公司业务概述 - 公司是运动性能服装、鞋类和配饰的开发商、营销商和分销商，产品在全球制造、销售和使用[191] 风险管理 - 公司面临外汇和利率风险，使用衍生品管理风险，截至2023年3月31日，未到期现金流套期保值的总名义价值为7.997亿美元，合同期限为1至24个月[163][165] - 公司外汇风险管理计划包括指定现金流套期保值和未指定套期保值，有针对多种货币对的套期保值工具[164][165] - 公司可能会签订利率互换合同以减少利率波动影响，此类合同按现金流套期保值处理[166] - 公司面临应收账款的信用风险，但认为客户基础可缓解贸易应收账款的信用风险集中问题，截至2023年3月31日，坏账准备足以覆盖客户信用风险[168] - 通货膨胀压力已对并可能继续对公司经营业绩产生不利影响，公司持续监控相关因素及其对财务结果的潜在影响[169] 财务报告内部控制 - 管理层评估认为截至2023年3月31日，公司财务报告内部控制有效，该有效性已由普华永道审计[170] 财务数据 - 截至2023年3月31日，公司客户退款负债中的退货、折让、降价和折扣准备金为1.605亿美元[181] - 2023年3月31日，公司现金及现金等价物为7.1191亿美元，较2022年3月31日的10.09139亿美元有所下降[185] - 2023年3月31日，公司存货为11.90253亿美元，高于2022年3月31日的8.24455亿美元[185] - 2023财年，公司净收入为59.03636亿美元，2022年过渡时期三个月净收入为13.00945亿美元[186] - 2023财年，公司毛利润为26.4934亿美元，2022年过渡时期三个月毛利润为6.05164亿美元[186] - 2023财年，公司运营收入为2.83811亿美元，2022年过渡时期三个月运营亏损为0.45956亿美元[186] - 2023财年，公司净利润为3.86769亿美元，2022年过渡时期三个月净亏损为0.5961亿美元[186] - 2023财年，A、B和C类普通股基本每股净收益为0.86美元，2022年过渡时期三个月基本每股净亏损为0.13美元[186] - 2023财年，其他综合亏损为0.27756亿美元，2022年过渡时期三个月其他综合收益为0.07524亿美元[187] - 2023财年，综合收益为3.59013亿美元，2022年过渡时期三个月综合亏损为0.52086亿美元[187] - 截至2023年3月31日，A类普通股为188,705股，金额63000美元；B类普通股未提及；C类普通股为221,347股，金额73000美元；总股本权益为1,998,400000美元[188] - 2023年第一季度净收入为386,769000美元，2022年过渡时期净亏损为59,610000美元，2021年第四季度净收入为360,060000美元，2020年第四季度净亏损为549,177000美元[189] - 2023年第一季度经营活动净现金使用为9,914000美元，2022年过渡时期为321,443000美元，2021年第四季度提供664,829000美元，2020年第四季度提供212,864000美元[189] - 2023年第一季度投资活动净现金使用为152,796000美元，2022年过渡时期为39,923000美元，2021年第四季度使用68,346000美元，2020年第四季度提供66,344000美元[189] - 2023年第一季度融资活动净现金使用为126,375000美元，2022年过渡时期为310,512000美元，2021年第四季度使用418,737000美元，2020年第四季度提供436,854000美元[189] - 2023年第一季度现金及现金等价物和受限现金净减少294,400000美元，2022年过渡时期减少660,744000美元，2021年第四季度增加154,355000美元，2020年第四季度增加732,500000美元[189] - 截至2023年3月31日，资本化利息为310万美元，2022年3月31日为110万美元，2021年12月31日为120万美元[202] - 截至2023年3月31日、2022年3月31日和2021年12月31日，应计费用分别为354643美元、317963美元和460165美元[206] - 2023财年运输和处理成本总计7950万美元，2021财年为8290万美元，2020财年为8050万美元，过渡时期为1730万美元[214] - 2023财年广告费用为6.183亿美元，2021财年为6.492亿美元，2020财年为5.504亿美元，过渡时期为1.732亿美元；截至2023年3月31日，预付广告成本为4180万美元，2022年3月31日为3030万美元，2021年12月31日为2240万美元[215] - 公司对日本被许可方有29.5%的普通股投资，2023财年记录其净损益份额为 - 250万美元，2023年3月31日投资账面价值为30万美元；2023财年记录许可收入3680万美元，截至2023年3月31日，许可应收账款为760万美元[221] - 2020年3月2日，公司收购Triple Pte. Ltd.时，获得UA Sports Thailand 49.5%的普通股所有权，2023财年记录其净损益份额为80万美元，2023年3月31日投资账面价值为590万美元[221] - 截至2023年3月31日，公司3.250%高级票据的公允价值为5.539亿美元，2022年3月31日为5.8亿美元，2021年12月31日为6.199亿美元；1.50%可转换高级票据的公允价值为8580万美元，2022年3月31日为1.266亿美元，2021年12月31日为1.496亿美元[223] - 截至2023年3月31日，公司可疑账款备抵为11040美元，较2022年3月31日的14142美元有所减少[228] - 截至2023年3月31日，公司物业及设备净值为672736美元，较2022年3月31日的601365美元有所增加[229] - 2023财年，公司物业及设备折旧费用为1.357亿美元，低于2021财年的1.392亿美元和2020财年的1.544亿美元[229] - 截至2023年3月31日，公司加权平均剩余租赁期限为8.03年，加权平均折现率为4.69%[231] - 截至2023年3月31日，公司未来最低租赁付款总额为10.14819亿美元，租赁负债现值为8.46703亿美元[231] - 截至2023年3月31日，公司商誉账面价值为481992美元，较2022年3月31日的491508美元有所减少[232] - 截至2023年3月31日，公司无形资产净值为8940美元，较2022年3月31日的10580美元有所减少[233] - 2023财年，公司无形资产摊销费用为190万美元，低于2021财年的200万美元和2020财年的700万美元[234] - 截至2023年3月31日，公司未偿还债务总额为674478美元，较2022年3月31日的672286美元有所增加[234] - 公司2024财年无形资产预计摊销费用为1561美元[234] - 2023财年利息费用净额为1280万美元，2021财年为4430万美元，2020财年为4730万美元，过渡期间为620万美元[245] - 截至2023年3月31日，长期债务预定到期金额2025年为80919美元，2027年为60万美元，总计680919美元[246] - 截至2023年3月31日，循环信贷安排下有440万美元信用证未偿还，2022年3月31日为450万美元，2021年12月31日为430万美元[235] - 截至2023年3月31日，客户退款负债为160533美元，销售退货储备相关库存价值为40661美元[263] - 截至2023年3月31日，合同负债为2590万美元，2022年3月31日为3530万美元，2021年12月31日为3910万美元[263] - 2023财年公司确认约1010万美元礼品卡破损收入，使净收入受益1010万美元[264] - 截至2023年3月31日，重组储备余额为956美元的员工相关成本和118美元的其他成本[265] - 2023财年公司401(k)递延补偿计划费用为1160万美元[266] - 截至2023年3月31日，递延补偿计划义务为1410万美元，拉比信托资产现金退保价值为770万美元[266] - 2023财年员工和非员工董事的股票薪酬总费用为3680万美元[268] - 截至2023年3月31日，公司有0.8百万份递延股票单位[269] - 截至2023年3月31日，员工股票购买计划下有2.7百万份A类股和1.1百万份C类股可供未来购买，2023财年购买了536.0千份C类股[269] - 2023财年与营销合作伙伴奖励相关的基于股票的薪酬费用为330万美元，截至2023年3月31日，有430万美元未确认薪酬费用，预计在1.68年的加权平均期间内确认[270] - 截至2023年3月31日，有1578份股票期权，加权平均行使价格为19.44美元，加权平均剩余合约期限为4.82年[272] - 截至2023年3月31日，受限股票和受限股票单位奖励有7658份，加权平均授予日公允价值为13.01美元[272] - 截至2023年3月31日，可转换优先票据公允价值为8580万美元，优先票据公允价值为5.539亿美元[275] - 2023财年，现金流套期在净收入、商品销售成本、利息收入（费用）净额和其他收入（费用）净额中的损益分别为5903636美元、3254296美元、 - 12826美元和16780美元[280] - 截至2023年3月31日，公司未到期现金流量套期保值合约的总名义价值为7.997亿美元，2022年3月31日为10.965亿美元，2021年12月31日为5.565亿美元[283] - 截至2023年3月31日，公司未指定的衍生工具的总名义价值为3.967亿美元，2022年3月31日为2.284亿美元，2021年12月31日为2.582亿美元[284] - 2023年第一季度，美国地区税前收入为2765万美元，国外地区为2.60115亿美元，总计2.87765亿美元[286] - 2023财年公司记录所得税收益1.01亿美元，2022年3月31日和2021年12月31日分别为所得税费用820万美元和3210万美元[287] - 2023年第一季度有效所得税税率为 - 35.1%，2022年同期为 - 15.7%，2021年12月31日为8.2%[287] - 截至2023年3月31日，递延所得税资产总计4.92944亿美元，递延所得税负债总计1.32911亿美元，递延所得税资产净额为1.84848亿美元[288] - 截至2023年3月31日，公司美国联邦递延所得税资产对应估值备抵释放，州递延所得税资产仍维持估值备抵，未来12个月部分州估值备抵可能反转[290] - 截至2023年3月31日，公司与州净经营亏损结转相关的递延所得税资产为1370万美元，与州税收抵免相关的为460万美元；与联邦和州资本损失结转相关的为4510万美元；与外国净经营亏损结转相关的为3840万美元，与外国税收抵免结转相关的为950万美元[290][291] - 截至2023年3月31日，公司为相关递延所得税资产记录的估值备抵为6310万美元，为外国递延所得税资产记录的估值备抵为6890万美元[291] - 截至2023年3月31日，公司非美国子公司持有约3.965亿美元现金及现金等价物，累计未分配收益达13亿美元，公司将继续永久再投资这些收益[291][292] - 截至2023年3月31日，公司未确认税收利益总负债约为6720万美元，其中包括850万美元的利息和罚款应计额[293] - 2023财年，公司在综合运营报表的所得税拨备中记录了270万美元的利息和罚款应计额[293] - 2023年3月31日，基本每股净收益为0.86美元，摊薄后为0.84美元[294] - 2023年第一季度，公司总净收入为5903636000美元，总经营收入为283811000美元[299] - 截至2023年3月31日，公司长期资产