首次公开募股及相关融资情况 - 2022年10月4日公司完成首次公开募股，发行600万股，每股10美元，总收益6000万美元，发行成本约370万美元[103] - 2022年10月11日承销商购买31.9万股超额配售股份，收益约320万美元，产生额外发行成本约15.6万美元[103] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募284万份认股权证，收益约280万美元；2022年10月11日额外出售4.466万份，收益约4.5万美元[104] - 首次公开募股时，赞助商提供90万美元无利息超额资金贷款；2022年10月11日又提供4.785万美元[105] - 首次公开募股结束时，发起人向公司提供总计90万美元的超额融资贷款；2022年10月11日，额外提供4.785万美元的超额融资贷款，未偿还本金总计94.785万美元[132] 资金存放与使用规定 - 首次公开募股、超额配售、私募和超额资金贷款完成后，约6410万美元存入信托账户，每股10.15美元[106] - 公司需完成初始业务合并，其总公允价值至少为信托账户净资产的80%，且交易后公司需持有目标公司50%以上投票权证券[108] - 公司有15个月时间完成初始业务合并，可最多两次延长，每次3个月，每次需赞助商等存入63.19万美元[110] 财务状况 - 截至2023年9月30日，公司现金极少，营运资金赤字约110万美元，其中税务义务约60.3万美元[113] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司无营运资金贷款借款，最高可转换150万美元贷款为认股权证[115] - 截至2023年9月30日，公司没有《S - K条例》定义的表外安排，也没有任何承诺或合同义务[134] 税务相关 - 2023年1月1日起，公司股票回购可能需缴纳1%联邦消费税，具体取决于多种因素[119] 盈利情况 - 2023年第三季度公司净亏损约7.3万美元，包括约24.1万美元的一般及行政费用、约16.1万美元的税务费用和约54.4万美元的衍生认股权证负债公允价值变动，部分被约87.3万美元的运营账户和信托账户投资利息收入抵消[122] - 2023年前九个月公司净收入约160万美元，包括约96.7万美元的衍生认股权证负债公允价值变动和约220万美元的运营账户和信托账户投资利息收入，部分被约98.2万美元的一般及行政费用和约56.5万美元的税务费用抵消[123] - 2022年第三季度公司净亏损约3000美元，仅由一般及行政费用构成[124] - 2022年2月15日（成立）至9月30日期间，公司净亏损约4.4万美元，仅由一般及行政费用构成[125] 费用支出 - 2022年10月4日公司与发起人签订协议，每月支付1万美元用于办公空间、行政和支持服务，2023年第三季度和前九个月分别记录相关费用3万美元和9万美元，截至2022年12月31日预付15万美元，未使用余额5万美元，截至2023年9月30日应计费用余额4万美元[126] 承销相关费用 - 承销商有权获得每单位0.14美元的承销折扣，总计约80万美元，在首次公开募股结束时支付；额外每单位0.35美元，总计210万美元的递延承销佣金，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[130] - 承销商在部分超额配售结束时获得约4.5万美元的额外费用和约11.2万美元的递延承销佣金[131] 公司资格与豁免 - 公司符合《JOBS法案》下的“新兴成长公司”资格，可选择推迟采用新的或修订的会计准则，某些报告和披露要求可豁免，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”为止，以较早者为准[135][136]