公司财务与运营数据 - 截至2023年6月30日，银行在奥本 - 奥佩利卡都会区的存款份额最大，为20.1%[22] - 截至2023年12月31日，银行商业房地产贷款总计2.873亿美元，占总贷款的52%[28] - 排除自有房产贷款后，2023年末银行商业房地产贷款为2.205亿美元，占总贷款的40%[28] - 银行在其主要服务区的12个地点运营ATM机[21] - 截至2023年12月31日，公司及其子公司有149.5名全职等效员工，其中包括38名管理人员[29] - 2022年公司获得约160万美元的联邦员工保留税收抵免[30] - 2023年，银行向公司支付约380万美元现金股息，截至2023年12月31日，银行当年净利润及前两年留存净利润减去必要盈余转移后为820万美元[85] - 截至2023年12月31日，银行资本保护缓冲超过2.5%，处于“资本充足”状态[84] - 2023年12月31日，银行有一笔约0.1百万美元的PPP贷款未偿还[134] - 公司2023年和2022年分别记录了0.5百万美元和0.3百万美元的FDIC保险费支出[135] - 2023年12月31日，银行有68.3百万美元的建筑和土地开发贷款，占银行总风险资本的62% [139] - 2023年12月31日，银行有293.0百万美元的CRE贷款（不包括业主自用物业），占银行总风险资本的264% [139] - 截至2023年12月31日，公司不良贷款占总贷款的0.16%，无其他房地产拥有情况[174] - 2023年末公司贷款组合中商业房地产（CRE）贷款占比39.6%，2022年末和2021年末分别为40.4%和42.6%[193] - 2023年12月31日，公司无基于LIBOR或其他IBOR的贷款，LIBOR过渡未影响贷款组合[165] 地区人口与经济数据 - 2022年李县人口为180,773人，2010 - 2022年增长约29%[25] - 2023年末李县失业率为2.4%[25] - 2023 - 2028年奥本 - 奥佩利卡都会区人口预计增长6.6%，家庭收入预计增长14.25%至69,213美元[26] 公司管理层变动 - 2022年公司成功进行管理层过渡，原CEO成为董事长，原CFO接任CEO，原首席会计官接任CFO[31] 金融监管法规 - 公司股息、股票回购和自由裁量奖金受监管限制，需维持2.5%的资本保护缓冲[14] - 公司自2023年1月1日起需使用财务会计准则委员会的相关会计标准更新[13] - 《银行控股公司法》要求银行控股公司收购超过5%的投票股份或几乎所有银行资产等需事先获得美联储批准[35] - 第23A条限制银行与任何关联方的涵盖交易不得超过该银行资本和盈余的10%[39] - 若FDIC保险子公司需制定资本恢复计划，母公司银行控股公司需担保该计划的执行，担保额度最高为银行资产的5%[40] - 2014年和2018年立法后，美联储修订《小银行控股公司政策声明》，将符合条件的银行和储蓄控股公司“小”的规模从5亿美元扩大到最高30亿美元的预估合并资产[40] - 2018年公司符合《小银行控股公司政策声明》中小银行控股公司的待遇条件[41] - 2024年1月29日，货币监理署发布拟议规则制定通知，以改变其审查业务合并申请的标准[45] - 2023年2月24日，《2023年数据隐私法案》被提交至国会，该法案修订了《格雷姆 - 利奇 - 比利雷法案》的各章节并优先于某些州隐私法[48] - 新CRA法规于2023年10月24日由美联储、货币监理署和联邦存款保险公司联合通过，2024年2月1日最终确定并发布，多数规则2026年1月1日生效，数据报告要求2027年1月1日生效[54] - 公司目前是“中间小银行”，因前两年资产在6亿美元至20亿美元之间，新CRA法规下将成为“中间银行”[56] - 新规则豁免资产至少20亿美元的中小银行部分新数据要求，将部分新数据要求限制在资产超100亿美元的大银行[61] - 2021年消费者金融保护局重新关注透支问题，要求银行监测账户，限制客户将透支作为短期高成本信贷形式，如对12个月内超6次透支收费客户提供低成本替代方案选择权[62] - 消费者金融保护局有权监管各类消费者金融产品和服务，虽不检查和监督资产少于100亿美元银行，但所有规模银行都会受其法规、执法行动和解释影响[64] - CFPB规定贷款机构需确定消费者偿还抵押贷款能力，合格抵押贷款需满足多项要求，如期限不超30年、定期还款无负摊还等[65] - 2018年《经济增长、监管放松和消费者保护法》规定资产少于100亿美元银行持有的某些住房抵押贷款自动视为“合格抵押贷款”[66] - CFPB的抵押贷款服务标准包括强制保险、利率调整通知等要求，服务商在贷款修改待决时禁止处理止赎，需等贷款逾期超120天才能启动止赎行动[67] - 联邦住房金融局于2016年1月1日更新房利美和房地美的回购规则及相关框架，并提供独立争议解决程序[68] - 2018年《增长法案》减少TRID规则范围，对前两年封闭式抵押贷款少于500笔或开放式信贷额度少于500笔，且前两年CRA评级至少为“满意”的银行，提供部分豁免[69] - 《CARES法案》允许1 - 4户家庭住宅抵押贷款借款人向服务方申请最长180天的宽限期，可延长180天，宽限期延长至2021年3月31日，2021年2月28日处于宽限期的借款人可再申请最多3个月宽限期[71] - 违反《2001年国际反洗钱和反恐融资法》，制裁金额可达违规交易金额的两倍，最高100万美元[72] - 2020年10月23日，拟修订《银行保密法》记录保存和旅行规则，将国际交易适用门槛从3000美元降至250美元[76] - 2022年9月30日，FinCEN通过最终法规实施《企业透明度法案》，于2024年1月1日生效[77] - 公司需遵守《2002年萨班斯 - 奥克斯利法案》的公司治理和财务报告要求，每年报告内部控制情况[81] - 美联储规定银行控股公司和州成员银行一级资本与调整后季度平均资产的最低杠杆比率为4%，但监管机构期望银行运营时保持更高比率[90] - 巴塞尔III资本规则于2013年6月被美联储等采用，2019年1月1日全面实施，限制一级资本构成，引入CET1资本概念[93][94] - 2019年7月22日联邦银行监管机构发布简化资本规则，2020年4月1日最后一项变更生效，对标准化方法机构有多项调整[96] - 2019年12月发布HVCRE最终规则，2020年4月1日生效，HVCRE贷款需分配150%风险权重，有相关排除规定[97][98] - 除最低风险资本要求外，需至少2.5%的CET1资本保护缓冲，2019年1月1日起需完全遵守，分红等分配受缓冲比例限制[99] - 巴塞尔III资本规则全面实施后，最低CET1为4.5%，加上保护缓冲后为7.0%，一级资本和总资本也有相应要求[102] - 巴塞尔III资本规则改变风险权重，如MSRs、特定DTAs等为250%，HVCRE为150%，结构化证券最高1250%[103][104] - CECL于2023年1月1日对公司生效，监管机构允许银行组织在三年内逐步计入采用CECL对监管资本的影响[106] - 联邦银行监管机构规定了银行的资本层级及相应资本比率标准，包括资本充足、不足等不同情况[108] - 存款机构资本状况不同，面临不同限制，如接受经纪存款、资本分配、提交资本恢复计划等方面[110][111] - 符合社区银行杠杆率框架（CBLR）的机构需资产少于100亿美元、杠杆率超9%、表外风险敞口不超总资产25%、交易资产加交易负债少于总资产5%[114] - 《CARES法案》第4013条允许银行在有限时间内暂停ASC 340 - 10 TDR分类的某些要求以应对COVID - 19影响[70] - 2018年增长法案将美联储小银行控股公司政策下的资产门槛从10亿美元提高到30亿美元[160] - 符合条件的社区银行（总资产少于100亿美元且社区银行杠杆率为9.0%）可视为满足适用的风险资本要求和资本比率要求[160] - 总资产少于100亿美元且交易资产和负债不超过总资产5.00%的银行可豁免沃尔克规则[160] - 互惠存款在不超过50亿美元或银行总负债20%的情况下，不计入联邦存款保险公司的经纪存款[160][161] - 2021年4月1日起，联邦存款保险公司对经纪存款规则进行全面修改[162] - 监管提议将大型银行增强审慎标准适用资产门槛从2500亿美元降至1000亿美元[186] - 美联储和联邦银行监管机构发布适用于资产超1000亿美元银行的气候相关风险原则[205] - 美国证券交易委员会3月6日通过气候风险规则，要求更多气候风险披露[205] 货币政策与市场动态 - 2020年3月3日，美联储将联邦基金利率目标下调50个基点至1.00 - 1.25%；3月16日，再下调100个基点至0 - 0.25%[121] - 《CARES法案》提供2万亿美元刺激计划，其中2020年发放超5250亿美元薪资保护计划（PPP）贷款；《经济援助法案》提供9000亿美元刺激计划，含3250亿美元额外PPP贷款[121][122] - 2022 - 2023年美联储多次上调联邦基金目标利率，截至2024年3月12日，目标利率区间为5.25 - 5.50%[123] - 美联储证券持有量从2019年12月30日的4.1万亿美元增至2021年4月11日的9.0万亿美元；2024年2月28日降至7.0万亿美元，2023年2月13日为8.4万亿美元[124][125] - 美联储长期通胀目标为2%，2022年国内生产总值为0.9%，低于趋势水平[125] - 2023年3月12日，美联储设立银行定期融资计划（BTFP），该计划于2024年3月11日到期，公司2023年未参与[126] - 2023年6月计费期，CAMELS评级为1或2的小银行FDIC总评估率为2.5 - 18个基点[130] - 因2023年3月硅谷银行和签名银行倒闭，FDIC对 uninsured deposits超50亿美元的大银行征收3.36个基点特别评估费，不适用于公司[131] - FDIC的DIF最低储备率为1.35%，2018年9月30日达1.36%，公司于2019 - 2020年获0.2百万美元存款保险评估信贷[132] - 美联储长期通胀目标为每年2.0%，当前通胀水平高于该目标[170] - 2022年3月起，美联储提高联邦基金目标利率并减少证券持有量以降低通胀[170] - 多数银行于2023年1月1日采用CECL，多数金融机构使用的大部分LIBOR参考利率于2023年6月30日停止报价[185] - 2023年硅谷银行、签名银行、第一共和银行和Heartland Tri - State银行倒闭，导致银行股市场大幅波动[186][189] 公司治理与薪酬政策 - 公司于2023年12月1日通过了错误授予高管激励性薪酬政策以遵守相关规则[149] - 公司预计在2024年年度股东大会上寻求股东批准股权奖励计划[150][151] - 《多德 - 弗兰克法案》要求公司股东至少每三年对高管薪酬进行一次非约束性咨询投票[143] - 《多德 - 弗兰克法案》要求公司披露高管实际薪酬与财务绩效的关系[144] - 《多德 - 弗兰克法案》要求公司制定并披露高管薪酬追回政策[145] - 《多德 - 弗兰克法案》禁止激励性薪酬安排鼓励不当冒险或导致重大损失[152] 公司面临的风险与挑战 - 公司在东阿拉巴马银行市场面临激烈竞争，当地有19家银行，其中11家总部在阿拉巴马州外[195] - 消费者金融保护局（CFPB）的规则影响公司抵押贷款市场和业务，其合格抵押贷款规则变更正被重新审议[179] - 《减税与就业法案》可能对消费者行为、住房销售、抵押贷款和房屋净值贷款发放量等产生不利影响[180] - 房利美和房地美自2008年9月起处于托管状态，其运营和要求等变化可能影响公司住宅抵押贷款业务[181] - 公司发放的抵押贷款在二级市场出售时需作出陈述和保证，回购请求增加可能影响经营和财务状况[182] - 公司未来若进行收购，可能面临未知负债、成本超预期等风险，且收购需监管批准[198][199]