现金及受限现金情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司现金分别为154,059千美元和201,763千美元[28] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，受限现金分别为63,161千美元和44,461千美元[28] - 2022年上半年现金和受限现金净变化为 - 29,004千美元，期末余额为217,220千美元；2021年同期净变化为10,850千美元，期末余额为31,777千美元[43] 应收账款情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，消费者应收账款净额分别为133,353千美元和131,418千美元[28] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，企业应收账款分别为17,517千美元和6,002千美元[28] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，消费者应收账款（未计信用损失准备）分别为156,477美元和153,741美元[93] - 2022年3个月和6个月消费者应收账款损失准备变动后余额均为23,124美元，2021年对应为14,701美元[94] - 2022年3个月和6个月金融应收账款损失准备变动后余额均为22,158美元，2021年对应为14,223美元[96] - 2022年6月30日和2021年12月31日，有担保个人贷款应收账款分别为72,213美元和77,491美元[93] - 2022年6月30日和2021年12月31日，Instacash应收账款分别为68,338美元和62,783美元[93] - 2022年3个月和6个月消费者应收账款信用损失准备分别为26,981美元和50,025美元，2021年对应为15,698美元和21,406美元[94] - 2022年3个月和6个月金融应收账款信用损失准备分别为23,556美元和43,058美元，2021年对应为13,476美元和18,335美元[96] 无形资产及商誉情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，无形资产净额分别为209,226千美元和25,124千美元[28] - 2022年6月30日和2021年12月31日，商誉分别为16.1678亿美元和5.2541亿美元[108] - 2022年2季度因股价和市值下降进行商誉减值测试，结果显示报告单元公允价值超过账面价值[80] - 公司无形资产包括内部使用软件、收购的专有技术、客户关系和商标，内部使用软件开发成本在应用开发阶段资本化，按直线法在3 - 7年预计使用寿命内摊销[74] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，无形资产摊销费用分别为5749万美元和443万美元；六个月分别为8940万美元和894万美元[109] 负债情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，总负债分别为369,716千美元和269,854千美元[28] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总担保贷款分别为88399美元和43591美元，其他债务分别为152881美元和143000美元[119] - 2022年3月，公司签订门罗信贷协议，包括70000美元A - 1定期贷款、20000美元A - 2定期贷款、20000美元B定期贷款，还可增加最高60000美元增量定期贷款[120] - 公司借入70000美元A - 1定期贷款，用于偿还24000美元现有第一留置权贷款等；A - 2定期贷款由现有第二留置权贷款20000美元转来[121] - 截至2022年6月30日，A - 1定期贷款和A - 2定期贷款利率分别为9.50%和12.00%[123] - 2022年三、六个月长期租赁相关租赁费用分别为748美元和1368美元[127] - 长期经营租赁负债到期情况：2022年剩余时间为1424美元，2023年为3806美元等，总租赁付款为13852美元，租赁负债为9736美元，加权平均剩余租赁期限为4.5年，加权平均折现率为13.9%[130] - 第一留置权贷款结算计为债务清偿，第二留置权贷款计为债务修改，确认总费用730美元[126] 股权情况 - 截至2022年6月30日，可赎回可转换优先股（A系列）发行和流通股数为28,693,931股，金额为193,647千美元；2021年12月31日为0[28] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，A类普通股发行和流通股数分别为242,920,847股和241,950,847股[28] - 2021年1月1日，可赎回优先股股份余额为116,264,374美元，可转换股票（所有系列）金额为288,183美元，可赎回非控股权益为71,852美元[39] - 2021年6月30日，可赎回优先股股份余额为116,264,374美元，可转换股票（所有系列）金额为298,010美元，可赎回非控股权益为101,157美元[39] - 截至2022年4月1日，可赎回可转换优先股股份为28,693,931股，金额为193,647千美元[35] - 系列A可赎回可转换优先股股东有权获得每股0.30美元的累积年度股息，清算时有权获得每股10.00美元或转换为A类普通股的清算优先权[139] - 业务合并完成后，遗留公司可赎回可转换优先股自动转换为1.16264374亿股A类普通股[143] - 业务合并后，公司获得1750万份购买A类普通股的公开认股权证和810万份私募认股权证[147] - 私募认股权证按负债核算，2022年6月30日，其执行价格为11.50美元，预期波动率为72%，预期期限为4.23年，无风险利率为3.00%，每股认股权证价值为0.17美元[150] 累计亏损及股东权益情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，累计亏损分别为501,956千美元和469,873千美元[29] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，总股东权益分别为220,284千美元和221,684千美元[29] - 截至2022年6月30日，股东总权益为220,284千美元[36] 收入情况 - 2022年Q2服务和订阅收入为84,823美元，2021年同期为36,419美元；2022年上半年为151,969美元，2021年同期为67,887美元[31] - 2022年Q2贷款应收款净利息收入为2,517美元，2021年同期为1,761美元；2022年上半年为5,085美元，2021年同期为3,423美元[31] - 2022年Q2总净收入为87,340美元，2021年同期为38,180美元；2022年上半年为157,054美元，2021年同期为71,310美元[31] - 2022年Q2和2021年Q2相比，三个月服务和订阅费从34,148美元增至50,768美元，净利息收入从1,761美元增至2,517美元，企业服务收入从2,271美元增至34,055美元，总收入从38,180美元增至87,340美元；六个月服务和订阅费从64,620美元增至97,162美元，净利息收入从3,423美元增至5,085美元，企业服务收入从3,267美元增至54,807美元，总收入从71,310美元增至157,054美元[59] - 公司2022年和2021年截至6月30日的三个月和六个月的预计收入和净亏损：2022年三个月收入87,340美元、净亏损23,065美元，2021年三个月收入51,196美元、净亏损47,243美元，2022年六个月收入166,153美元、净亏损8,971美元，2021年六个月收入92,799美元、净亏损129,600美元[171] 运营费用及亏损情况 - 2022年Q2总运营费用为114,245美元，2021年同期为51,562美元；2022年上半年为214,514美元，2021年同期为85,460美元[31] - 2022年Q2所得税前净亏损为23,049美元，2021年同期为39,196美元；2022年上半年为61,444美元，2021年同期为112,577美元[31] - 2022年Q2净亏损为23,065美元，2021年同期为39,213美元；2022年上半年为33,043美元，2021年同期为112,619美元[31] - 2022年Q2归属于普通股股东的净亏损为25,241美元，2021年同期为47,275美元；2022年上半年为36,247美元，2021年同期为128,290美元[31] - 2022年Q2基本和摊薄后每股净亏损为0.11美元，2021年同期为0.97美元；2022年上半年为0.16美元，2021年同期为2.65美元[31] - 2022年上半年净亏损33,043千美元，2021年同期为112,619千美元[43] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，归属于普通股股东的净亏损分别为25241美元和47275美元；六个月分别为36247美元和128290美元[155] 现金流情况 - 2022年上半年经营活动提供的净现金为 - 9,510千美元，2021年同期为4,591千美元[43] - 2022年上半年投资活动使用的净现金为73,543千美元，2021年同期为52,564千美元[43] - 2022年上半年融资活动提供的净现金为54,049千美元，2021年同期为58,823千美元[43] - 2022年上半年支付的利息现金为12,262千美元，2021年同期为1,143千美元[43] 公司重大事件 - 2021年9月22日公司完成业务合并，合并后成为上市公司，A类普通股在纽约证券交易所上市[46][47] - 2021年2月11日公司与特定投资者达成PIPE融资协议，以每股10美元的价格发行25,000,000股A类普通股，总承诺金额为250,000千美元[47] - 2021年11月15日公司收购MALKA Media Group LLC，其内容能力可推动客户获取和留存，助力公司客户增长[49] - 2022年2月17日公司收购Even Financial Inc.，其网络包括超400个产品合作伙伴和500个渠道合作伙伴，收购加强平台能力、扩大可寻址市场、拓展产品覆盖范围和使收入组合多元化[51] - 2021年第四季度起，公司将应收款项的主要资金来源从Invest in America Credit Fund 1 LLC过渡到第三方机构贷款人的特殊目的载体融资[55] - 2022年2月17日，公司完成对Even Financial的收购[162] 收入确认及损失准备政策 - 会员订阅费在单个订阅协议期间按日确认，当最后一次预定订阅付款逾期30天或公司认为账户可收回性不确定时，暂停确认订阅收入[60] - 即时转账费用和小费收入在Instacash预支期间按总额确认，当预支逾期60天以上或公司认为账户可收回性不确定时，暂停该账户[62][63] - 贷款应收款利息收入按每日未偿还本金计算，当账户逾期60天以上或公司认为账户可收回性不确定且逾期少于90天时，暂停确认利息收入并将贷款置于非应计状态[64] - 公司对消费者应收款、服务和订阅费应收款计提损失准备，贷款和相关应计利息应收款逾期90天、预支和相关费用应收款逾期60天进行冲销[69][71][72] - 企业服务应收款违约率低，相关准备不重大，公司监控违约率以评估信用质量恶化情况[73] 租赁准则相关 - 2022年1月1日起采用ASU 2016 - 02准则，确认租赁负债和使用权资产总计3,551美元[83] 应收款组合情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，贷款应收款组合当前金额分别为6.1687亿美元和6.6514亿美元，占比分别为85.4%和85.8%[99] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，Instacash应收款组合当前金额分别为5.9982亿美元和5.5963亿美元，占比分别为87.8%和89.1%[102] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，费用应收款组合当前金额分别为7853万美元和6682万美元，占比分别为75.1%和79.9%[103] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，订阅应收款组合当前金额分别为2421万美元和2227万美元，占比分别为70.1%和71.8%[104] 物业