公司重大事件 - 2021年6月11日公司完成业务合并并收购Global Knowledge，合并后公司为Skillsoft Corp，6月14日在纽交所上市[168] - 2021年6月21日董事会批准采用1月31日为财年结束日，2022财年于2022年1月31日结束，2022财年第二季度于2021年7月31日结束[169] 客户情况 - 公司服务约70%的财富1000强企业，客户遍布超160个国家，全球有超4500万学习者[170] 财务数据关键指标变化 - 营收 - 2021年6月12日至7月31日“Successor”期总营收5791.2万美元，2021年5月1日至6月11日“Predecessor (SLH)”期总营收4793.5万美元，两者相加2021年Q3总营收1.05847亿美元[178] - 2021年2月1日至6月11日“Predecessor (SLH)”期总营收1.39636亿美元，与“Successor”期相加2021年H1总营收1.97548亿美元[178] - 2020年Q3总营收1.16835亿美元，2020年H1总营收2.35164亿美元[178] - 2021年7月31日止三个月和六个月，公司总营收分别为1.05847亿美元和1.97548亿美元，较2020年同期分别下降1100万美元（9.4%）和3760万美元（16.0%）[188][189] 财务数据关键指标变化 - 运营费用与亏损 - 2021年Q3总运营费用1.6438亿美元，运营亏损5853.3万美元；2021年H1总运营费用2.83784亿美元，运营亏损8623.6万美元[178] - 2021年Q3净亏损4939.4万美元，2021年H1净亏损8679.9万美元[178] - 2020年Q3总运营费用1.18019亿美元，运营亏损118.4万美元；2020年H1总运营费用5.74093亿美元，运营亏损3.38929亿美元[178] - 2020年Q3净亏损7098.1万美元，2020年H1净亏损5.04873亿美元[178] - 2021年7月31日止三个月和六个月，总运营费用分别为1.6438亿美元和2.83784亿美元，较2020年同期分别增加4636.1万美元（39.3%）和减少2.90309亿美元（50.6%）[191] 各条业务线数据关键指标变化 - 服务收入 - 2021年7月31日止三个月和六个月，SaaS和订阅服务收入分别为7511.1万美元和1.53767亿美元，较2020年同期分别下降2528.7万美元（25.2%）和4772.5万美元（23.7%）[189] - 2021年7月31日止三个月和六个月，虚拟、按需和课堂服务收入均为1863.9万美元，2020年同期为0，增长100%[189] 各条业务线数据关键指标变化 - 地区营收占比 - 2021年7月31日止三个月和六个月，美国地区营收占比分别为67.5%和70.1%，其他美洲地区分别为7.1%和6.7%，欧洲、中东和非洲地区分别为19.9%和17.2%，亚太地区分别为5.4%和6.0%[185] 财务数据关键指标变化 - 成本与费用 - 2021年7月31日止三个月，成本收入为3936.6万美元，较2020年同期增加1774.8万美元（82.1%），其中薪酬和福利增加375.7万美元（28.9%），特许权使用费增加478.1万美元（118.5%）[191][193] - 2021年7月31日止三个月，内容和软件开发费用为1735.5万美元，较2020年同期增加52万美元（3.1%）[191] - 2021年7月31日止三个月，销售和营销费用为3567.2万美元，较2020年同期增加163.9万美元（4.8%）[191] - 2021年7月31日止三个月，一般和行政费用为2192.8万美元，较2020年同期增加660.4万美元（43.1%）[191] - 2021年7月31日止三个月，无形资产摊销费用为3598.2万美元，较2020年同期增加2320.3万美元（181.6%）[191] - 2021年上半年总营收成本为6388.7万美元，较2020年同期的4583.1万美元增加1805.6万美元，增幅39.4%[194] - 2021年上半年内容和软件开发总费用为3396.2万美元，较2020年同期的3377.8万美元增加18.4万美元，增幅0.5%[196] - 2021年上半年销售和营销总费用为6417.4万美元，较2020年同期的6676.9万美元减少259.5万美元，降幅3.9%[198] - 2021年上半年一般和行政总费用为3429万美元，较2020年同期的3201.5万美元增加227.5万美元，增幅7.1%[201] - 2021年上半年薪酬和福利费用为2994.1万美元，较2020年同期的2653.9万美元增加340.2万美元，增幅12.8%[194] - 2021年上半年特许权使用费为1366.4万美元，较2020年同期的830万美元增加536.4万美元，增幅64.6%[194] - 2021年上半年设施和公用事业费用为570.4万美元，较2020年同期的372.9万美元增加197.5万美元，增幅53%[194] - 2021年上半年咨询和外部服务费用为846.8万美元，较2020年同期的224.6万美元增加622.2万美元，增幅277%[194] - 2021年上半年其他费用为12.2万美元，较2020年同期的 - 96.1万美元增加108.3万美元，增幅 - 112.7%[194] 财务数据关键指标变化 - 减值费用 - 2020年4 - 8月，受新冠疫情和资本结构不确定性影响，公司报告单元公允价值大幅下降[204] - 2020年2月1日至7月31日，公司确认SumTotal特定无形资产减值费用6230万美元，Skillsoft商标减值费用9220万美元，Skillsoft报告单元商誉减值1.079亿美元，SumTotal报告单元商誉减值7000万美元，总计减值费用3.324亿美元[208] 财务数据关键指标变化 - 重组情况 - 2021年1月，公司实施重组计划，包括SumTotal业务裁员和设施整合；2021年第一、二季度分别录得重组回收90万美元和40万美元；2020年第一、二季度分别录得重组费用70万美元和110万美元[210][212][213] 财务数据关键指标变化 - 其他收入与费用 - 2021年第二季度与2020年同期相比，其他收入净额从89.8万美元降至 - 73.8万美元，降幅182.2%；利息收入从65万美元增至66万美元，增幅1.5%；净利息费用从6107.6万美元降至1522.7万美元，降幅75.1%；利息及其他费用净额从6011.3万美元降至1589.9万美元，降幅73.6%[215] - 2021年上半年与2020年同期相比，其他（费用）收入净额从181.9万美元降至 - 119万美元，降幅165.4%；利息收入从84万美元降至76万美元，降幅9.5%；净利息费用从1.67054亿美元降至2667.6万美元，降幅84.0%；利息及其他费用净额从1.65151亿美元降至2779万美元，降幅83.2%[215] 财务数据关键指标变化 - 所得税 - 2021年第二季度与2020年同期相比，所得税收益从90.9万美元降至 - 712.3万美元，增幅683.6%；有效所得税税率从1.3%升至12.6%[216] - 2021年上半年与2020年同期相比，所得税收益从980万美元降至 - 921.2万美元，降幅6.0%；有效所得税税率从1.9%升至9.6%[218] 财务数据关键指标变化 - 现金及流动性 - 截至2021年7月31日，公司持有现金及现金等价物9070万美元，预计未来12个月及可预见的未来有足够的内部和外部流动性来源[224] 财务数据关键指标变化 - 融资情况 - 2021年7月16日，公司子公司Skillsoft Finance II获得4.8亿美元定期贷款融资，用于为高级有担保第一顺位定期贷款和高级有担保第二顺位定期贷款再融资，贷款于2028年7月16日到期[225] - 公司应收账款融资额度最高为7500万美元，借款利率为每年3.00%加上（i）最优惠利率或（ii）每年0.5%加上联邦基金利率中的较高者，到期日为2024年12月或公司任何公司债务到期前90天较早者[230] 财务数据关键指标变化 - 现金流 - 2021年上半年与2020年同期相比，经营活动提供的净现金从1157.3万美元增至3454.9万美元；投资活动使用的净现金从638.6万美元增至5.65554亿美元；融资活动提供的净现金从5980万美元降至3.94013亿美元；现金及现金等价物净（减少）增加从6272.3万美元降至 - 1.37039亿美元[231] - 2021年上半年运营活动现金流改善，重组和交易相关成本从2020年同期的3200万美元降至1580万美元[232] - 2020年上半年因与前贷款人的宽限协议仅支付40万美元利息，2021年上半年在退出信贷安排下支付约2150万美元利息[232] - 投资活动现金流方面，收购Skillsoft支付3.86亿美元，收购Global Knowledge支付1.569亿美元，收购Pluma支付1860万美元[233] - 融资活动现金流中，公司获得5.3亿美元PIPE股权融资收益，大部分用于2021年6月11日收购Skillsoft[234] 财务数据关键指标变化 - 债务情况 - 截至2021年7月31日，定期贷款安排债务总额4.8亿美元，运营租赁债务2901.8万美元，融资租赁债务90.5万美元[236] - 2022年定期贷款安排需支付12万美元，运营租赁需支付50.33万美元，融资租赁需支付9.05万美元[236] - 2022 - 2024年定期贷款安排需支付96万美元，运营租赁需支付132.4万美元[236] - 2024 - 2026年定期贷款安排需支付96万美元，运营租赁需支付45.9万美元[236] - 2026年之后定期贷款安排需支付4596万美元，运营租赁需支付61.55万美元[236] 法律诉讼情况 - 公司目前未涉及重大法律诉讼[237]