现金及现金等价物情况 - 截至2020年12月31日和2020年9月30日，公司现金及现金等价物分别为19,402美元和5,249美元[33] - 2020年和2019年公司现金及现金等价物净增加（减少）分别为14,153美元和减少387,613美元[43] 营收与费用情况 - 2020年和2019年公司营收分别为0美元和383,375美元[37] - 2020年和2019年公司销售、一般及行政费用分别为387,160美元和158,957美元[37] 盈利情况 - 2020年和2019年公司运营亏损分别为387,160美元和盈利224,418美元[37] - 2020年和2019年公司综合亏损分别为309,493美元和综合收入196,896美元[37] 股东权益情况 - 截至2020年12月31日和2019年12月31日，公司股东权益分别为91,280美元和342,583美元[33][40] 现金流量情况 - 2020年和2019年公司经营活动使用的净现金分别为86,222美元和366,273美元[43] - 2020年和2019年公司融资活动提供的净现金分别为22,708美元和57,444美元[43] 公司收购情况 - 2014年2月21日，公司以100万美元收购Moxian BVI及其子公司，并需每年支付100万美元许可维护费及3%的毛利润作为特许权使用费[47] - 2015年1月30日，公司以678.2万美元从REBL收购魔线萨摩亚知识产权有限公司100%股权[50] 公司投资情况 - 2017年9月30日止年度，深圳魔线向北京魔线投资人民币1000万元（约合150万美元）[49] 股票分割与发行情况 - 2016年6月20日，公司实施1比2反向股票分割，授权普通股数量从5亿股减至2.5亿股[52] - 2016年11月14日，公司完成公开发行250.125万股普通股，发行价每股4美元，毛收入约1000.5万美元，净收入约850万美元[53] - 2019年4月22日，公司实施1比5反向股票分割，授权普通股数量从2.5亿股减至5000万股[54] - 2019年4月22日，公司进行1比5反向股票拆分，流通股从67,357,222股减至13,471,529股，授权股本从2.5亿股减至5000万股[116] 债务处理与股份交易情况 - 2019年5月2日，公司与三家贷款债权人达成协议，债权人注销624.3439万美元贷款，接受72万股普通股清偿剩余贷款[54] - 2019年6月21日，公司向Joyful Corporation Limited出售200万股普通股，每股1.25美元，总毛收入250万美元[55] - 2019年9月30日，公司向Joyful Corporation Limited发行200万股普通股，每股1.25美元，总收益250万美元，其中40万美元已作为预付款存入[95] - 截至2020年9月30日，公司债权人同意将应收款转让给Joyful，以抵消512412美元的股份认购款[95] - 2019年5月2日，公司与债权人达成债务交换协议，债权人注销6,243,439美元贷款，接受720,000股普通股清偿剩余贷款；6月21日，公司与投资者签订协议，投资者以每股1.25美元购买200万股，支付40万美元[117][118] 公司亏损原因及资产减值情况 - 由于O2O市场竞争激烈和产品开发缓慢，公司自成立以来一直亏损，2018年9月30日资金耗尽[57] - 2018年，因持续运营亏损且收入微薄，公司对剩余无形资产计提估值准备金[76] 税收相关情况 - 截至2020年12月31日和2020年9月30日，公司无未确认的税收优惠，且预计未来12个月未确认税收优惠负债无显著增加[80] - 截至2020年12月31日，公司中国实体2011年12月31日至2019年12月31日的纳税年度仍可接受中国税务机关法定审查[81] - 2017年税收法案使美国公司税率从35%降至21%，公司2018财年美国法定联邦税率约为24.5%，后续财年为21%[104] - 香港利得税税率为16.5%，公司香港子公司在2018和2019年未在香港取得收入，无需缴纳利得税；马来西亚子公司在2018和2019年无应税收入，预计未来也不会产生[107] - 中国法定所得税税率为25%，截至2018年9月30日，公司在中国税务管辖区有净运营亏损结转约2020万美元，2018 - 2022年到期[110] - 2020年和2019年第四季度公司有效所得税税率为0%，截至2020年12月31日和9月30日分别建立了100%的估值备抵，估值备抵约900万美元[111][113] 汇率情况 - 2020年12月31日，人民币兑美元汇率为6.5401，港元兑美元汇率为7.7521；2020年9月30日，人民币兑美元汇率为6.8141，港元兑美元汇率为7.7502[84] - 2020年第四季度，人民币兑美元平均汇率为6.6222，港元兑美元平均汇率为7.7517；2019年第四季度，人民币兑美元平均汇率为7.0427，港元兑美元平均汇率为7.8249[85] 应收账款与坏账准备情况 - 截至2020年12月31日，公司对北京比尔文化传播有限公司的应收账款余额为1345080美元，已计提坏账准备176680美元（2020年9月30日：无）[94] 移动应用业务资产情况 - 截至2020年12月31日和2020年9月30日，移动应用业务相关的预付款、存款和其他应收款净额为0美元[97] - 截至2020年12月31日和2020年9月30日，移动应用业务相关的固定资产净值为0美元[98] - 截至2020年12月31日和2020年9月30日，移动应用业务相关的无形资产净值为0美元[99] 应付款项情况 - 截至2020年12月31日，应付工资83,061美元，董事费435,750美元，其他应付款和应计费用434,565美元，其他准备金735,328美元，总计1,718,655美元；截至2020年9月30日，对应金额分别为61,761美元、398,250美元、330,006美元、735,328美元和1,535,335美元[102] 净运营亏损抵税情况 - 截至2020年12月31日，美国未来净运营亏损约890万美元可用于抵消2036年前的未来运营收入[103] 认股权证情况 - 2016年11月14日公开发行时，公司发行占发行股份4%的认股权证，共100,050份，行使价4.60美元，截至2020年12月31日，发行并流通100,060份，均未行使[119][120] 经营租赁与欠款情况 - 2020年第四季度和2019年第四季度经营租赁租金费用分别为56,522美元和63,250美元；截至2020年12月31日，北京魔线需向唐俊生偿还约32.3万美元[121]