财务数据关键指标变化 - 2021年集团更新信用受损资产（第3阶段）定义，导致截至2021年12月31日受损金融资产增加12.62亿欧元[27][28] - 2023年阿根廷应用IAS 29和IAS 21会计处理的净亏损为23.14亿欧元，其中归属于母公司所有者的亏损为15.74亿欧元，2022年和2021年该亏损分别为6.94亿欧元和2.58亿欧元[30] - 2023年委内瑞拉应用IAS 29和IAS 21会计处理的净亏损为1800万欧元，其中归属于母公司所有者的亏损为1000万欧元，2022年和2021年该亏损均为600万欧元[30] - 2023年应用IAS 29和IAS 21在土耳其的净结果为亏损26.1亿欧元，其中归属于母公司所有者的亏损为22.42亿欧元[32] - 2022年应用IAS 29和IAS 21在土耳其归属于母公司所有者的净结果为亏损17.93亿欧元[33] - 2023年应用IAS 29和IAS 21在土耳其对权益的影响为亏损3.55亿欧元，2022年为增加1.3亿欧元[34] - 截至2023年、2022年和2021年12月31日，西班牙央行Circular 4/2017要求应用的EU - IFRS与国际会计准则理事会发布的IFRS - IASB无差异[22] - 2022年和2021年的财务信息可能与之前年度报告中的信息不同，原因是会计政策和集团内部调整的修改[23] - 截至2023年12月31日，西班牙、墨西哥和土耳其分别占公司资产的59.0%、22.4%和8.8%，2022年分别为60.0%、20.0%和9.3%，2021年分别为62.4%、17.8%和8.5%[48] - 截至2023年12月31日，公司总最大信用风险敞口为9048.89亿欧元，2022年和2021年分别为8155.33亿欧元和7537.3亿欧元[59] - 2023年、2022年和2021年12月31日，公司不良贷款率分别为3.4%、3.4%和4.1%[60] - 2023年、2022年和2021年12月31日，公司对期限超过一年的客户贷款和垫款中，浮动利率贷款占比分别为47.7%、49.2%和50.2%[64] - 2023年土耳其通货膨胀率为64.8%，截至2023年12月31日，土耳其里拉兑欧元较2022年12月31日贬值38.9%[73] - 截至2023年12月31日，客户存款余额占公司摊余成本计量的总金融负债的74.2%[89] - 截至2023年12月31日，公司发行的债务证券占摊余成本计量的总金融负债的12.3%[90] - 自2022年12月起启动TLTRO III计划还款，约35000亿欧元，截至2023年12月31日，该工具下提取的未偿还余额为3660亿欧元[91] - 截至2023年12月31日，公司对西班牙和墨西哥主权债务的敞口分别为46978亿欧元和38583亿欧元，分别占集团合并总资产的6.1%和5.0%[94] - 截至2023年12月31日，公司为面临的法律诉讼计提准备金6.96亿欧元，其中5.39亿欧元为法律意外事件准备金，1.58亿欧元为税务相关意外事件准备金[105] - 截至2023年12月31日，公司员工数量为121,486人[128] - 截至2023年12月31日，公司总资产为775.56亿欧元，其中西班牙业务资产为457.62亿欧元，墨西哥业务为173.49亿欧元，土耳其业务为68.33亿欧元，南美业务为64.78亿欧元，其他业务为64.27亿欧元[151] - 2023年，公司归属于母公司的利润为80.19亿欧元，其中西班牙业务贡献27.55亿欧元（占比29%），墨西哥业务贡献53.4亿欧元（占比55%），土耳其业务贡献5.28亿欧元（占比5%），南美业务贡献6.13亿欧元（占比6%），其他业务贡献3.89亿欧元（占比4%）[154] - 2022年，公司归属于母公司的利润为63.58亿欧元，其中西班牙业务贡献16.67亿欧元（占比23%），墨西哥业务贡献41.31亿欧元（占比57%），土耳其业务贡献5.05亿欧元（占比7%），南美业务贡献7.38亿欧元（占比10%），其他业务贡献2.4亿欧元（占比3%）[154] - 2021年，公司归属于母公司的利润为46.53亿欧元，其中西班牙业务贡献15.81亿欧元（占比28%），墨西哥业务贡献25.68亿欧元（占比46%），土耳其业务贡献7.4亿欧元（占比13%），南美业务贡献4.91亿欧元（占比9%），其他业务贡献2.54亿欧元（占比5%）[154] - 2023年12月净利息收入/（支出）为2.3089亿欧元，较2022年的1.9124亿欧元增长20.73%[155] - 2023年12月毛收入为2.9542亿欧元，较2022年的2.4743亿欧元增长19.4%[155] - 2023年12月税前营业利润/（亏损）为1.2419亿欧元，较2022年的1.0402亿欧元增长19.39%[155] - 2023年12月归属于母公司的利润/（亏损）为0.8019亿欧元，较2022年的0.6358亿欧元增长26.12%[155] - 截至2023年12月31日，总资产为828.495亿欧元，较2022年的747.613亿欧元增长10.82%[157][159] - 截至2023年12月31日，总负债为785.462亿欧元，较2022年的707.726亿欧元增长10.98%[157][159] - 截至2023年12月31日，总权益为43.033亿欧元，较2022年的39.887亿欧元增长7.9%[157][159] - 截至2023年12月31日，管理资产为164.366亿欧元，较2022年的150.17亿欧元增长9.45%[157][159] - 2023年12月西班牙净利息收入为56.2亿欧元，墨西哥为110.54亿欧元，土耳其为18.69亿欧元[155] - 截至2023年12月31日，西班牙总资产为457.624亿欧元，墨西哥为173.489亿欧元，土耳其为68.329亿欧元[157] - 截至2023年12月31日，西班牙业务板块现金及央行现金余额等为4.4653亿欧元，较2022年的4.9185亿欧元下降9.2%[164] - 截至2023年12月31日，西班牙业务板块公允价值金融资产为14.6136亿欧元，较2022年的12.6413亿欧元增长15.6%[165] - 截至2023年12月31日，西班牙业务板块摊余成本金融资产为21.6334亿欧元，较2022年的20.4528亿欧元增长5.8%[166] - 截至2023年12月31日，墨西哥比索兑欧元升值11.4%，积极影响墨西哥业务板块以欧元计价的业务活动[171] - 截至2023年12月31日，墨西哥业务板块现金及央行现金余额等为1.0089亿欧元，较2022年的1.3228亿欧元下降23.7%[172] - 截至2023年12月31日，墨西哥业务板块公允价值金融资产为6.0379亿欧元，较2022年的4.6575亿欧元增长29.6%[173] - 截至2023年12月31日，墨西哥业务板块摊余成本金融资产为9.6342亿欧元，较2022年的7.7191亿欧元增长24.8%[174] - 截至2023年12月31日，西班牙业务板块不良贷款率从2022年的3.9%升至4.1%，不良贷款覆盖率从61%降至55%[170] - 截至2023年12月31日，墨西哥业务板块不良贷款率从2022年的2.5%升至2.6%，不良贷款覆盖率从129%降至123%[178] - 截至2023年12月31日，墨西哥业务板块表外资金为5.3254亿欧元，较2022年的3.8196亿欧元增长39.4%[177] - 截至2023年12月31日，土耳其里拉兑欧元贬值38.9%，影响土耳其业务活动；哥伦比亚比索兑欧元升值21.5%，阿根廷比索和秘鲁索尔分别贬值78.9%和1.1%，美元兑欧元贬值3.5%[180][189][197] - 截至2023年12月31日，土耳其业务现金及央行存款等达97亿欧元，较2022年增长60.0%；南美业务为65.85亿欧元，下降14.4%；其他业务为47.48亿欧元，增长18.3%[181][190][198] - 截至2023年12月31日，土耳其业务公允价值金融资产为36.92亿欧元，较2022年下降29.0%；南美业务为105.08亿欧元，下降2.1%；其他业务为154.75亿欧元，较2022年的50.9亿欧元大幅增加[182][191][199] - 截至2023年12月31日，土耳其业务摊余成本金融资产为515.43亿欧元，与2022年基本持平；南美业务为445.08亿欧元，增长10.0%；其他业务为433.63亿欧元，增长7.3%[183][192][200] - 截至2023年12月31日，土耳其业务交易性及指定公允价值金融负债为18.78亿欧元，较2022年下降12.1%；南美业务为32.89亿欧元，增长16.9%；其他业务为148.31亿欧元，较2022年的43.97亿欧元大幅增加[184][193][202] - 截至2023年12月31日，土耳其业务摊余成本客户存款为506.51亿欧元，较2022年增长9.3%；南美业务为425.67亿欧元，增长6.3%；其他业务为130.56亿欧元，增长32.9%[185][194][202] - 截至2023年12月31日，土耳其业务表外资金为77.68亿欧元，较2022年增长12.0%；南美业务为55.25亿欧元，下降68.9%[186][195] - 截至2023年12月31日，土耳其业务不良贷款率从2022年的5.1%降至3.8%，不良贷款覆盖率从90%升至97%[187] - 截至2023年12月31日，南美业务不良贷款率从2022年的4.1%升至4.8%，不良贷款覆盖率从101%降至88%[196] - 截至2023年12月31日，该运营部门表外养老基金达5.66亿欧元，较2022年12月31日的5.2亿欧元增长8.8%[203] - 截至2023年12月31日，该运营部门不良贷款率从2022年12月31日的0.4%升至0.7%[203] - 截至2023年12月31日，该运营部门不良贷款覆盖率从2022年12月31日的131%降至69%[203] - 截至2023年12月31日，位于西班牙和墨西哥的保险实体合计约占保险和再保险合同总负债的95%[205] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年11月15日公司宣布对Garanti BBVA 50.15%股份的自愿收购要约，2022年5月18日完成收购36.12%股份，总花费约227.58亿土耳其里拉（约合13.9亿欧元），产生约9.24亿欧元资本利得，收购后公司持有Garanti BBVA 85.97%股份[38] - 2021年公司与工会就集体裁员程序达成协议，影响最多2935名员工，最终2899名员工离职，过程成本为税前9.94亿欧元[40] - 2021年6月1日公司完成出售BBVA USA Bancshares, Inc. 100%股份，收到现金约115亿美元（约合96亿欧元），交易产生税后累计利润2.8亿欧元，对普通股一级资本充足率产生约294个基点的积极影响[41][42] - 2022年，公司对土耳其担保银行发起自愿收购要约，收购其36.12%的股份，支付约227.58亿土耳其里拉（约合13.9亿欧元），产生约9.24亿欧元资本收益，收购后持股比例达85.97%[139] - 2021年6月1日，公司完成美国业务出售，获得约115亿美元现金（约合96亿欧元）[142] - 2021年1月22日，公司出售巴拉圭子公司100%股份，获得约2.5亿美元现金（约合2.1亿欧元），产生约900万欧元净亏损，使集团CET1比率提高约6个基点[143] - 2023年，公司数字和移动客户数量及数字销售规模持续增长[146] - 截至2023年12月31日，公司运营部门结构与2022年相同，包括西班牙、墨西哥、土耳其、南美和其他业务五个运营部门[147] - 公司企业中心包括未分配到运营部门的项目，如集团管理职能、结构性汇率头寸管理等[148] - 2022年5月18日，BBVA完成对Garanti BBVA全部股份的自愿收购要约，持股比例从49.85%增至85.97%[179] 会计政策相关 - IFRS 17于2023年