公司业务结构 - 公司业务分医疗、教育和商业三个运营行业及咨询与管理服务、数字两个主要能力板块[124][129] 公司业务拓展 - 公司与超25家技术合作伙伴拓展生态系统[127] - 公司扩大自有软件产品组合，含Huron Research Suite等产品[128] 公司营收模式 - 公司营收主要由员工提供专业服务产生，有固定费用、时间与费用、基于绩效、软件支持维护与订阅四种计费安排[138][139] 公司业绩影响因素 - 公司季度业绩受客户合同价值、范围和条款、创收专业人员数量、利用率和计费费率影响[144] 公司费用构成 - 可报销费用计入总收入和可报销费用，公司按扣除可报销费用前的收入管理业务[145] - 公司主要费用为直接成本，包括创收专业人员薪酬等[146] - 销售、一般和行政费用主要是支持人员薪酬等[147] - 其他运营费用包括重组费用、折旧费用等[148] 公司财务指标评估 - 公司使用EBITDA、调整后EBITDA等非GAAP财务指标评估运营结果[150] 公司整体营收增长情况 - 2023年第三季度总营收从2022年同期的2.854亿美元增长25.5%至3.582亿美元[161][164] - 2023年前三季度公司收入较2022年同期增加2.041亿美元，增幅24.9%，达10.22832亿美元[201] - 2023年第三季度公司收入为3.58178亿美元，较2022年同期的2.8537亿美元增长7280.8万美元，增幅25.5%[174][180] 各业务线营收增长情况 - 2023年前九个月，医疗保健部门营收较2022年同期增长31.5%[161] - 2023年第三季度咨询和管理服务业务营收较2022年同期增长37.7%，咨询业务利用率从72.5%提升至77.3%[165] - 2023年第三季度数字业务营收较2022年同期增长10.8%，数字业务利用率从70.1%提升至75.4%[166] - 2023年第三季度医疗保健业务收入为1.79177亿美元，较2022年同期增长4785.8万美元，增幅36.4%；创收专业人员数量增长23.5%至2083人[174][180] - 2023年第三季度教育业务收入为1.11043亿美元，较2022年同期增长1669.6万美元，增幅17.7%；创收专业人员数量增长16.6%至1799人[174][180] - 2023年第三季度商业业务收入为6795.8万美元，较2022年同期增长825.4万美元，增幅13.8%；创收专业人员数量增长8.7%至1459人[174][180] - 2023年第三季度咨询和管理服务收入为2.14688亿美元，较2022年同期增长5878.7万美元，增幅37.7%[174][180] - 2023年第三季度数字业务收入为1.4349亿美元，较2022年同期增长1402.1万美元，增幅10.8%[174][180] - 医疗保健收入增长1.203亿美元，增幅31.5%，创收专业人员数量增长23.5%至2083人[203] - 教育收入增长6270万美元，增幅23.8%，创收专业人员数量增长16.6%至1799人[203] - 商业收入增长2110万美元，增幅12.1%，创收专业人员数量增长8.7%至1459人[203] 公司人员数量变化 - 截至2023年9月30日，创收专业人员总数从2022年同期的4571人增加至5341人[167] 公司运营费用变化 - 2023年第三季度运营费用较2022年同期增加6720万美元，增幅25.6%，达3.30124亿美元[181] - 2023年前九个月运营费用增长1.897亿美元，增幅24.9%[204] 公司直接成本变化 - 2023年第三季度直接成本较2022年同期增加5140万美元，增幅26.6%，达2.448亿美元，占收入比例从67.8%增至68.3%[182] - 直接成本增长1.385亿美元，增幅24.3%，占收入百分比从69.6%降至69.3%[205] 公司销售、一般和行政费用变化 - 2023年第三季度销售、一般和行政费用较2022年同期增加990万美元，增幅18.2%，达6430万美元，占收入比例从19.1%降至18.0%[184] - 销售、一般和行政费用增长4180万美元，增幅28.1%，占收入百分比从18.2%升至18.6%[208] 公司运营收入变化 - 2023年第三季度运营收入较2022年同期增加800万美元，增幅27.5%，达3730万美元，运营利润率从10.3%增至10.4%[189] - 2023年前九个月运营收入增长2120万美元至9550万美元，运营利润率从9.1%升至9.3%[212] 公司利息费用变化 - 2023年第三季度利息费用净额较2022年同期增加190万美元，达500万美元[192] - 净利息费用增长740万美元至1510万美元，其他收入净额减少1690万美元至180万美元[217][218] 公司净收入及每股收益变化 - 2023年第三季度摊薄每股收益从2022年同期的0.86美元增长27.9%至1.10美元[162][168] - 2023年第三季度调整后摊薄每股收益从2022年同期的1.01美元增长37.6%至1.39美元[162][168] - 2023年前三季度公司净收入为5964.7万美元，2022年同期为5846.8万美元；基本每股收益为3.15美元，2022年同期为2.85美元；摊薄后每股收益为3.05美元，2022年同期为2.80美元[174] - 2023年前三季度公司调整后净收入为7117.7万美元，调整后摊薄每股收益为3.64美元；2022年同期调整后净收入为4854.8万美元，调整后摊薄每股收益为2.32美元[179] - 2023年第三季度净收入较2022年同期增加380万美元，达2150万美元，摊薄后每股收益从0.86美元增至1.10美元[197] - 2023年第三季度调整后净收入较2022年同期增加640万美元，达2720万美元，调整后摊薄每股收益从1.01美元增至1.39美元[200] - 2023年前九个月净收入增长120万美元至5960万美元，摊薄后每股收益从2.80美元升至3.05美元[221] - 2023年前九个月调整后净收入增至7120万美元，较2022年同期的4850万美元增加2260万美元；调整后摊薄每股收益增至3.64美元，2022年同期为2.32美元[225] 公司EBITDA及调整后EBITDA变化 - 2023年前九个月，调整后EBITDA占营收的百分比从2022年的11.2%提高110个基点至12.3%[162] - 2023年第三季度EBITDA较2022年同期增加710万美元，达4260万美元[198] - 2023年第三季度调整后EBITDA较2022年同期增加1150万美元，达4800万美元[199] - 2023年前三季度公司调整后EBITDA为1.25977亿美元，占收入的12.3%；2022年同期为9179.7万美元，占收入的11.2%[179] - EBITDA增长230万美元至1.165亿美元，调整后EBITDA增长3420万美元至1.26亿美元[222][224] 公司现金流量变化 - 2023年第三季度经营活动提供的净现金从2022年同期的4450万美元增长54.6%至6880万美元[169] - 2023年前九个月经营活动提供的净现金为5490万美元，2022年同期使用的净现金为580万美元[227][229] - 2023年前九个月投资活动使用的净现金为2580万美元，2022年同期为1080万美元[227][232][233] - 2023年前九个月融资活动使用的净现金为3150万美元，2022年同期提供的净现金为480万美元[227][236][237] 公司股票回购情况 - 2023年前九个月，公司斥资8840万美元回购111.683万股普通股，占2022年12月31日流通普通股的5.6%[170][172] - 公司董事会将股票回购计划授权金额从300万美元增至400万美元，截至2023年9月30日，该计划下还有2110万美元可用于股票回购[238] 公司信贷安排情况 - 截至2023年9月30日，公司高级有担保信贷安排下的未偿还本金为3580万美元，加权平均利率为4.4%；2022年12月31日分别为2900万美元和3.8%[239][248] - 截至2023年9月30日，公司综合杠杆率为1.82:1，2022年12月31日为1.92:1；综合利息覆盖率为10.86:1，2022年12月31日为14.04:1[246] - 截至2023年9月30日，循环信贷安排下未使用的借款额度为2.414亿美元[248] - 截至2023年9月30日，公司信贷安排下未偿还借款总计3.58亿美元，加权平均利率为4.4%；假设利率变动100个基点，对税前收入的年化影响为110万美元[256] - 截至2022年12月31日，公司信贷安排下未偿还借款总计2.9亿美元，加权平均利率为3.8%；假设利率变动100个基点，对税前收入的年化影响为90万美元[256] 公司金融衍生品情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司远期利率互换协议的名义金额分别为2.5亿美元和2亿美元[257] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司外汇远期合约的名义金额分别为13.712亿印度卢比（1650万美元）和6.579亿印度卢比（800万美元）[258] 公司投资情况 - 截至2023年9月30日，公司对Shorelight Holdings, LLC的可转换债务投资公允价值为6180万美元，成本基础为4090万美元；截至2022年12月31日，公允价值为5760万美元，成本基础为4090万美元[260] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司对Medically Home Group, Inc.的优先股投资账面价值为3360万美元，成本基础为500万美元[261] - 2022年第一季度，公司对Medically Home Group, Inc.的优先股投资确认未实现收益2700万美元[262] 公司会计政策 - 公司认为有五项会计政策为关键会计政策：收入确认、坏账准备和未开票服务、企业合并、商誉和其他无形资产的账面价值以及所得税会计[253] 公司会计准则情况 - 自2022年12月31日年度报告以来，公司合并财务报表无重大新会计准则发布或采用[254] 公司内部控制情况 - 截至2023年9月30日，公司披露控制和程序有效；2023年第三季度，公司财务报告内部控制无重大变化[264][265] 公司现金持有情况 - 2023年9月30日和2022年12月31日，现金及现金等价物分别为940万美元和1180万美元[226] 公司资金使用预计 - 预计2023年用于购买物业、设备和软件开发的现金约为3500万至4000万美元[234]