公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司总资产为7446836千雷亚尔，较2022年12月31日的7520591千雷亚尔有所下降[3] - 2023年上半年净收入为674231千雷亚尔，2022年同期为570537千雷亚尔，同比增长18.18%[5] - 2023年上半年毛利润为399928千雷亚尔，2022年同期为361334千雷亚尔，同比增长10.68%[5] - 2023年上半年经营亏损为245372千雷亚尔，2022年同期为253227千雷亚尔，亏损幅度有所收窄[5] - 2023年上半年财务成本为158570千雷亚尔，2022年同期为127865千雷亚尔，同比增长23.99%[5] - 2023年上半年所得税和社会贡献为41551千雷亚尔，2022年同期为33842千雷亚尔，同比增长22.78%[5] - 2023年上半年净亏损为80835千雷亚尔，2022年同期为54471千雷亚尔，亏损幅度扩大[5] - 2023年上半年基本和摊薄每股亏损均为0.97%，2022年同期为0.65%[5] - 截至2023年6月30日，公司股东权益为4559939千雷亚尔，较2022年12月31日的4629679千雷亚尔有所下降[4] - 2023年上半年非控股股东权益为3542千雷亚尔，2022年同期为0千雷亚尔[4][6] - 2023年上半年经营活动产生的现金为222,193千雷亚尔，2022年同期为223,321千雷亚尔；净现金分别为148,020千雷亚尔和175,536千雷亚尔[7] - 2023年上半年投资活动使用的净现金为57,428千雷亚尔，2022年同期为317,247千雷亚尔[7] - 2023年上半年融资活动使用的净现金为98,089千雷亚尔，2022年同期为20,420千雷亚尔[7] - 2023年上半年现金及现金等价物净减少7,497千雷亚尔，2022年同期为162,131千雷亚尔；期末余额分别为38,268千雷亚尔和147,762千雷亚尔[7][8] - 2023年上半年折旧和摊销为135,359千雷亚尔，2022年同期为131,892千雷亚尔[7] - 2023年上半年贸易应收款变化为71,653千雷亚尔，2022年同期为66,087千雷亚尔[7] - 2023年上半年存货变化为 - 20,344千雷亚尔，2022年同期为8,155千雷亚尔[7] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，现金及现金等价物分别为3826.8万雷亚尔和4576.5万雷亚尔，贸易应收款分别为56728.1万雷亚尔和64913.5万雷亚尔[36] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，净债务分别为197520.2万雷亚尔和196924.1万雷亚尔，总股东权益分别为455993.9万雷亚尔和462967.9万雷亚尔[53] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，总资本分别为258473.7万雷亚尔和266043.8万雷亚尔，资产负债率分别为76%和74% [53] - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物余额为38,268千雷亚尔，2022年12月31日为45,765千雷亚尔[56] - 截至2023年6月30日，有价证券余额为385,002千雷亚尔，2022年12月31日为380,514千雷亚尔[57] - 截至2023年6月30日，贸易应收款余额为567,281千雷亚尔，2022年12月31日为649,135千雷亚尔[58] - 截至2023年6月30日，存货余额为279,903千雷亚尔，2022年12月31日为266,450千雷亚尔[60] - 截至2023年6月30日，权益法核算的投资余额为80,485千雷亚尔，2022年12月31日为83,139千雷亚尔[62][63] - 截至2023年6月30日，物业、厂房及设备净值为182,368千雷亚尔，2022年12月31日为197,688千雷亚尔[63] - 截至2023年6月30日，无形资产及商誉净值为5,386,472千雷亚尔，2022年12月31日为5,427,677千雷亚尔[65][66] - 2023年6月30日，金融投资平均毛收益率为CDI年利率的104%，2022年12月31日为103%[56] - 2023年6月30日，有价证券平均毛收益率为CDI的104%，2022年12月31日为103%[57] - 截至2023年6月30日，软件及资产账面余额为55.06471亿雷亚尔，较2022年12月31日的55.38367亿雷亚尔有所减少[67] - 截至2023年6月30日，债券余额为84.6443亿雷亚尔，较2022年12月31日的84.2996亿雷亚尔略有增加[68] - 截至2023年6月30日，供应商账户余额为2.13367亿雷亚尔，较2022年12月31日的2.50647亿雷亚尔有所减少[72] - 截至2023年6月30日，租赁负债余额为1.31797亿雷亚尔，较2022年6月30日的1.65405亿雷亚尔有所减少[73] - 2023年上半年，公司确认短期租赁和低价值资产租金费用为1770.5万雷亚尔，高于2022年同期的1365.7万雷亚尔[74] - 截至2023年6月30日，合同义务和递延收入余额为4673.4万雷亚尔，较2022年12月31日的5785.2万雷亚尔有所减少[75] - 截至2023年6月30日，企业合并和收购联营公司应付账款余额为5.9162亿雷亚尔，较2022年12月31日的6.25277亿雷亚尔有所减少[76] - 截至2023年6月30日，应付账款中一年内到期的占比5.8%，一到两年到期的占比31.0%，两到三年到期的占比31.3%，三年以上到期的占比31.9%[78] - 截至2023年6月30日，应付工资和社保费用余额为9969.1万雷亚尔，较2022年12月31日的1.00057亿雷亚尔略有减少[78] - 截至2023年6月30日，反向保理余额为2.30243亿雷亚尔，较2022年12月31日的1.55469亿雷亚尔有所增加，贴现率加权平均为每月1.25%[72] - 截至2023年6月30日，关联方交易中Cogna Educação S.A.其他应收款资产为192,044，供应商负债为317,739；截至2022年12月31日，其他应收款资产为180,417，供应商负债为313,531[80] - 2023年上半年关键管理人员薪酬为5,269千雷亚尔，2022年同期为5,758千雷亚尔[83] - 截至2023年6月30日，税务、民事和劳动损失准备金总计671,952千雷亚尔，2022年12月31日为651,252千雷亚尔[85] - 2023年上半年和2022年上半年公司有效税率分别为34%和38%，所得税和社会贡献综合名义法定税率为34%[88] - 截至2023年6月30日，公司总股本为83,730,367股，其中Cogna集团持有的B类股64,436,093股，第三方持有的A类股18,381,996股，库存股A类股912,278股；2022年12月31日总股本为83,649,887股[90] - 2023年上半年，因行使ILP和确认限制性股票薪酬，公司A类股增加80,480股[92] - 截至2023年6月30日，公司股东中Cogna集团持股占比77%，自由流通股占比23%[92] - 2023年上半年Cogna Educação S.A.财务成本为22,671千雷亚尔，2022年同期为18,770千雷亚尔[81] - 2023年上半年Editora Atica S.A.收入为7,257千雷亚尔，2022年同期为4,971千雷亚尔[81] - 司法存款和代管账户中，截至2023年6月30日税务诉讼为1,597千雷亚尔，2022年12月31日为2,126千雷亚尔[87] - 2023年4 - 6月和2023年1 - 6月归属母公司的亏损分别为78,611千雷亚尔和80,835千雷亚尔，2022年同期分别为74,661千雷亚尔和54,471千雷亚尔[93] - 2023年4 - 6月和2023年1 - 6月基本和摊薄后每股亏损分别为0.94雷亚尔和0.97雷亚尔，2022年同期分别为0.89雷亚尔和0.65雷亚尔[93] - 2023年4 - 6月和2023年1 - 6月净收入分别为271,396千雷亚尔和674,231千雷亚尔，2022年同期分别为189,956千雷亚尔和570,337千雷亚尔[97] - 2023年4 - 6月和2023年1 - 6月成本和费用分别为326,640千雷亚尔和669,494千雷亚尔，2022年同期分别为256,929千雷亚尔和568,150千雷亚尔[99] - 2023年4 - 6月和2023年1 - 6月财务收入分别为17,470千雷亚尔和34,101千雷亚尔，2022年同期分别为21,896千雷亚尔和37,165千雷亚尔[100] - 2023年4 - 6月和2023年1 - 6月财务成本分别为82,754千雷亚尔和158,570千雷亚尔，2022年同期分别为69,902千雷亚尔和127,865千雷亚尔[100] - 2023年6月30日，公司资产总计7,446,836千雷亚尔，2022年同期为7,417,977千雷亚尔[105] - 2023年6月30日，公司流动和非流动负债总计2,886,897千雷亚尔，2022年同期为2,796,626千雷亚尔[105] 公司业务收购情况 - 2023年3月3日，公司通过子公司收购Escola Start Ltda. 51%的股权，购买价格为4,482千雷亚尔，分两期支付[12][28][29] - 公司签订购买期权协议，将于2028年1月收购Anglo Start少数股东持有的49%股份，金额为11,700千雷亚尔[30] - 截至2023年6月30日，公司对Somos Sistemas等多家子公司持股100%，对Escola Start Ltda.持股51%，对Educbank Gestão持股45%，对Flex Flix Limited持股10%[14][17] - 截至2023年6月30日的六个月，公司总资产为972.8万雷亚尔，总负债为381.5万雷亚尔，净可辨认资产公允价值为591.3万雷亚尔，收购比例为51%，商誉146.6万雷亚尔[32] - 2022年1月14日，公司收购Phidelis Tecnologia Desenvolvimento de Sistemas Ltda.和MVP Consultoria e Sistemas Ltda.，总收购价2196.6万雷亚尔，包括现金支付885.4万雷亚尔、两年内分期支付763.8万雷亚尔和与2023 - 2024年净收入挂钩的可变金额547.4万雷亚尔[33] 公司债券相关情况 - 公司债券利率方面，2023年6月30日，私募债券6期2系列为CDI + 1.00% p.a.，9期2系列为CDI + 2.40% p.a.，1期单一系列为CDI + 2.30% p.a. [40] - 截至2023年6月30日，融资和租赁负债为13179.7万雷亚尔，业务合并和收购联营公司应付账款为59162万雷亚尔[41] - 2023年6月30日，按到期期限划分，债券一年内到期9671.7万雷亚尔、一到两年到期49972.6万雷亚尔、两年以上到期25000万雷亚尔，总计84644.3万雷亚尔[49]