公司收购与架构 - 2022年7月1日公司完成对Prudential Bancorp 100%流通普通股的收购，同年11月5日Prudential Bank并入Fulton Bank[19] - 公司拥有五家非银行子公司的100%流通股股权[35] 公司基本信息 - 截至2023年12月31日，公司有208个金融中心（不包括远程服务设施），主办公室位于宾夕法尼亚州兰开斯特[25] - 2023年12月31日公司员工（不包括临时工和实习生）约3400人，2022年12月31日约3300人[26] - 公司通过Fulton Bank在宾夕法尼亚、特拉华、马里兰、新泽西和弗吉尼亚五个州提供金融服务[21] - 公司通过金融中心办公室网络及电子渠道（ATM、电话、移动和网上银行）提供产品和服务[25] 公司业务线 - 公司商业银行业务主要面向年总收入低于1.5亿美元的中小企业[23] - 公司消费者银行产品和服务包括各类支票账户、储蓄存款产品、存单、房屋净值贷款等[22] - 公司商业贷款产品包括商业房地产贷款、商业和工业贷款以及建筑贷款[23] - 公司财富管理服务包括投资管理、信托、经纪、保险和投资咨询服务[24] 员工管理 - 公司开展年度员工调查以衡量员工敬业度，领导者的敬业度得分纳入年度绩效评估[27][28] 公司股权结构 - 公司有6亿股授权普通股，截至2023年12月31日约1.64亿股流通在外；另有1000万股授权优先股，截至2023年12月31日约20万股流通在外，清算优先权为每股1000美元[38] 金融法规影响 - 《经济增长法案》将银行控股公司适用强化审慎标准的总资产门槛提高到2500亿美元，立即适用于总资产低于1000亿美元的银行控股公司，包括公司[46] - 《经济增长法案》将《多德 - 弗兰克法案》公司自行开展压力测试的总资产门槛从100亿美元提高到2500亿美元[47] - 《经济增长法案》规定，对于最近一次检查获得“优秀”或“良好”评级的“资本充足”机构，互惠存款在不超过50亿美元或银行总负债20%的情况下，不视为经纪存款[47] - 作为总资产超过100亿美元的存款机构，富尔顿银行受消费者金融保护局的监督和执法管辖[52] - 合格抵押贷款要求借款人总债务收入比不高于43%（符合特定条件的贷款有有限例外）[53] - 2020年12月，消费者金融保护局规定，若年利率不超过可比交易平均优质报价利率1.5个百分点以上，贷款可获得消费者有还款能力的确凿推定；若超过1.5个百分点但低于2.25个百分点，可获得可反驳推定[54] - 非合格抵押贷款或“可反驳推定”合格抵押贷款在至少36个月的“成熟期”结束后，满足一定条件可作为“成熟合格抵押贷款”获得年利率责任安全港[55] - 公司和富尔顿银行适用巴塞尔协议III规则，采用标准化方法衡量风险加权资产和监管资本[57] - 巴塞尔协议III规定公司和富尔顿银行最低CET1资本比率为4.50%，一级资本比率为6.00%，总资本比率为8.00%，一级杠杆比率为4.00%，加上2.5%的资本保护缓冲后，有效最低CET1、一级和总资本比率分别为7.0%、8.5%和10.5%[58][62] - 巴塞尔协议IV于2022年1月1日生效，总产出下限逐步实施至2027年1月1日，对公司和富尔顿银行的影响取决于联邦银行机构的实施方式，截至2023年12月31日，公司和富尔顿银行满足所有监管资本要求[64] - 符合条件的机构可选择CECL过渡规则，分五年逐步计入CECL标准对监管资本的影响，公司已选择该过渡救济[66] - 富尔顿银行作为资本充足的IDI，可将不超过50亿美元或机构总负债20%的互惠存款排除在“经纪存款”处理之外[70][71] - 富尔顿银行向关联方贷款和交易受限，与公司或非银行子公司交易分别限制在其监管资本的10%和20%[72] - 富尔顿银行存款由存款保险基金（DIF）保险，每位存款人最高保额250,000美元，大机构评估率年化范围为1.5至40个基点[74][75] - 2023年11月FDIC发布特别评估最终规则，按季度利率3.36个基点对IDI估计的无保险存款（扣除首50亿美元）征收，公司2023年第四季度为此预提650万美元（税后510万美元）[76] - 资产总额低于500亿美元的银行，FDIC存款保险费扣除按超过100亿美元资产的比例逐步取消[77] - 富尔顿银行CRA评级为“杰出”[83] - 大型银行（资产20亿美元及以上）CRA评估采用四项新绩效测试[84] - 2024年4月1日部分CRA最终规则生效，2026年1月1日银行需遵守其他规定，2027年1月1日适用部分报告要求[84] - 资产至少10亿美元的实体禁止鼓励不当冒险的激励性薪酬安排[87] - 富尔顿银行需遵守GLBA隐私保护规定，向客户披露隐私政策并提供“选择退出”选项[89] - 富尔顿银行需遵守CCPA，服务加州客户[91] - 2023年7月SEC要求注册人披露重大网络安全事件及相关信息[91] - 存款机构需按规定比例维持现金储备，1690万美元以下可免，1690万 - 1.275亿美元需维持3%，超过1.275亿美元部分需维持10% [92] - 银行控股公司收购需获美联储事先批准[95] - 收购公司10% - 25%有表决权股份会产生收购控制权的可反驳推定[97] - 公司作为银行控股公司可从事银行业务等，作为金融控股公司从事金融性质活动需满足“资本充足”和“管理良好”要求，收购银行投票股份超5%等情况有相关规定[100] - 联邦储备委员会等美国银行监管机构对公司及其控股公司有广泛执法权，包括下达停止令、罚款等[104] - 公司需遵守联邦证券法的定期报告、代理征集等要求，管理层要发布财务报告内部控制有效性报告[106] - 近年来联邦银行机构加强对银行气候相关风险监管，鼓励银行将气候风险管理纳入治理结构等[107] - 2021年10月21日FSOC将气候相关金融风险列为金融稳定“新兴威胁”，2023年10月24日OCC发布资产超1000亿美元国家银行气候相关金融风险管理原则[108] - 宾夕法尼亚、弗吉尼亚、马里兰、特拉华等州考虑采取气候相关金融风险行动，如弗吉尼亚目标2045年实现无碳[110] 财务数据关键指标变化（2023年与2022年对比） - 2023年平均生息资产余额255.27亿美元，收益率5.06%，较2022年的243.47亿美元和3.61%有所提升[231] - 2023年平均计息负债余额179.88亿美元，成本率2.32%，较2022年的152.91亿美元和0.54%大幅上升[231] - 2023年净利息收入8.54亿美元，净息差3.42%，高于2022年的7.82亿美元和3.27%[231] - 2023年FTE总利息收入较2022年增加4.11亿美元，其中收益率变动贡献3.45亿美元，规模变动贡献6650万美元[232][233] - 2023年利息支出较2022年增加3.36亿美元，主要是利率上升导致增加2.53亿美元，规模增加导致增加8290万美元[232][235] - 2023年平均贷款余额较2022年增加18亿美元，增幅9.3%，贷款收益率提升157个基点至5.57%[237][238] - 2023年平均存款余额较2022年减少2.98亿美元，降幅1.4%，存款成本率提升118个基点至1.38%[239] - 2023年平均非计息活期存款较2022年减少15.83亿美元，降幅21%[239] - 2023年平均经纪存款较2022年增加5.85亿美元，增幅显著[239] - 2023年平均定期存款较2022年增加5.52亿美元，增幅34.1%[239] - 2023年总借款和其他生息负债平均余额为27.7133亿美元，较2022年增加14.12973亿美元，增幅104.0%[240] - 2023年非利息收入为2.27678亿美元，较2022年增加54.8万美元，增幅0.2%[242] - 2023年非利息支出为6.79207亿美元，较2022年增加4547.9万美元，增幅7.2%；排除2022年1030万美元的合并相关费用后，增幅为9.0%[244] - 2023年所得税费用为6440万美元，较2022年增加440万美元，有效税率（ETR）从2022年的17.3%升至2023年的18.5%[245] - 2023年末总资产为27.571915亿美元，较2022年末增加640213美元，增幅2.4%[262] - 2023年末存款为21.537623亿美元，较2022年末增加888085美元，增幅4.3%[262] - 2023年末借款为2.487526亿美元，较2022年末减少383681美元，降幅13.4%[262] - 2023年末股东权益为2.760139亿美元，较2022年末增加180382美元，增幅7.0%[262] - 2023年末现金及现金等价物为5.4971亿美元，较2022年末减少132211美元，降幅19.4%[262] - 2023年末投资证券总额为36.66亿美元，较2022年末的39.68亿美元减少3.02亿美元，降幅7.6%[263] - 2023年末可供出售证券总额为23.98亿美元，较2022年末的26.47亿美元减少2.48亿美元，降幅9.4%[263] - 2023年末持有至到期证券总额为12.68亿美元，较2022年末的13.21亿美元减少0.53亿美元，降幅4.0%[263] - 2023年净贷款增加11亿美元，增幅5.3%，主要因住宅抵押贷款、商业抵押贷款和商业及工业贷款分别增加5.89亿美元、4.34亿美元和0.73亿美元[265][266] - 2023年非应计贷款减少2280万美元，降幅15.8%，非应计贷款占净贷款比例降至0.57%，2022年末为0.71%[270] - 2023年末非不良资产总额为1.54亿美元，2022年末为1.78亿美元，2021年末为1.54亿美元[272] - 2023年末对财务困难借款人修改的贷款摊余成本为2400.6万美元[272] - 2023年无因借款人财务困难修改后违约的贷款[272] - 2023年末其他不动产（OREO）总额为89.6万美元，2022年为579万美元，2021年为181.7万美元[273] - 与2022年12月31日相比，风险评级为特别提及的贷款总额增加1500万美元，增幅3.2%；风险评级为次级或更低的贷款总额增加1.579亿美元，增幅54.4%；受批评和分类贷款总额增加1.729亿美元，增幅23.0%[274][275] - 2023年末，消费者和房地产 - 房屋净值贷款逾期金额为2034.5万美元，逾期率1.15%；房地产 - 住宅抵押贷款逾期金额为5998.3万美元，逾期率1.13%等[277] - 2023年净贷款为213.51094亿美元，2022年为202.79547亿美元，2021年为183.2535亿美元[279][280] - 2023年贷款损失准备（ACL）期末余额为2934.04万美元，2022年为2693.66万美元，2021年为2490.01万美元[280] - 2023年贷款信用损失拨备为5310万美元，2022年为2660万美元（含2022年记录的800万美元CECL首日拨备）[280] - 2023年净冲销与平均贷款比率为0.14%，2022年为0.04%，2021年为0.07%[280] - 2023年末，房地产 - 商业抵押贷款的ACL - 贷款为1125.65万美元，占总ACL - 贷款的38.4%[281] - 2023年末总存款为215.38亿美元，较2022年末增加8.88亿美元，增幅4.3%，主要因定期存款、经纪存款等增加，部分被无息活期存款减少抵消[282] - 2023年末和2022年末，未保险存款（不包括公司内部存款）分别为72亿美元和78亿美元[283] - 2023年末总借款为24.88亿美元，较2022年末减少3.84亿美元，降幅13.4%，主要因其他借款、联邦住房贷款银行预付款等减少，部分被联邦基金购买增加抵消[284][285] - 2023年其他负债较2022年末减少6950万美元，降幅8.5%，主要因衍生品相关负债减少[286] - 2023年股东权益增加1.804亿美元，增幅7.0%，达28亿美元，占总资产10.0%，主要因留存收益增加和累计其他综合损失减少，部分被库存股增加抵消[287] - 2023年末和2022年末，公司总风险加权资本比率分别为14.0%和13.6%，最低资本充足率要求为8.0%，含资本保护缓冲的完全实施要求为10.5%[291] - 2023年末和2022年末，公司对第三方的合同采购义务分别约为1.25亿美元和9300万美元，增加主要因大型多年期合同续约[295] 财务数据关键指标变化（2022年与2021年对比） - 2022年FTE总利息收入较2021年增加1.44125亿美元，增幅19.6%，主要归因于收益率变化带来的1.1319亿美元增加，其中1.02676亿美元与净贷款相关[247][248] - 2