财务报告公布与查阅 - 威诚国际控股有限公司公布截至2022年12月31日止年度经审核综合财务业绩[1] - 公司2022年年度报告印刷版本将适时寄发股东，可于GEM网站及公司网站阅览[1] - 本公告将由刊登日期起最少七日于香港联交所网站及公司网站刊登[3] 公司人员架构 - 公司执行董事为高铣印先生、高文灏先生、钟嘉荣先生及吴凯榕女士[1] - 公司独立非执行董事为杜景仁先生、郭志坚先生及陈剑燊先生[1] - 审核委员会主席为陈剑燊先生，成员包括杜景仁先生、郭志坚先生[12] - 薪酬委员会主席为杜景仁先生，成员包括陈剑燊先生、郭志坚先生[12] - 提名委员会主席为高铣印先生，成员包括陈剑燊先生、杜景仁先生[12] - 吴凯榕女士于2023年1月30日获委任为执行董事[12][88][118] - 高铣印61岁，2017年分别任执行董事和董事会主席，2010年创立集团[80][81] - 高文灏33岁，2017年分别任执行董事和行政总裁，负责集团整体管理[83] - 钟嘉荣41岁，2017年任执行董事和合规主任，有超10年相关经验[85][86] - 杜景仁先生63岁，于2018年4月16日获委任为独立非执行董事[93] - 郭志坚先生63岁，于2018年4月16日获委任为独立非执行董事[97] - 陈剑燊先生41岁，于2018年4月16日获委任为独立非执行董事[101] - 林女士57岁，于2017年1月1日获委任为公司设计经理，已在服装行业工作逾30年[104][105] 公司注册信息 - 公司注册办事处位于Cayman Islands的Cricket Square等地址[12] 财务数据关键指标变化 - 公司2022年总收益增加至1.604亿港元，较2021年增加约27.6%[15] - 公司2022年溢利为490万港元，2021年亏损为870万港元[15] - 公司盈利能力变动主要归因于收益增加、预期信贷亏损拨备变动净额减少、销售及分销开支减少[15] - 2022年公司收益约1.604亿港元，较2021年同期约1.257亿港元上升约27.6%[29] - 公司毛利率相对稳定，2021年为8.2%，2022年为8.4%[29] - 2022年公司溢利及全面收益总额为490万港元，2021年亏损及全面开支总额为870万港元[30] - 公司收益从2021年的1.257亿港元增加27.6%至2022年的1.604亿港元[31] - 销售成本从2021年的1.154亿港元增加27.3%至2022年的1.469亿港元[33] - 2021年和2022年毛利分别为1030万港元和1350万港元，毛利率从8.2%提升至8.4%[34] - 2021年和2022年其他收入分别为20万港元和30万港元[35] - 2021年其他亏损800万港元，2022年其他收益220万港元[38] - 销售及分销开支从2021年的180万港元降至2022年的70万港元[41] - 行政开支从2021年的810万港元微增至2022年的830万港元[43] - 财务成本从2021年的80万港元增加至2022年的160万港元[44] - 2021年和2022年所得税开支均为50万港元[45] - 2021年公司亏损870万港元，2022年盈利490万港元[47] - 2020年8月5日公司实行股份合并，每十股每股面值0.01港元的现有股份合并为一股每股面值0.1港元的合并股份，2021年及2022年12月31日已发行股本为100,000,000股合并股份，共10,000,000港元，2023年1月13日完成20,000,000股新股配售[50] - 2022年12月31日集团总权益为5380万港元（2021年12月31日：4890万港元），现金及现金等价物为70万港元（2021年12月31日：170万港元），银行借款为4260万港元（2021年12月31日：4000万港元），营运资金为3180万港元（2021年12月31日：2270万港元），流动比率为1.7倍（2021年12月31日：1.4倍）[66] - 截至2021年及2022年12月31日止年度贸易应收款项周转日数分别为132.4日及176.1日，贸易应付款项周转日数分别为29.3日及28.4日[67] - 2022年12月31日资产负债比率降至79.2%（2021年12月31日：82.0%）[68] 业务线相关情况 - 公司收益主要来自服装产品销售及供应链管理服务、建筑及相关材料销售代理费[25] - 公司发展垂直整合业务服务模式，涵盖市场趋势分析等多项服务[27] - 公司自2020年起向东盟国家探索建筑及相关材料业务新商机[19] - 公司准备发展保健品销售业务并提供供应链管理服务[21] 外汇风险与经营环境 - 集团收益主要以美元计值，部分以港元及欧元计值，认为美元和欧元外汇风险不重大，但会监控汇率变动并考虑对冲[55][56][57][58] - 集团受疫情影响仍在复苏，盈利能力因毛利率稳定和收入增长改善，但预计营商环境仍具挑战[59] - 集团采取成本控制措施，探索东盟建筑及相关材料业务和保健品销售业务以多元化收入[60][61][63] 股息政策 - 董事会不建议派发2022年度股息[70] - 公司采用股息政策，在满足股东期望和审慎资本管理之间保持平衡，无预定股息派付比率[176][177] 员工情况 - 2022年底集团全职员工6名，较2021年底的8名减少[72] - 2022年集团员工成本约380万港元，较2021年的390万港元有所下降[72] - 2022年12月31日，集团员工性别比例约为男性33.3%，女性66.7%[170] 重大事项情况 - 截至2022年12月31日止年度无主要及关连交易[52] - 2022年12月31日集团无重大投资[53][77] - 2022年12月31日集团无重大或然负债或担保[54] - 2022年集团无重大附属公司、联营公司及合营企业收购或出售事项[75] - 2022年底集团无重大资本承担[76] - 2022年底集团无重大投资或资本资产计划[78] 董事背景信息 - 吴女士自2018年7月起担任萌润堂中药有限公司总经理[89] - 杜先生于1984年9月至1986年9月在香港律政署担任政府助理检察官[94] - 郭先生于1982年8月至1985年12月在香港医务卫生署担任物理治疗师[98] - 吴女士于2016年取得伦敦艺术大学室内及空间设计文学士（荣誉）学位[91] - 杜先生于1983年毕业于伦敦大学并取得法律学士学位[94] - 郭先生于1982年毕业于香港理工学院并取得物理治疗专业文凭[98] - 陈先生于2015年12月起担任实外教育有限公司独立非执行董事，2021年2月起担任香港资源控股有限公司独立非执行董事，2020年1月起担任WMCH Global Investment Limited公司秘书[102][103] 企业管治情况 - 截至2022年12月31日止年度，公司遵守企业管治守则所载所有守则条文[111] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至5.67条有关董事进行证券交易的必守标准，董事在2022年遵守该标准[112][113] - 公司将必守标准采纳范围扩大至相关雇员，未发现相关雇员不遵守必守标准的事件[114][115] - 董事会监督集团业务、策略决策及表现，应客观作出符合公司最佳利益的决定[116] - 董事会目前包括4名执行董事和3名独立非执行董事，吴凯榕女士于2023年1月30日获委任[118] - 主席及行政总裁职位分别由高先生及高文灏先生担任，主席负责董事会运作，行政总裁专注业务发展和日常运营[120][121] - 截至2022年12月31日止年度，董事会符合GEM上市规则，委任至少三名独立非执行董事，占董事会三分之一[122] - 各独立非执行董事与公司订立委任函，初步任期三年，可提前三个月书面通知终止[126] - 根据公司章程细则，三分之一董事（非三倍数时取接近且不少于三分之一人数）应在股东周年大会轮值退任，每三年至少一次[128] - 新董事填补临时空缺任期至首次股东大会，新增成员任期至下届股东周年大会[128] - 全体董事可全面及时获取公司信息，可要求公司承担费用寻求独立专业意见[134] - 董事会保留对政策、战略、预算等重大事项决策权，管理公司日常运营由管理层负责[135] - 新委任董事获正式、全面、量身定制就职培训[138] - 公司为董事安排内部简报会，提供阅读材料，鼓励董事参加培训，费用公司承担[140] - 董事会设立审核、薪酬、提名三个委员会，均有书面职权范围[142] - 各董事会委员会主席及成员名单载于年报第3至4页「公司资料」[144] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，2022年举行四次会议[145][148] - 审核委员会在无执行董事出席下与外部核数师会面一次[149] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，2022年举行一次会议[150][153] - 高级管理层按薪酬范围划分的薪酬详情载于年报综合财务报表附注12[154] - 提名委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成，2022年举行一次会议[156][162] - 公司已采纳董事会多元化政策，可于公司网站查阅[163] - 提名委员会将每年检讨董事会架构、人数及组成[164] - 公司旨在维持与业务增长相关的多元化平衡[165] - 董事会将考虑制定可衡量目标执行多元化政策并适时检讨[166] - 提名委员会将定期检讨董事会多元化政策以确保其有效性[167] - 截至报告日期，董事会由6名男性董事和1名女性董事组成，3名是独立非执行董事[168] - 董事会已将甄选及委任董事的责任及权力转授给提名委员会[172] - 公司采用了董事提名政策，明确了甄选条件、流程和董事会继任计划考虑因素[173] - 董事会负责履行企业管治守则守则条文第A.2.1条所载的职能[181] - 截至2022年12月31日止年度，董事会检讨了公司企业管治多方面情况[182] - 定期董事会会议每年至少举行四次，2022年举行了五次董事会会议和一次股东周年大会[183][184] - 截至2022年12月31日，高铣印、高文灏、钟嘉荣等多位董事董事会出席率为100%（5/5），杜景仁、郭志坚、陈剑燊审计委员会出席率为100%（4/4），杜景仁、陈剑燊提名委员会出席率为100%（1/1），薪酬委员会部分董事出席率为100%（1/1），股东周年大会部分董事出席率为100%（1/1）[186] - 除董事会定期会议外，2022年主席与独立非执行董事举行过一次无执行董事出席的会议[186] 风险管理与内部控制 - 董事会负责风险管理及内部控制系统，评估承担风险的性质和程度，建立并维持相关系统[187][189] - 审核委员会协助董事会领导管理层，监督风险管理及内部控制系统的设计、实施和监控[191] - 公司制定并采用一系列内部控制政策、程序和计划，为实现目标提供合理保证[192] - 公司风险管理流程最终目标是识别业务运营中阻碍成功的问题，始于识别主要风险[193] - 公司识别当前及新兴风险，分为战略、财务、经营和法律四个风险类别[193] - 公司基于定性和定量分析，按可能性和影响严重性对风险划分优先次序[195] - 公司根据风险评估和缓解计划成本收益，选择消除、降低、转移或接受风险的方案[196] - 公司通过确定改变是否实施及有效来衡量风险管理，控制有弱点时调整措施并报告董事[198][199]