财务数据关键指标变化（2023财年与2022财年对比） - 2023财年净销售额为40.366亿美元，较2022财年增加370万美元，增幅0.1%；排除收购影响，净销售额减少1.176亿美元，降幅2.9%；排除外汇和收购影响，销售额下降3.2%[165][169] - 2023财年毛利润为15.341亿美元，较2022财年增加8750万美元；毛利润率从2022年的35.9%增至2023年的38.0%；排除收购和外汇影响，2023财年毛利润率为38.1%[172] - 2023财年销售、一般和行政费用为8.069亿美元，较2022财年增加970万美元；占净销售额的比例从2022年的19.8%增至2023年的20.0%[173] - 2023财年重组费用为1410万美元，较上一年度增加440万美元，主要与商业餐饮服务设备集团和住宅厨房设备集团的裁员和设施整合有关[175] - 2023财年公司确认了7810万美元的非现金减值，主要与住宅厨房设备集团的几个商标有关[176] - 2023财年运营收入降至6.349亿美元，2022财年为6.396亿美元，占净销售额百分比从2022年的15.9%降至2023年的15.7%[177] - 2023财年非现金费用为2.545亿美元，2022年为1.893亿美元[178] - 2023财年非运营费用增至1.154亿美元，2022年为7520万美元，净利息和递延融资费用增至1.203亿美元，2022年为8900万美元[179] - 2023财年所得税拨备为1.185亿美元，有效税率22.8%，2022年拨备为1.278亿美元，有效税率22.7%[180] - 截至2023年12月30日，现金及现金等价物从2022年12月31日的1.62亿美元增至2.475亿美元，增加了8550万美元；总债务从27亿美元降至24亿美元[194] - 2023财年经营活动提供的净现金为6.288亿美元，上一年为3.326亿美元[194] - 2023财年营运资金变化对经营现金流产生重大影响，主要因库存水平减少1.579亿美元、应计费用和其他负债减少1.107亿美元、应付账款减少4940万美元[195] 财务数据关键指标变化（2022财年与2021财年对比） - 2022财年净销售额增至40.329亿美元，较2021年增加7.821亿美元，增幅24.1%[181] - 2022财年毛利润增至14.466亿美元，较2021年增加2.517亿美元，毛利率从36.8%降至35.9%[183] - 2022财年运营收入增至6.396亿美元，较2021年增加960万美元，占净销售额百分比从2021年的19.4%降至2022年的15.9%[187] - 2022财年非运营费用从2021财年的1050万美元增至7520万美元，增加了6470万美元[189] - 2022财年所得税拨备为1.278亿美元，有效税率为22.7%；2021财年为1.31亿美元，有效税率为21.1%[190] 各条业务线数据关键指标变化（2023财年与2022财年对比） - 2023财年商业餐饮服务设备集团净销售额为25.215亿美元，较2022财年增加1.267亿美元，增幅5.3%；排除收购影响，净销售额增加6890万美元，增幅2.9%；排除外汇和收购影响，净销售额增加6580万美元，增幅2.7%[171] - 2023财年食品加工设备集团净销售额为7.206亿美元，较2022财年增加1.306亿美元，增幅22.1%；排除收购影响，净销售额增加6910万美元，增幅11.7%；排除外汇和收购影响，净销售额增加6340万美元，增幅10.7%[171] - 2023财年住宅厨房设备集团净销售额为7.945亿美元，较2022财年减少2.536亿美元，降幅24.2%；排除收购影响，净销售额减少2.556亿美元，降幅24.4%；排除外汇和收购影响，净销售额减少2.591亿美元，降幅24.7%[171] - 2023财年商业餐饮设备集团毛利润增至10.106亿美元，较2022年增加1.012亿美元，增幅11.1%，毛利率从38.0%增至40.1%[177] - 2023财年食品加工设备集团毛利润增至2744万美元，较2022年增加618万美元，增幅29.1%，毛利率从36.0%增至38.1%[177] - 2023财年住宅厨房设备集团毛利润降至2500万美元，较2022年减少758万美元，降幅23.3%，毛利率从31.1%增至31.5%[177] 2023年资金使用情况 - 2023年投资活动使用的净现金为1.557亿美元，其中用于收购和投资6880万美元，用于生产设备和制造设施升级8520万美元[197] - 2023年融资活动使用的净现金为3.909亿美元，包括信贷安排净还款3.083亿美元，回购公司普通股7460万美元[198] 2021年特殊财务事项 - 2021年7月14日公司收到Welbilt 1.1亿美元现金终止费，同时合并协议终止，相关交易成本1970万美元计入综合收益表销售、一般和行政费用[191][192] 公司财务相关政策及评估 - 未确认精算利得和损失在当年运营中确认的金额，基于对每个计划中超过预计福利义务的10%或计划资产公允价值（即区间）两者中较大者的未确认利得或损失进行摊销[225] - 税务利益只有在基于技术优点更有可能在审查中得以维持时才会被确认，符合更有可能确认门槛的税务利益，使用在结算时有超过50%可能性实现的最大税务利益金额的概率加权来衡量[226] - 住宅厨房报告单元公允价值超过账面价值10%以上，未确认商誉减值；其他两个报告单元经定性评估，公允价值很可能大于账面价值[213][214] - 经定量测试，公司确认7810万美元商标减值费用，主要与Kamado Joe、Masterbuilt和Char - Griller商标有关，测试的所有商标总值约2.462亿美元[218] 公司面临的风险 - 公司受工资、物流、能源、原材料和组件成本通胀的负面影响，高通胀导致利率上升，影响客户需求，尤其是住宅部门[162] - 公司持续监测全球供应链、劳动力和物流限制，部分供应链和物流限制有所改善，但某些关键组件的供应链仍面临困境，资源可用性下降和通胀成本导致库存水平升高[163] - 利率波动可能对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响，利率大幅上升会增加公司的借款成本等[90] - 公司面临资产减值风险，大量商誉和无限期无形资产可能因减值费用而遭受损失[91] - 公司的确定受益养老金计划面临金融市场风险，可能对经营业绩和现金流产生不利影响[92] - 公司在多个行业面临激烈竞争，若无法成功竞争，业务、财务状况和经营业绩将受到重大损害[93][94] - 公司依赖关键客户获取大部分收入，关键客户采购模式变化或流失可能对经营业绩产生不利影响[97] - 部分材料价格上涨和供应链中断可能影响公司盈利能力，增加生产成本等[98] - 保修费用增加可能对公司财务表现产生不利影响，公司按过往经验估计和记录未来保修成本，未来保修费用可能超储备[103] - 公司财务表现受多种因素影响，存在季度和年度波动[104] - 公司近期业务快速增长，持续增长可能对管理、运营和财务资源造成压力[105] - 公司收购、投资和联盟战略存在风险，无法有效管理将对业务造成重大损害[106] - 公司计划拓展国际业务，但面临法规、贸易、知识产权等特殊挑战[110] - 截至2023年12月30日，工会员工约占公司劳动力的5%，约1%的劳动力集体谈判协议将在一年内到期，罢工等行动可能影响公司运营[113] - 公司严重依赖关键人员，难以确保留住他们，人员问题可能对公司产生重大不利影响[114] - 公司可能无法充分保护知识产权，第三方侵权可能难以有效制止，诉讼可能带来成本和资源分散[115] - 公司可能面临信息技术系统故障、网络中断、网络攻击和数据安全漏洞，对运营和财务状况产生重大不利影响[117] - 公司面临诉讼、税务和其他法律合规风险，违规可能导致重大罚款、处罚和声誉损害[119] - 公司承诺减少运营对环境的影响，设定减少温室气体排放和非可再生资源消耗的目标，但无法保证能按预期时间实现气候相关目标[124] - 不利的税法变更和税务机关裁决可能对公司财务结果产生不利影响，税务审计结果与记录金额不同时，未来财务结果可能包含不利的税务调整[125] - 公司普通股交易价格一直波动，未来可能再次波动，股价可能因多种因素下跌或波动，投资者可能遭受重大损失[128] 全球最低税规则相关 - 2021年12月，经合组织发布支柱二模型规则，将建立全球各国15%的最低税率，规则于2023年12月31日或之后开始的财年生效，许多国家将于2024年1月1日实施部分规则，2025年1月1日实施其余全球最低税规则[126] 截至2023年12月30日公司财务相关情况 - 截至2023年12月30日，公司循环信贷安排的利率为有担保隔夜融资利率（SOFR）上加1.625%，再加上每年0.10%的利差调整[90] - 截至2023年12月30日，商誉和无限期无形资产分别约占公司总资产的36%和19%[91]