投票及章程相关 - 公司初始股东和管理团队其他成员同意就首次业务合并投票支持创始人股份和公开发行股份[384] - 公司宪章规定对董事和高级管理人员进行赔偿，董事对违反忠诚义务等情况承担责任[385] 公司协议及保险相关 - 公司与董事和高级管理人员签订合同赔偿协议，并购买董事和高级管理人员责任保险[386] 公司利益冲突相关 - 公司高管和董事目前对多个实体负有信托或合同义务，可能存在利益冲突[380] 公司委员会章程及准则相关 - 公司已采用审计委员会章程、薪酬委员会章程、提名和公司治理委员会章程及商业行为和道德准则[364][366][371][376] 薪酬委员会相关 - 薪酬委员会成员为安德森女士、卢蒂女士和韦特先生，韦特先生担任主席[365] 提名和公司治理委员会相关 - 提名和公司治理委员会成员为韦弗女士、卢蒂女士和韦特先生，韦弗女士担任主席[370] 业务合并后报酬相关 - 首次业务合并完成后，留任的董事或管理团队成员可能获咨询或管理费[391] - 合并后公司支付给董事或管理团队的费用无金额限制[391] - 高管薪酬将由独立董事组成的薪酬委员会或多数独立董事确定或推荐[391] 高管任职情况相关 - 目前公司高管未在有高管任职本公司董事会的实体薪酬委员会任职[393]

首次公开募股及相关融资情况 - 2022年10月4日公司完成首次公开募股，发行600万股，每股10美元，总收益6000万美元，发行成本约370万美元[103] - 2022年10月11日承销商购买31.9万股超额配售股份，收益约320万美元，产生额外发行成本约15.6万美元[103] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募284万份认股权证，收益约280万美元；2022年10月11日额外出售4.466万份，收益约4.5万美元[104] - 首次公开募股时，赞助商提供90万美元无利息超额资金贷款；2022年10月11日又提供4.785万美元[105] - 首次公开募股结束时，发起人向公司提供总计90万美元的超额融资贷款；2022年10月11日，额外提供4.785万美元的超额融资贷款，未偿还本金总计94.785万美元[132] 资金存放与使用规定 - 首次公开募股、超额配售、私募和超额资金贷款完成后，约6410万美元存入信托账户，每股10.15美元[106] - 公司需完成初始业务合并，其总公允价值至少为信托账户净资产的80%，且交易后公司需持有目标公司50%以上投票权证券[108] - 公司有15个月时间完成初始业务合并，可最多两次延长，每次3个月，每次需赞助商等存入63.19万美元[110] 财务状况 - 截至2023年9月30日，公司现金极少，营运资金赤字约110万美元，其中税务义务约60.3万美元[113] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司无营运资金贷款借款，最高可转换150万美元贷款为认股权证[115] - 截至2023年9月30日，公司没有《S - K条例》定义的表外安排，也没有任何承诺或合同义务[134] 税务相关 - 2023年1月1日起，公司股票回购可能需缴纳1%联邦消费税，具体取决于多种因素[119] 盈利情况 - 2023年第三季度公司净亏损约7.3万美元，包括约24.1万美元的一般及行政费用、约16.1万美元的税务费用和约54.4万美元的衍生认股权证负债公允价值变动，部分被约87.3万美元的运营账户和信托账户投资利息收入抵消[122] - 2023年前九个月公司净收入约160万美元，包括约96.7万美元的衍生认股权证负债公允价值变动和约220万美元的运营账户和信托账户投资利息收入，部分被约98.2万美元的一般及行政费用和约56.5万美元的税务费用抵消[123] - 2022年第三季度公司净亏损约3000美元，仅由一般及行政费用构成[124] - 2022年2月15日（成立）至9月30日期间，公司净亏损约4.4万美元，仅由一般及行政费用构成[125] 费用支出 - 2022年10月4日公司与发起人签订协议，每月支付1万美元用于办公空间、行政和支持服务，2023年第三季度和前九个月分别记录相关费用3万美元和9万美元，截至2022年12月31日预付15万美元，未使用余额5万美元，截至2023年9月30日应计费用余额4万美元[126] 承销相关费用 - 承销商有权获得每单位0.14美元的承销折扣，总计约80万美元，在首次公开募股结束时支付；额外每单位0.35美元，总计210万美元的递延承销佣金，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[130] - 承销商在部分超额配售结束时获得约4.5万美元的额外费用和约11.2万美元的递延承销佣金[131] 公司资格与豁免 - 公司符合《JOBS法案》下的“新兴成长公司”资格，可选择推迟采用新的或修订的会计准则，某些报告和披露要求可豁免，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”为止，以较早者为准[135][136]

首次公开募股相关 - 公司于2022年10月4日完成首次公开募股，发行600万股，每股10美元，总收益6000万美元，发行成本约370万美元[102] - 2022年10月11日，承销商购买31.9万股超额配售股份，收益约320万美元，额外发行成本约15.6万美元[102] 私募相关 - 首次公开募股同时，公司完成私募，出售284万份认股权证，收益约280万美元；2022年10月11日，额外出售44660份认股权证，收益约4.5万美元[103] 超额资金贷款相关 - 首次公开募股时，赞助商提供90万美元无利息超额资金贷款；2022年10月11日，再提供47850美元贷款[104] - 首次公开募股结束时，发起人向公司提供总计90万美元的超额融资贷款；2022年10月11日，发起人又提供4.785万美元的额外超额融资贷款，未偿还本金总计94.785万美元存入信托账户[130] 信托账户相关 - 首次公开募股、超额配售、私募和超额资金贷款完成后，约6410万美元存入信托账户，每股10.15美元[105] 初始业务合并相关 - 公司需完成初始业务合并，合并资产公允价值至少为信托账户净资产的80%，且交易后公司需持有目标公司50%以上投票权[107] - 公司有15个月时间完成初始业务合并，可最多两次延长3个月，每次需赞助商等存入63.19万美元[109] 公司财务状况相关 - 截至2023年6月30日，公司现金极少，营运资金赤字约72.4万美元，其中税务义务约34.2万美元[112] - 截至2023年6月30日，公司没有《S - K条例》定义的表外安排，也没有任何承诺或合同义务[132] 营运资金贷款相关 - 为支付业务合并交易成本，赞助商等可能提供营运资金贷款，最高150万美元可转换为认股权证，截至2023年6月30日和2022年12月31日无借款[114] 联邦消费税相关 - 2023年1月1日起，公司股票回购可能需缴纳1%联邦消费税，具体取决于多种因素[118] 公司净收入相关 - 2023年第二季度公司净收入约为120万美元，包括约90.7万美元的衍生认股权证负债公允价值变动和约66.9万美元的运营账户及信托账户投资利息收入，部分被约21.1万美元的一般及行政费用、约4万美元的公司税费用和约13.2万美元的所得税费用抵消[121] - 2023年上半年公司净收入约为170万美元，包括约150万美元的衍生认股权证负债公允价值变动和约140万美元的运营账户及信托账户投资利息收入，部分被约74.2万美元的一般及行政费用、约12万美元的公司税费用和约28.4万美元的所得税费用抵消[122] 公司净亏损相关 - 2022年2月15日（成立）至2022年6月30日，公司净亏损4.1万美元，仅包括一般及行政费用[123] 办公服务费用相关 - 2022年10月4日，公司与发起人签订协议，每月支付1万美元用于办公空间、行政和支持服务，2023年第二季度和上半年分别记录了3万美元和6万美元相关费用，截至2022年12月31日预付15万美元，未使用余额5万美元，截至2023年6月30日，应计费用中记录了1万美元未支付余额[124] 承销费用相关 - 承销商有权获得每单位0.14美元的承销折扣，总计约80万美元，在首次公开募股结束时支付；额外每单位0.35美元，总计210万美元的递延承销佣金，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[128] - 承销商有权获得与部分超额配售相关的约4.5万美元额外费用，在部分超额配售结束时支付，以及约11.2万美元的递延承销佣金[129] 新兴成长公司相关 - 公司符合《JOBS法案》规定的“新兴成长公司”条件，可根据私营公司的生效日期遵守新的或修订的会计准则，选择推迟采用新的或修订的会计准则，财务报表可能与非新兴成长公司不可比[133] - 作为“新兴成长公司”，公司在完成首次公开募股后的五年内或不再是“新兴成长公司”之前，可免除多项报告和披露要求[134]