财务一次性损失与费用 - 公司在2021年9月30日结束的九个月里，因发行过桥票据记录了一次性损失1.472亿美元，还产生了2820万美元的基于股票的补偿费用[143] - 2021年前九个月其他费用净支出为 - 1.47735亿美元，较2020年同期增长117350.0%，主要因发行过桥票据初始损失9970万美元和债务发行成本4770万美元[170][174] 股权交易与融资收益 - 合并完成时，多方以每股10美元的价格购买了1800万股A类普通股，总购买价为1.8亿美元[148] - 78993201股Osprey普通股被发行用于交换Legacy BlackSky所有已发行和流通的股权[148] - 合并时，公司获得约2.83亿美元的总收益，包括Osprey信托持有的约1.03亿美元现金和1.8亿美元的PIPE股票销售收益，交易费用约3990万美元，偿还债务及利息约2140万美元，其他相关费用约610万美元[150] - 2021年9月13日，公司通过向Palantir直接出售A类普通股额外筹集了800万美元[150] - 合并、PIPE股票和Palantir融资的净现金收益，扣除交易成本、债务偿还、应计利息和其他结算款项后，总计约2.236亿美元[150] 卫星业务情况 - 公司目前有6颗自有卫星投入商业运营，预计到2021年底将增加2 - 6颗小卫星[144] - 公司的合作伙伴星座可对消耗和产生全球90%GDP的地区进行全面分析[144] 业务收入预期 - 公司预计2021年12月31日结束的年度，图像与软件分析服务收入将因卫星容量和销售订单的增长而继续增长[151] - 公司预计随着继续履行合同，工程与系统集成收入将增长[151] 各业务线收入数据 - 2021年第三季度和前九个月，影像与软件分析服务收入分别为652.9万美元和1764.5万美元，较2020年同期增长18.0%和33.1%[156][158] - 2021年第三季度和前九个月，工程与系统集成收入分别为140.8万美元和495.1万美元，较2020年同期增长748.8%和237.3%[156][158] - 2021年第三季度和前九个月，总收入分别为793.7万美元和2259.6万美元，较2020年同期增长49.3%和53.4%[156][158] 各业务线成本数据 - 2021年第三季度和前九个月，影像与软件分析服务成本（不含折旧和摊销）分别为726.6万美元和1581.6万美元，较2020年同期增长96.8%和56.1%[156][161] - 2021年第三季度工程与系统集成成本（不含折旧和摊销）为538.7万美元，较2020年同期增长21.6%；前九个月为875.4万美元，较2020年同期下降8.9%[156][161] 总运营成本与亏损情况 - 2021年第三季度和前九个月，总运营成本分别为1265.3万美元和2457万美元，较2020年同期增长55.8%和24.4%[161] - 2021年第三季度和前九个月，运营亏损分别为4895万美元和8824.9万美元，较2020年同期亏损扩大290.5%和170.2%[156] - 2021年第三季度和前九个月，所得税前亏损分别为4689.7万美元和25001.6万美元，较2020年同期亏损扩大237.1%和565.0%[156] - 2021年第三季度净亏损4689.7万美元，2020年同期为1442.2万美元；2021年前九个月净亏损2.51038亿美元，2020年同期为914.5万美元[180] 各项费用数据 - 2021年三季度和前九个月销售、一般和行政费用分别为4.0674亿美元和5.7979亿美元，较2020年同期分别增长483.4%和175.6%[165] - 2021年前九个月研发费用与2020年同期持平[166] - 2021年三季度和前九个月折旧和摊销费用分别为3503万美元和9804万美元，较2020年同期分别增长30.2%和52.0%[167] - 2021年三季度利息费用为 - 1225万美元，较2020年同期增长 - 56.3%；前九个月为 - 3663万美元，较2020年同期增长9.4%[170] 卫星减值损失 - 2021年第三季度和前九个月，卫星减值损失为1840.7万美元，2020年同期无此项损失[156] - 2021年前九个月因两颗卫星损失记录了1840万美元的卫星减值损失，2020年同期无此项损失[169] 衍生品损益 - 2021年第三季度和前九个月，衍生品收益分别为381.3万美元和亏损1116.2万美元，较2020年同期变化2843.2%和2570.3%[156] - 2021年三季度和前九个月衍生品损益分别为3813万美元和 - 1.1162亿美元，较2020年同期分别增长2843.2%和2570.3%[170] 终止经营业务净损益 - 2021年三季度和前九个月终止经营业务净损益分别为0和 - 1022万美元，较2020年同期分别增长 - 100.0%和 - 103.6%[176] 非GAAP指标情况 - 公司管理层使用EBITDA、调整后EBITDA和自由现金流等非GAAP指标评估运营和进行内部规划预测[177] - 调整后EBITDA是在EBITDA基础上对多项项目进行调整计算得出，用于公司运营绩效评估和战略决策[178] - 2021年前九个月，调整后EBITDA为亏损3005.5万美元，2020年同期为亏损2409.4万美元[180] - 2021年前九个月，自由现金流为亏损8822.5万美元[183] 现金流量情况 - 截至2021年9月30日和2020年9月30日，公司现金及现金等价物（不包括受限现金）分别为1.949亿美元和940万美元[184] - 2021年前九个月，公司经营活动产生的净现金使用量约为3870万美元，主要因运营亏损增加[191] - 2021年前九个月，公司投资活动使用的净现金增加约3070万美元，用于卫星采购和发射相关服务[192] - 2021年前九个月，公司融资活动提供的净现金为2.75331亿美元，主要来自合并收益和贷款收益[193] 财务状况指标 - 截至2021年9月30日，公司累计亏损4.763亿美元[184] - 截至2021年9月30日，公司流动资产约为2.104亿美元，流动负债约为2740万美元[187] 未来费用预期 - 公司预计未来费用将大幅增加，包括销售、营销、产品投资及公共公司运营成本[186] 企业估值情况 - 截至2020年12月31日，公司估计企业公允价值约为9270万美元[206] - 2021年2月15日，公司估计企业价值大幅增加，股权价值约为7.4亿美元，对与Osprey拟议合并发生的可能性赋予80%的权重[208] - 2021年3月31日，公司估计股权价值约为8.325亿美元，对与Osprey拟议合并发生的可能性赋予90%的权重[208] 认股权证情况 - 截至2021年9月30日，公司将公开认股权证和私募认股权证分类为长期负债[209] - 私募认股权证的预期期限为合并完成后5年[209] 商誉减值测试 - 公司每年12月31日对商誉进行减值测试，或在有迹象表明账面价值可能受损时更频繁测试[212] - 截至2020年12月31日，公司对BlackSky报告单元的商誉进行年度定性评估，未发现减值迹象[212] - 截至2020年12月31日估值，BlackSky的公允价值比其账面价值高出超过75%[212] 收入来源 - 公司主要从产品和服务销售中产生收入，服务收入包括图像、数据等，产品收入包括长期建设合同的工程和集成[197] 估值模型使用 - 公司使用Black - Scholes期权定价模型对股票期权和A类普通股认股权证进行估值[204] 长期资产减值评估 - 公司评估长期资产减值时，将长期资产预期产生的未折现现金流与相关账面净值比较，若账面净值超过未折现现金流，则确认减值损失[213] 财务报告内部控制情况 - 截至2021年9月30日，公司披露控制与程序在合理保证水平上无效，但管理层认为未经审计的合并财务报表在所有重大方面公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量[215] - 截至2021年9月30日的季度内，公司财务报告内部控制无重大变化[216] - 公司在2019年和2020年财务报表审计中发现财务报告内部控制存在重大缺陷，与远期亏损合同报告有关，2021年前9个月采取多种措施解决该问题，但无法估计完成整改所需时间[217] - 2020年Osprey技术收购公司因财务报告内部控制重大缺陷重述财务报表，公司管理层加强流程以识别和应用适用会计要求[217]