公司资产数据变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为758,800千美元和491,538千美元[29] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司现金分别为126,369千美元和201,763千美元[29] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司受限现金分别为62,840千美元和44,461千美元[29] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司消费者应收账款净额分别为130,085千美元和131,418千美元[29] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司企业应收账款分别为20,825千美元和6,002千美元[29] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司无形资产净额分别为205,670千美元和25,124千美元[29] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司商誉分别为161,261千美元和52,541千美元[29] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，消费者应收款（未计信用损失准备前）分别为152,718美元和153,741美元[97] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，贷款应收账款组合当前金额分别为60,693美元和66,514美元，占比分别为86.8%和85.8%[105] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，Instacash应收账款组合当前金额分别为60,241美元和55,963美元，占比分别为89.7%和89.1%[106] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，费用应收账款组合当前金额分别为8,096美元和6,682美元，占比分别为73.7%和79.9%[107] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，订阅应收账款组合当前金额分别为2,320美元和2,227美元，占比分别为75.2%和71.8%[108] - 2022年9月30日和2021年12月31日，商誉分别为161,261美元和52,541美元[111] - 2022年9月30日和2021年12月31日，无形资产净值分别为205,670美元和25,124美元[112] - 2022年9月30日和2021年12月31日，其他资产总额分别为48,854美元和28,428美元[117] 公司负债与股东权益数据变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为356,730千美元和269,854千美元[29] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司股东权益分别为228,928千美元和221,684千美元[30] - 截至2022年9月30日，股东总权益为228,928美元[36] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司无按公允价值计量的资产，按公允价值计量的负债为私募认股权证和与并购相关的或有对价[85] - 截至2022年9月30日，公司总担保贷款为8.8508亿美元，较2021年12月31日的4.3591亿美元有所增加；其他债务为15.3137亿美元，较2021年12月31日的14.3亿美元有所增加[122] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司估值备抵分别为8208.1万美元和8315.3万美元，2022年前九个月减少约110万美元[134] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，美国联邦和州经营亏损结转额分别约为8.4亿美元和5.177亿美元[136] 公司业务风险 - 公司业务面临众多风险，如新冠疫情、竞争、技术变革、第三方服务、子公司运营等[15][16][17][18] 公司营收与费用数据变化 - 2022年前三季度总营收净额为245,802美元，2021年同期为115,527美元[32] - 2022年前三季度服务和订阅收入为238,366美元，2021年同期为109,810美元[32] - 2022年前三季度贷款应收款净利息收入为7,436美元，2021年同期为5,717美元[32] - 2022年前三季度总运营费用为327,434美元，2021年同期为155,022美元[32] - 2022年前三季度所得税前净亏损为82,408美元，2021年同期为137,199美元[32] - 2022年前三季度净亏损为54,060美元，2021年同期为137,240美元[32] - 2022年前三季度归属于普通股股东的净亏损为58,952美元，2021年同期为103,876美元[32] - 2022年前三季度基本每股净亏损为0.25美元，2021年同期为1.96美元[32] - 2022年前九个月净亏损54,060美元，2021年同期为137,240美元[43] - 2022年前九个月运营活动净现金使用量为9,896美元，2021年同期为2,062美元[43] - 2022年前九个月投资活动净现金使用量为101,607美元，2021年同期为91,215美元[43] - 2022年前九个月融资活动净现金提供量为54,488美元，2021年同期为371,352美元[43] - 2022年第三季度总净收入为8.8748亿美元，2021年同期为4.4217亿美元；2022年前九个月总净收入为24.5802亿美元，2021年同期为11.5527亿美元[58] - 2022年第三季度消费者收入为5.446亿美元，2021年同期为4.1042亿美元；2022年前九个月消费者收入为15.6707亿美元，2021年同期为10.9085亿美元[58] - 2022年第三季度企业服务收入为3.4288亿美元，2021年同期为3175万美元；2022年前九个月企业服务收入为8.9095亿美元，2021年同期为6442万美元[58] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，总摊销费用分别为5,838美元和410美元；九个月分别为14,778美元和1,304美元[113] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，财产和设备相关折旧费用分别为319美元和76美元；九个月分别为806美元和199美元[110] - 2022年第三季度和前九个月长期租赁费用分别为77万美元和213.8万美元[130] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，归属于普通股股东的净（亏损）收入分别为 - 22705美元和24301美元；九个月分别为 - 58952美元和 - 103876美元[163] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，基本加权平均流通普通股分别为2.44702713亿股和6231.4396万股；九个月分别为2.37302217亿股和5311.9751万股[164] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，排除在摊薄净亏损每股计算之外的潜在普通股总数分别为1.26571874亿股和4310万股；九个月分别为1.26571874亿股和8072.2625万股[167] - 2022年9月30日和2021年9月30日止三个月和九个月的预计收入分别为88,748美元和61,253美元、254,901美元和154,052美元，净亏损分别为21,017美元和29,834美元、58,430美元和159,410美元[185] 公司股票与股权相关数据 - 2021年7月1日，可赎回优先股余额为116,264,374，可转换股票（所有系列）金额为298,010美元，可赎回非控制性权益为101,157美元[39] - 2021年7月1日至9月30日，基于股票的薪酬为586美元[39] - 2021年7月1日至9月30日，行使股票期权和认股权证使A类股增加820股[39] - 2021年7月1日至9月30日，可赎回可转换优先股应计股息为4,465美元[39] - 2021年9月22日反向资本重组，A类股增加62,223,94股[39] - 2021年7月1日至9月30日，赎回普通股使A类股减少970,000股，库存股增加9,700美元[39] - 2021年7月1日至9月30日，赎回股票期权使额外实收资本减少12,741美元[39] - 2021年7月1日至9月30日，可赎回非控制性权益贡献22,000美元，赎回500美元，分配2,628美元[39] - 2021年7月1日至9月30日，净亏损28,165美元[39] - 2021年9月30日，可赎回非控制性权益为123,549美元，A类股为226,177,707股，普通股金额为23美元，额外实收资本为676,268美元，累计亏损为434,217美元，库存股为9,700美元，股东（赤字）权益为232,374美元[39] - 2022年7 - 9月，基于股票的薪酬为5,127美元[36] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，基于股票的薪酬分别为5127美元和586美元；九个月分别为13643美元和2425美元[150] - 2022年截至9月30日的九个月，激励计划授予受限股票单位1099.0884万个、服务和绩效型绩效股票单位249.2919万个、服务和市场型绩效股票单位930.3278万个、期权82.2631万个[151] - 截至2022年9月30日，受限股票单位未行使数量为902.0573万个、服务和绩效型绩效股票单位为249.2919万个、服务和市场型绩效股票单位为930.3278万个、期权为3699.9636万个[154] - 业务合并后，公司获得1750万份公开认股权证和810万份私募认股权证[155] - 私募认股权证的执行价格为11.50美元，预期波动率为82%，预期期限为3.98年，无风险利率为4.16%，每股认股权证价值为0.12美元[158] - 2021年12月31日私募认股权证应付余额为8260美元，市值调整为 - 7275美元，2022年9月30日应付余额为985美元[159] - 公司章程授权发行2亿股优先股，A系列可赎回可转换优先股每股享有0.3美元累积年度股息[142][143] - A系列可赎回可转换优先股可按一比一转换为A类普通股，满足特定股价条件时自动转换[144] - 业务合并完成后，遗留公司可赎回可转换优先股自动转换为1.16264374亿股A类普通股[147] 公司收购与业务调整 - 2021年2月11日，公司与PIPE投资者签订协议，以每股10美元价格发行25,000,000股A类普通股，总承诺金额250,000美元[47] - 2021年11月15日，公司收购MALKA Media Group LLC[49] - 2022年2月17日，公司收购Even Financial Inc.，其网络包括超400个产品合作伙伴和550个渠道合作伙伴[51] - 自2021年第四季度起，公司将应收款主要资金来源从IIA过渡到第三方机构贷款人的特殊目的载体融资[54] - 因收购MALKA和Even Financial及相关整合活动，公司对财务报表项目进行重分类[53] - 2022年2月17日公司完成对Even Financial的收购，总购买价约271,030美元，包括发行股票、支付现金等[173][176] - Even Financial拥有超400个产品合作伙伴和550个渠道合作伙伴[175] - 2021年11月15日公司完成对MALKA的收购，总购买价约52,685美元[186][187] 公司财务政策与会计处理 - 公司合并财务报表按美国公认会计原则和美国证券交易委员会规则编制[52] - 公司对逾期90天的贷款及相关应计利息应收款、逾期60天的预付款及相关费用应收款进行冲销[70] - 公司内部使用软件的开发成本在应用开发阶段资本化，按直线法在3 - 7年的预计使用寿命内摊销[73] - 公司对授予员工或董事的受限股票单位和绩效股票单位按授予日公允价值确认为股份支付费用[74] - 公司对授予员工或董事的股票期权按授予日公允价值确认为股份支付费用，使用布莱克 - 斯科尔斯期权估值模型计量[74] - 公司在2022年6月30日和9月30日因股价和市值下降进行商誉