收入与利润 - 公司2023年总收入为20.692亿美元，同比增长9.5%，其中Harsco Environmental收入增长7.5%至11.409亿美元，Clean Earth收入增长12.1%至9.283亿美元[146] - 2023年公司总收入为20.692亿美元，同比增长10%，主要由于HE和CE业务的价格/销量变化以及新合同的影响[159][160] - Harsco Environmental部门2023年营业利润增长30.3%至7760万美元，Clean Earth部门营业利润从2022年的亏损8180万美元转为盈利7700万美元，增长194.1%[148] - Harsco Environmental部门2023年营业利润率提升至6.8%，Clean Earth部门营业利润率从2022年的-9.9%提升至8.3%[149] - Clean Earth部门2023年收入增长主要来自价格/销量变化带来的9450万美元增长，以及定价争议和解带来的600万美元增长[154] 地区收入 - 北美地区收入增长10.8%至12.469亿美元，西欧地区收入增长10.8%至4.319亿美元，亚太地区收入下降4.7%至1.138亿美元[147] 成本与费用 - 2023年销售成本为16.337亿美元，同比增长5%，主要由于销量增加和价格变化[159][161] - 2023年SG&A费用为3.124亿美元，同比增长17%，主要由于薪酬成本增加和坏账费用上升[162] - 2023年公司录得1.41亿美元的固定资产减值损失，主要发生在HE业务[166] - 2023年利息费用为1.039亿美元，同比增长38%，主要由于加权平均利率上升和净借款增加[169] - 2023年公司养老金费用为2160万美元，相比2022年的890万美元养老金收入大幅增加，主要由于贴现率上升和计划资产价值下降[175] - 2023年公司所得税费用为2820万美元，有效税率为-151.9%，主要由于CE业务改善和利息费用增加[178] - 2023年公司其他综合收益为2730万美元，主要由于美元汇率波动和养老金义务的外币折算影响[185] - 2022年其他综合亏损为1160万美元，而2021年其他综合收入为8410万美元，主要原因是美元走强和养老金计划资产回报低于预期[186] 现金流 - 2023年经营活动产生的净现金流为1.144亿美元，同比下降3610万美元，主要原因是应收账款出售减少[189] - 2023年投资活动使用的净现金流为1.166亿美元，同比增加1750万美元，主要原因是外汇远期合约结算和资产出售的净收益减少[191] - 2023年融资活动产生的净现金流为4480万美元，而2022年为净使用4280万美元，主要原因是净借款增加[192] 债务与融资 - 公司预计2023年长期债务的利息支付约为9800万美元，AR Facility的费用支付为980万美元[193] - 截至2023年12月31日，公司有1.623亿美元的未履行采购承诺，其中7370万美元将在未来12个月内履行[193] - 截至2023年12月31日，公司有340万美元的潜在长期税务负债，包括利息和罚款[194] - 截至2023年12月31日，公司的商业承诺总额为4.896亿美元，其中铁路业务占3.601亿美元[196] - 公司的主要流动性来源是经营活动产生的现金流和高级担保信贷设施的借款，预计将继续利用这些来源满足未来的现金需求[198] - 截至2023年12月31日，公司的高级担保信贷设施总额为13.845亿美元，其中循环信贷设施为4.22亿美元[199] - 公司循环信贷额度为7亿美元，截至2023年12月31日，未使用额度为2.47183亿美元[210] - 公司在2022年6月以2240万美元回购了2500万美元的5.75%高级票据，并确认了230万美元的债务清偿收益[211] - 公司通过应收账款证券化设施加速现金流，2023年和2022年分别从该设施中获得500万美元和1.45亿美元[212] - 公司2023年12月31日的净杠杆率为4.14倍，利息覆盖率为3.03倍，符合债务契约要求[216] 资产与负债 - 公司2023年12月31日的现金及现金等价物中，1.134亿美元由非美国子公司持有，其中16.1%受到监管限制[218] - 公司2023年和2022年的应收账款分别为2.808亿美元和2.644亿美元，扣除准备金后分别为2.653亿美元和2.561亿美元[230] - 公司2023年、2022年和2021年的预期信用损失准备金分别为700万美元、40万美元和60万美元[231] - 公司2023年和2022年的商誉分别为7.68亿美元和7.593亿美元，每年10月1日进行商誉减值测试[236] - 公司2023年12月31日的英国和美国养老金计划的贴现率分别为4.8%和5.0%，全球加权平均贴现率为4.8%[224] - 公司2023年和2022年全球加权平均预期长期资产回报率分别为5.5%和4.7%[225] - 公司在2022年第二季度进行了商誉减值测试，由于通胀影响导致收益预期下降，Clean Earth报告单元的商誉减值费用为1.046亿美元[241] - 2023年年度商誉减值测试未导致任何商誉减值[242] - Harsco Environmental报告单元在2023年10月1日的公允价值比账面净值高出约23.0%，商誉为3.887亿美元[243] - Clean Earth报告单元在2023年10月1日的公允价值比账面净值高出约12.0%，商誉为3.793亿美元[244] - 公司在2023年记录了与废弃设备相关的税前收入减值费用1410万美元[247] - 2022年公司记录了与确定寿命无形资产相关的税前收入减值费用1500万美元[248] - 2023年公司使用成本法确认了约7090万美元的铁路轨道维护设备收入[254] - 2023年公司记录了与Network Rail、Deutsche Bahn和SBB合同相关的3290万美元的预计亏损准备金[255] - 截至2023年12月31日，公司与SBB的第二份合同已完成85%，与Network Rail和Deutsche Bahn的合同分别完成53%和40%[260] 税务 - 2023年公司年度有效所得税率为-151.9%，2022年和2021年分别为-8.4%和24.2%[261] - 公司在2023年前三季度使用实际年初至今方法计算税收准备金，而非往年基于全年预测税率的方法[266] - 公司未显著改变所得税费用、递延税项资产和负债以及不确定税务准备金的计算方法[266] 市场风险 - 公司披露了市场风险相关的定量和定性信息，包括汇率波动、衍生金融安排中的对手方风险以及可变利率债务的利率风险[268] 业务展望 - 公司预计2024年Harsco Environmental部门业绩将略高于2023年，主要受益于服务价格上涨、运营改善和环境服务需求增加，但可能被大宗商品价格下跌和下游产品需求减少所抵消[144] - 公司预计2024年Clean Earth部门业绩将优于2023年，主要受益于服务价格上涨、成本改善和环境服务需求增加，但2023年定价争议和解带来的收益不会在2024年重复[144] 业务调整 - 公司正在出售铁路业务，该业务资产和负债已被归类为持有待售资产和负债，其运营结果在合并财务报表中列为终止经营业务[143] 外汇与燃料成本 - 公司2023年营业利润受到阿根廷比索贬值影响，导致外汇折算损失380万美元[157] - 公司2023年营业利润受到燃料成本下降的积极影响，因油价下跌带来440万美元的收益[157]