资本充足性 - 公司银行在2023年12月31日符合“资本充足”类别，要求普通股一级资本比率6.5%，一级资本比率8.0%，总资本比率10.0%，一级杠杆比率5.0%[134] - 公司银行在2023年12月31日的资本充足率在“资本充足性”部分和合并财务报表的注释16中进行了讨论[134] 商业房地产贷款 - 公司银行截至2023年12月31日的商业房地产贷款占总资本的243.05%[169] - 公司银行在2023年12月31日的商业房地产贷款占总资本的243.05%[169] - 公司银行在2023年12月31日的商业房地产贷款占总资本的243.05%[169] - 公司银行在2023年12月31日的商业房地产贷款占总资本的243.05%[169] - 公司银行在2023年12月31日的商业房地产贷款占总资本的243.05%[169] - 公司银行在2023年12月31日的商业房地产贷款占总资本的243.05%[169] 存款与流动性 - 公司银行在2023年12月31日从董事、高管、大股东及其关联方的存款为5170万美元，2022年为3090万美元[145] - 公司银行在2023年12月31日的流动性状况在“流动性风险”部分进行了讨论[135] - 公司75.3%的存款为活期存款和其他流动性存款，72.2%的资产为贷款[196] - 公司十大非经纪存款客户占总存款的约10%[196] 风险与不确定性 - 公司面临气候变化带来的风险，包括天气相关事件的频率和严重性增加[191] - 公司可能因贷款违约而被迫拥有和运营房地产，面临房地产所有权相关的风险[196] - 公司可能因贷款违约而被迫拥有和运营房地产，面临房地产所有权相关的风险[196] - 公司可能因贷款违约而被迫拥有和运营房地产，面临房地产所有权相关的风险[196] - 公司可能因贷款违约而被迫拥有和运营房地产，面临房地产所有权相关的风险[196] - 公司可能因贷款违约而被迫拥有和运营房地产，面临房地产所有权相关的风险[196] - 公司可能因贷款违约而被迫拥有和运营房地产，面临房地产所有权相关的风险[196] - 利率变动可能对公司净利息收入和盈利能力产生不利影响，特别是存款利率上升速度快于贷款利率时[199] - 公司使用衍生工具作为对冲手段来管理利率风险，但市场利率的意外大幅波动仍可能对财务状况和运营结果产生重大不利影响[199] - 公司投资证券的公允价值可能因外部因素（如评级机构行动、市场利率变化等）而波动，导致未来期间出现已实现或未实现损失[199] - 未来收购可能带来未预见的困难，包括未披露的负债和整合挑战，可能导致预期收益无法实现[200] - 公司可能进入新市场或推出新产品，但外部因素（如法规合规、市场竞争等）可能影响这些增长策略的成功实施[202] - 公司可能需要额外资本来支持长期增长计划，若无法以有利条件获得资本，可能影响增长速度和财务状况[203] - 美国联邦政府财政状况恶化或信用评级下调可能对公司持有的政府证券市场价值和融资能力产生不利影响[204] - 贷款申请中的欺诈或疏忽行为可能导致贷款公允价值低于预期，公司通常承担相关损失风险[204] - 数据安全威胁（如网络攻击）可能导致运营中断、数据丢失、诉讼和声誉损害，对公司财务状况产生重大不利影响[206] 财务表现 - 2023年12月31日，公司总股东权益为361,558千美元，较2022年的354,182千美元有所增长[433] - 2023年公司净收入为29,804千美元，较2022年的39,017千美元有所下降[433] - 2023年公司回购普通股1,103,976千美元，较2022年的497,816千美元大幅增加[433] - 2023年公司其他综合收益为4,784千美元，较2022年的其他综合损失48,782千美元有显著改善[433] - 2023年12月31日，住宅抵押贷款持有待售的公允价值为10,287千美元，较2022年的12,636千美元有所下降[444] - 2023年总资产为3,142,175千美元，较2022年的3,117,169千美元略有增长[459] - 2023年现金及现金等价物为259,611千美元，较2022年的135,305千美元大幅增加[459] - 2023年净收入为29,804千美元，较2022年的39,017千美元有所下降[464] - 2023年贷款净额为2,245,454千美元，较2022年的2,288,992千美元略有减少[459] - 2023年存款总额为2,662,252千美元，较2022年的2,679,819千美元略有下降[459] - 2023年经营活动产生的现金流量为44,358千美元，较2022年的-23,717千美元显著改善[464] - 2023年投资活动产生的现金流量为87,960千美元，较2022年的-249,139千美元大幅改善[464] - 2023年加权平均流通股数为21,142,177股，较2022年的22,010,462股有所减少[460] - 2023年贷款损失准备为24,292千美元，较2022年的23,806千美元略有增加[459] - 2023年股东权益为361,558千美元，较2022年的354,182千美元有所增长[459] - 2023年基本每股收益为1.41美元，2022年为1.77美元，2021年为2.20美元[494] - 2023年净收入为29,804,000美元，2022年为39,017,000美元，2021年为48,677,000美元[494] - 2023年广告费用约为80万美元，2022年为90万美元，2021年为80万美元[520] - 2023年净服务费用总计100万美元，2022年为40万美元，2021年为60万美元[511] - 2023年证券出售收益为40,177,000美元，2022年为64,177,000美元，2021年为104,733,000美元[502] - 2023年证券出售的毛收益为6,000美元，2022年为8,000美元，2021年为45,000美元[502] - 2023年证券出售的毛损失为1,000美元，2022年为0美元，2021年为17,000美元[502] - 2023年未记录任何持有至到期债务证券的信用损失准备金[503] - 2023年未对服务权进行任何估值调整，2022年和2021年分别为47,000美元和77,000美元[511] - 2023年公司未发生任何需要披露的后续事件[525] 会计准则与会计政策 - 公司已采用新的信用损失会计准则（ASC 326），涉及高度主观的判断和假设，审计过程中被确定为关键审计事项[419][422] - 公司采用折现现金流法计算贷款组合的预期信用损失，考虑历史信用损失经验、经济条件等因素[448] - 公司对未使用的承诺也计算预期信用损失，并将其记录在资产负债表的其他负债项下[450] - 公司采用直线法计算折旧，资产的使用寿命为1至39年[452] - 公司于2023年1月1日采用了ASU 2022-02标准，对贷款修改和重组进行了新的披露要求[450] - 公司采用收购法进行业务合并，收购实体的账户自收购日起纳入合并报表，收购价格超过净资产公允价值的差额计入商誉[466] - 公司于2023年1月1日采用ASC 326新会计准则，导致留存收益净减少340万美元，其中贷款信用损失准备金增加150万美元，未承诺信用敞口信用损失准备金增加340万美元，递延税资产增加130万美元[469][470] - 公司对持有的可供出售债务证券进行信用损失评估，若存在信用损失，则记录信用损失准备金，截至2023年12月31日，可供出售债务证券的应计利息为160万美元[473][474] - 公司对住宅抵押贷款采用公允价值计量，2023年公允价值变动导致抵押银行收入增加20万美元，2022年和2021年分别减少50万美元和250万美元[475] - 公司使用折现现金流法估计所有贷款类别的预期信用损失，基于历史数据和第三方模型进行预测[480] - 公司对商誉进行年度减值测试，2023年6月因市场波动进行定量评估，结果显示报告单位的公允价值超过账面价值，未发生减值[484][485] - 公司对通过止赎获得的房地产资产按公允价值减去处置成本计量，后续重新估值导致的损失计入其他房地产费用[486] 投资与证券 - 2023年美国政府担保贷款的销售收益为330万美元[191] - 2023年12月31日，公司持有的可供出售证券总估值为3.593亿美元，未实现亏损为6467万美元[531] - 2023年12月31日，公司持有的288只债务证券处于未实现亏损状态，主要由于利率上升环境[535] - 2023年12月31日，公司持有的投资组合中，大部分为政府担保或政府支持实体发行的证券[535] - 2022年12月31日至2023年12月31日，公司新增了200万美元的预期信用损失[537] 合并与收购 - 公司股东批准了与Old National的合并，每股将获得1.155股Old National普通股[530] 利率与市场环境 - 公司已完成从LIBOR的过渡，并于2023年6月30日将LIBOR替换为替代指数[528]