利率敏感性分析 - 公司净利息收入在不同利率变化情景下的敏感性分析显示，利率上升300个基点时，净利息收入预计减少7.5%，降至48,500千美元[268] - 公司预计在利率上升200个基点时，净利息收入将减少4.8%，降至50,000千美元[268] - 公司使用金融模拟模型分析利率风险，模拟不同利率环境下的净利息收入和经济权益价值变化[264] 信用损失准备金与CECL模型 - 公司采用新的信用损失标准（CECL模型），导致2023年1月1日信用损失准备金减少536千美元，未承诺贷款准备金增加412千美元，留存收益增加98千美元[277] - 公司采用CECL（当前预期信用损失）方法，自2023年1月1日起取代了之前的已发生损失方法，用于衡量金融资产的预期信用损失[310] - 公司采用ASC 326后，贷款信用损失准备金减少536,000美元，未使用承诺的信用损失准备金增加412,000美元[345] - 公司采用ASC 326后，表外信用风险准备金增加412,000美元[345] - 公司2023年1月1日采用了CECL方法，增加了41.2万美元的未融资承诺信用损失准备金[451] 资产与负债变化 - 公司总资产从2022年的1,699,579千美元增长至2023年的1,836,039千美元，主要由于贷款从1,051,041千美元增加至1,256,985千美元[282] - 公司存款总额从2022年的1,551,448千美元略微下降至2023年的1,537,978千美元，其中非利息存款从299,231千美元减少至273,050千美元[282] - 公司股东权益从2022年的114,197千美元增加至2023年的132,136千美元，主要由于留存收益从125,892千美元增长至133,993千美元[283] - 公司短期利息存款从2022年的47,016千美元大幅减少至2023年的3,635千美元，表明流动性管理策略的变化[282] - 公司长期利息存款从2022年的13,975千美元减少至2023年的6,229千美元，进一步反映了资产配置的调整[282] 贷款与信用风险 - 公司贷款损失准备金从2022年的14,175千美元增加至2023年的16,052千美元，反映了贷款组合的增长和信用风险的增加[282] - 公司对贷款组合的信用损失准备金（ACL）分为两类：单独评估的贷款（特定准备金）和集体评估的贷款（池准备金）[317] - 公司对未使用的信贷承诺也设立了信用损失准备金，记录在合并资产负债表的其他负债中[325] - 公司对贷款利息的计提通常在贷款逾期90天或管理层对进一步收回本金或利息有严重怀疑时停止[308] - 2023年公司贷款损失拨备为2,589千美元，较2022年的650千美元增长298%[285] - 2023年公司信用损失准备金（ACL）为16,052千美元，较2022年的14,175千美元增加了13.2%[394] 投资与证券 - 公司持有的可供出售债务证券在2023年12月31日和2022年12月31日均按公允价值计量，未实现损益计入其他综合收益[300] - 公司对投资证券的信用损失评估考虑了拖欠、担保、投资评级以及特定证券或行业的特定条件[314] - 公司持有的唯一一项公允价值可确定的股权投资在2023年12月31日的公允价值为427千美元，较2022年的411千美元有所增加[365] - 截至2023年12月31日，公司持有的债务证券的摊销成本和公允价值分别为521,919千美元和472,503千美元，其中抵押贷款和资产支持证券的摊销成本和公允价值分别为250,750千美元和236,596千美元[362] - 2023年公司实现的证券净亏损为1,119千美元，而2022年为91千美元[362] - 截至2023年12月31日，公司投资组合中未实现亏损总额为49,554千美元，其中超过12个月的未实现亏损为48,641千美元[364] 贷款组合与逾期情况 - 截至2023年12月31日，公司住宅房地产1-4家庭贷款总额为277,849千美元，较2022年的220,556千美元有所增加[378] - 2023年公司商业房地产贷款总额为703,767千美元，较2022年的564,291千美元有所增加[378] - 2023年公司商业贷款总额为242,654千美元，较2022年的235,602千美元有所增加[378] - 截至2023年12月31日，公司消费者贷款总额为6,815千美元，较2022年的6,199千美元有所增加[378] - 2023年公司贷款总额为1,256,985千美元，较2022年的1,051,041千美元有所增加[378] - 2023年公司贷款损失准备为16,052千美元，较2022年的14,175千美元有所增加[378] - 截至2023年12月31日，公司商业贷款总额为67,080千美元，其中Pass评级贷款占比100%[386] - 截至2023年12月31日，消费者贷款总额为210,769千美元，其中Performing贷款占比100%[386] - 截至2023年12月31日，公司总贷款组合为277,849千美元，其中Residential real estate 1-4 family贷款占比最大，为67,080千美元[386] - 截至2023年12月31日，公司贷款组合中90天以上逾期贷款总额为152千美元，占总贷款组合的0.01%[388] - 截至2023年12月31日，公司贷款组合中30-59天逾期贷款总额为4,096千美元，占总贷款组合的0.33%[388] - 截至2023年12月31日，公司贷款组合中60-89天逾期贷款总额为746千美元，占总贷款组合的0.06%[388] - 截至2023年12月31日，公司贷款组合中非应计贷款总额为147千美元，占总贷款组合的0.01%[387] - 截至2023年12月31日，公司贷款组合中90天以上逾期且仍在计息的贷款总额为5千美元，占总贷款组合的0.0004%[387] - 截至2023年12月31日，公司贷款组合中Residential real estate 1-4 family贷款逾期总额为923千美元，占总贷款组合的0.07%[388] - 截至2023年12月31日，公司贷款组合中Commercial real estate贷款逾期总额为3,232千美元，占总贷款组合的0.26%[388] - 截至2023年12月31日，公司总贷款为1,051,041千美元，其中逾期贷款为2,554千美元，占总贷款的0.24%[389] - 2023年公司未对财务困难的借款人进行任何贷款修改[391] 财务表现 - 2023年净利息收入为53,637千美元，较2022年的51,586千美元增长4%[285] - 2023年总利息收入为76,762千美元，较2022年的56,449千美元增长36%[285] - 2023年净收入为13,598千美元，较2022年的14,938千美元下降9%[285] - 2023年非利息收入为14,851千美元，较2022年的15,250千美元下降2.6%[285] - 2023年总非利息支出为50,011千美元，较2022年的48,691千美元增长2.7%[285] - 2023年综合收入为23,945千美元，较2022年的-35,802千美元显著改善[287] - 2023年经营活动产生的现金流量为26,565千美元，较2022年的25,244千美元增长5.2%[293] - 2023年投资活动使用的现金流量为178,267千美元，较2022年的95,055千美元增长87.6%[293] - 2023年融资活动产生的现金流量为109,943千美元，较2022年的-40,439千美元显著改善[293] - 2023年基本每股收益为3.11美元，稀释每股收益为3.10美元；2022年基本每股收益为3.38美元，稀释每股收益为3.36美元[341] - 2023年加权平均流通股数为4,374,000股，稀释后为4,381,000股；2022年加权平均流通股数为4,421,000股，稀释后为4,445,000股[341] - 2023年净收入为13,598,000美元，2022年净收入为14,938,000美元[341] 资本与风险管理 - 公司银行截至2023年12月31日的累计净收益为1.527亿美元[350] - 公司银行在2023年12月31日的资本保护缓冲为5.63%[352] - 公司截至2023年12月31日拥有2000万美元的无担保次级债务票据，其中1500万美元将于2030年9月1日到期，500万美元将于2035年9月1日到期[353] - 公司银行在2023年12月31日的普通股一级资本比率为12.38%，高于最低要求的6.50%[358] - 公司银行在2023年12月31日的总风险资本比率为13.63%，高于最低要求的10.00%[358] - 公司银行在2023年12月31日的杠杆比率为9.44%，高于最低要求的5.00%[358] - 公司银行在2023年12月31日的可供出售证券总市值为4.725亿美元，较2022年有所下降[360] - 公司银行在2023年12月31日的美国国债投资市值为7409.1万美元，较2022年有所下降[360] - 公司银行在2023年12月31日的市政债券投资市值为1.386亿美元，较2022年有所下降[360] 养老金计划与员工福利 - 公司养老金计划的预计福利义务在2023年底为13,129千美元，相比2022年底的13,865千美元有所下降[424] - 2023年养老金计划的净周期性养老金成本为99千美元，相比2022年的908千美元大幅减少[426] - 2023年养老金计划的资产公允价值为13,962千美元，相比2022年的13,779千美元有所增加[432] - 2023年养老金计划的贴现率为5.96%，相比2022年的6.17%有所下降[424] - 2023年养老金计划的资产配置中，普通股票占比36%，相比2022年的33%有所增加[426] - 2023年养老金计划的净精算损失为2,406千美元，相比2022年的3,423千美元有所减少[424] - 2023年养老金计划的预计未来福利支付中，2024年预计支付931千美元，2025年预计支付1,219千美元[434] - 2023年员工股票购买计划（ESPP）的未行使期权为31,924份，加权平均价格为每股26.35美元[438] - 2023年激励性股票期权（ISO）的未行使期权为70,454份，加权平均价格为每股28.84美元[439] - 2023年限制性股票的未归属股份为18,507份，加权平均授予日公允价值为每股32.53美元[440] - 公司员工股票购买计划中，2023年12月31日有31,924份期权未行使，加权平均行权价格为每股26.35美元，剩余平均期限为0.5年[441] - 公司2023年的401(k)计划和利润分享计划相关费用为130万美元[420] 股票回购与股息 - 公司2023年12月22日批准的股票回购计划授权回购150,000股，2023年实际回购83,058股[444] - 公司2023年通过股息再投资计划（DRIP）购买了46,458股普通股，剩余220,452股待发行[445] - 公司2023年通过股息再投资计划（DRIP）增加了140万美元的资本，其中100万美元来自季度股息再投资，31.2万美元来自可选现金购买[445] - 公司2023年12月31日的库存股为339,741股，较2022年的320,575股有所增加[443] 信贷承诺与表外风险 - 公司2023年12月31日的商业信贷承诺总额为32.5982亿美元，较2022年的27.5867亿美元有所增加[448] - 公司2023年12月31日的备用信用证总额为1985.1万美元，较2022年的3073.4万美元有所减少[448] - 公司2023年12月31日的消费者信贷承诺总额为11.2157亿美元（有担保）和596.4万美元（无担保），较2022年有所增加[448] - 公司2023年12月31日的表外承诺准备金为200万美元，较2022年的150万美元有所增加[451] 税务与递延税项 - 公司2023年12月31日的递延税资产总额为1690.9万美元，递延税负债总额为510.8万美元，净递延税资产为1180.1万美元[413] - 公司2023年的所得税费用为215.5万美元，有效税率为13.7%[414] - 公司2023年12月31日的累计其他综合亏损为4094万美元，其中债务证券的未实现亏损为4941.6万美元[415] 其他财务信息 - 公司持有的限制性股票在2023年底价值为240万美元，其中30,000美元为Atlantic Central Bankers Bank (ACBB)股票，其余为Federal Home Loan Bank of Pittsburgh (FHLB)股票[302] - 公司持有的衍生工具按公允价值计量，并根据其用途和是否适用套期会计进行会计处理[305] - 公司对房地产抵押贷款（OREO）按公允价值减去预计处置成本计量，并在价值进一步下降时进行调整[330] - 公司对银行自有寿险（BOLI）的投资按保单的现金退保价值计量，现金退保价值的增加计入非利息收入[329] - 财富管理部门管理的信托资产公允价值在2023年12月31日为12亿美元，2022年12月31日为10亿美元[335] - 表外金融工具的信用风险负债在2023年12月31日为200万美元，2022年12月31日为150万美元[336] - 公司2023年12月31日的存款总额为15.38亿美元，其中非利息支票账户存款为2.73亿美元，利息支票账户存款为4.55亿美元[405] - 公司2023年12月31日的时间存款总额为1.32亿美元，其中2024年到期的存款为9451.9万美元[406] - 公司2023年12月31日的其他借款总额为1.3亿美元，其中FHLB借款为4000万美元，联邦储备银行借款为9000万美元[407] - 公司2023年12月31日的最大借款能力为4.842亿美元，其中4.442亿美元可用于借款[408] - 公司2023年折旧费用为2,137千美元，较2022年的1,382千美元增加了54.6%[396] - 公司2023年租赁总成本为978千美元，较2022年的1,211千美元减少了19.2%[399] - 公司2023年加权平均剩余租赁期限为12年，加权平均贴现率为3.40%[400] - 公司2024年至2029年及以后的租赁负债总额为481.6万美元，未折现现金流为597万美元[401]