股权结构 - 截至2023年9月30日，发行普通股51,585股，流通股45,305股；截至2022年12月31日，发行普通股51,102股，流通股44,951股[34] - 2022年6月10日，所有流通的A - 1系列和B系列优先股转换为普通股，公司消除了这两类优先股[95] - 公司对Medici Ventures, L.P.的所有权权益为99%，对tZERO Group, Inc.为28%，对SpeedRoute, LLC为49%[86] - 截至2023年9月30日，受限股票单位为1366个，员工股票购买计划为170个[102] - 2023年前9个月和2022年同期，员工股票购买计划的购买量分别为117,687股和83,570股，平均每股购买价格分别为16.25美元和35.41美元[99] - 2023年前三季度公司未进行股票回购，2022年前三季度回购了5980万美元普通股和30.6万美元A - 1系列优先股[118] - 2023年9月12日，公司董事Joanna C. Burkey采用交易计划，拟在2024年3月4日至5日出售最多2543股公司普通股[223] 收入与利润 - 2023年前三季度净收入11.77亿美元，2022年同期为15.24亿美元；2023年第三季度净收入3733.13万美元，2022年同期为4602.79万美元[35] - 2023年前三季度净亏损1468.49万美元，2022年同期为197.25万美元；2023年第三季度净亏损630.49万美元，2022年同期为369.95万美元[35] - 2023年前三季度基本和摊薄后每股净亏损均为3.25美元，2022年同期为0.46美元；2023年第三季度基本和摊薄后每股净亏损均为1.39美元，2022年同期为0.81美元[35] - 2023年前九个月营收为13.73亿美元，2022年同期为20.7亿美元；税前亏损15.681亿美元，2022年同期为23.151亿美元；净亏损15.882亿美元，2022年同期为22.913亿美元[70] - 2023年前9个月和2022年同期，净亏损分别为1.46849亿美元和1972.5万美元[102] - 2023年9月30日和2022年同期，基本和摊薄后普通股每股净亏损分别为3.25美元和0.46美元[102] - 2023年前9个月和2022年同期，净收入分别为11.76664亿美元和15.24438亿美元，同比变化为 - 22.8%[112] - 2023年前9个月和2022年同期，毛利润分别为2.54045亿美元和3.53789亿美元，同比变化为 - 28.2%[112] - 2023年第三季度毛利润同比下降34.9%，毛利率降至18.7%；前九个月毛利润同比下降28.2%，毛利率降至21.6%[129][136] - 2023年前九个月净收入同比下降22.8%，主要因客户订单交付数量减少15%和平均订单价值下降9%[132] - 2023年第三季度净收入同比下降18.9%，主要因平均订单价值下降21%，部分被交付订单数量增长3%抵消[150][154] - 2023年第三季度毛利润同比下降34.9%，毛利率从23.3%降至18.7%，主要因促销折扣增加和产品组合变化导致的费用杠杆下降[159] 股东权益与资产负债 - 截至2023年9月30日，股东权益总额为5.16亿美元，截至2022年12月31日为6.46亿美元[34] - 截至2023年9月30日，公司资产总计335872美元，负债总计396美元；另一统计中，资产总计316484美元，负债总计475美元[51][61] - 截至2023年9月30日，公司需摊销的无形资产净值为3498000美元，无需摊销的无形资产为22003000美元，无形资产总计25501000美元[66] - 截至2023年9月30日，公司权益法证券账面价值为1.693亿美元，其中4110万美元按公允价值选项估值[68] - 2021 - 2023年9月30日，Level 3投资从102355美元经增减变动后变为51434美元[63] - 截至2023年9月30日，公司财产和设备净值为109661美元，较2022年12月31日的109906美元略有减少[63] - 截至2023年9月30日，贷款未偿债务总额为3530万美元，扣除33.1万美元资本化债务发行成本，流动部分为110万美元[89] - 截至2023年9月30日，权益证券总额为1.69326亿美元，2022年12月31日为2.96317亿美元[86] - 截至2023年9月30日，经营租赁加权平均剩余期限为1.67年，2022年12月31日为2.04年；加权平均折现率均为7%[73] - 2023年9月30日和2022年12月31日，未赚取的忠诚度计划奖励收入分别为1130万美元和1090万美元[100] - 截至2023年9月30日，公司合并现金及现金等价物余额为3.254亿美元，应收账款净额为1960万美元[195] - 公司总合同现金义务为50422美元，其中1年内需支付6011美元，1 - 3年支付4573美元，3 - 5年支付3118美元，超过5年支付36720美元[200] - 截至2023年9月30日，公司应计税务或有事项为360万美元，未来12个月可能收到税务机关额外评估[201] - 截至2023年9月30日，公司股权证券账面价值为1.693亿美元，其中1.5万美元为公开交易公司，4110万美元股权证券和1040万美元债务证券为私人公司，使用Level 3输入估值，占公允价值计量资产的16.3%[208] 现金流量 - 2023年前三季度经营活动提供净现金913.1万美元，2022年同期为1759.6万美元[42] - 2023年前三季度投资活动使用净现金5175.9万美元，2022年同期为2800.4万美元[42] - 2023年前三季度融资活动使用净现金335.6万美元，2022年同期为6522.4万美元[42] - 截至2023年9月30日，现金、现金等价物和受限现金为3.25亿美元，截至2022年12月31日为3.71亿美元[42] - 2023年前三季度经营活动产生的净现金为910万美元，主要因经营活动亏损调整非现金项目890万美元，被经营资产和负债变动提供的现金1800万美元抵消[196] - 2023年前三季度投资活动产生净现金流出5180万美元，主要用于购买无形资产、应收票据和物业设备支出[175] - 2023年前三季度融资活动产生净现金流出340万美元，主要用于支付员工股票奖励归属时的预扣税[198] 公司业务与投资 - 公司是一家科技型创新企业，拥有Bed Bath & Beyond品牌及相关知识产权，在线购物网站每月有数千万客户访问，销售数百万种产品[45] - 2023年前9个月，公司以可转换本票形式向GrainChain, Inc.投资1000万美元，年利率5%，截至9月30日，票据公允价值（含应计利息）为1040万美元[48] - 截至2023年9月30日，公司在GrainChain, Inc.这一可变利益实体的最大损失敞口总计2780万美元[49] - 2023年6月，公司以2560万美元收购Bed Bath & Beyond Inc.相关知识产权，其中2180万美元分配给具有不确定使用寿命的商标，380万美元分配给估计使用寿命为五年的客户名单[65] 成本与费用 - 2023年第三季度和前9个月，公司内部使用软件和网站开发相关资本化成本及折旧中，第三季度总成本4038000美元，前9个月总成本14531000美元[55] - 2023年前九个月，资本化内部使用软件和网站开发费用为935万美元，2022年同期为582.6万美元；折旧费用为593.2万美元，2022年同期为496.5万美元[83] - 公司有经营租赁，2023年前九个月经营租赁成本为424.2万美元，2022年同期为458.5万美元；可变租赁成本为111.7万美元，2022年同期为105.3万美元[73] - 2023年前9个月和2022年同期，基于股票的总薪酬分别为1.7863亿美元和1.339亿美元[98] - 2023年和2022年第三季度员工股票购买计划（ESPP）的股票薪酬费用分别为43.7万美元和57.6万美元，前九个月分别为150万美元和180万美元[121] - 销售和营销费用占收入的百分比从2022年9月30日止三个月的11.6%增至2023年同期的15.4%[108] - 2023年第三季度销售和营销费用占净收入百分比同比增加380个基点，主要因绩效营销费用增加[138] - 2023年第三季度技术费用同比减少38.8万美元，降幅1.3%；前九个月减少566700美元，降幅6.1%[141] - 2023年前九个月一般及行政费用同比增加530万美元，增幅8.6%，主要因品牌整合费用[142] - 2023年前九个月其他净费用为1.268亿美元，较2022年同期的4840万美元增加，主要因权益法证券损失增加7770万美元[143] - 2023年第三季度和前九个月所得税费用较2022年同期减少，有效税率分别为17.5%和14.4%[145] - 2023年前三季度销售和营销费用为1.53831亿美元，同比下降9.5%；广告费用为1.4665亿美元，同比下降9.6% [162] - 2023年前三季度技术费用同比减少570万美元，主要因员工相关费用减少[165] - 2023年第三季度一般及行政费用同比增加540万美元，主要因Bed Bath & Beyond品牌整合费用[166] - 2023年第三季度其他费用净额为3870万美元，较2022年同期的4630万美元减少，主要因权益法证券损失减少750万美元[167] 证券投资损益 - 2023年前9个月，公司按权益法核算的证券净亏损确认额为8525.5万美元，按公允价值选项持有的权益法证券公允价值变动为 - 4171.1万美元[69] 未决诉讼 - 公司有多项未决诉讼，包括股东衍生诉讼、证券集体诉讼、税务集体诉讼等，目前无法估计可能损失[75][76][92] 贷款协议 - 2020年3月公司签订两份贷款协议，高级票据3450万美元，年利率4.242%，夹层票据1300万美元，年利率5.002%，综合年利率4.45%[70] - 公司贷款协议固定混合年利率为4.45%，无直接财务报表利率风险[205] 风险情况 - 公司大部分销售和运营费用以美元计价，净收入和运营费用无重大外币风险[206] 内部控制 - 公司披露控制和程序有效，能合理保证信息按规定时间记录、处理、汇总和报告[229] - 2023年第三季度，公司披露控制和程序及财务报告内部控制无重大变化[230]