财务表现与亏损 - 公司2022年4月11日至12月31日期间净亏损为72,134千港元，每股亏损为3.823港元[10] - 公司2022年除所得稅開支前虧損為72,133,000港元[33] - 公司2022年每股基本虧損為72,134,000港元除以18,867,925股普通股的加權平均股數計算[50] - 公司报告期内录得亏损及全面亏损总额约72.1百万港元，主要由于上市开支及可赎回A类股份交易成本摊销[64] - 公司报告期内亏损及全面亏损总额约为72.1百万港元，主要由于上市开支及可赎回A类股份交易成本摊销[91] - 公司报告期内确认的公平值亏损总额为1,502,000港元，其中包括递延单日亏损67,798,000港元和公平值收益66,296,000港元[155] 现金与负债 - 公司现金及现金等价物为39,921千港元，净流动负债为1,030,813千港元[4] - 公司於2022年12月31日的淨流動負債為1,030,813,000港元，淨負債為29,813,000港元[46] - 公司截至2022年12月31日的流动负债约为1,070.7百万港元，主要包括应计费用及其他应付款项约67.4百万港元及其可赎回A类股份的账面值1,001.0百万港元[117] - 公司截至2022年12月31日并无任何借贷，故资产负债比率不适用[121] 上市与股份发行 - 公司已发行100,100,000股A类股份和50,050,000份上市权证，自2022年12月23日在香港联交所主板上市[14] - 公司上市所得款项总额为1,001,000,000港元，已存入香港的分隔式托管账户[18] - 公司已发行25,000,000股B类股份和40,000,000份发起人权证，未在联交所上市[14] - 公司上市時發行A類股份所得款項總額為1,001,000,000港元，存入託管賬戶[51] - 公司已发行100,100,000股A类股份及50,050,000份上市权证[75] - 公司发行可赎回A类股份所得款项为1,001,000千港元，扣除交易成本后净额为936,628千港元[76] - 公司已发行25,000,000股B类股份及40,000,000份发起人权证，总认购价分别为3,000港元及40,000,000港元[83] - 公司于2022年12月23日完成A类股份及上市权证在联交所主板上市[170] 特殊目的收购公司并购 - 公司预计最早在完成特殊目的收购公司并购交易后才会产生利息收入以外的经营收益[7] - 公司尚未选择任何潜在业务合并目标，也未与任何特殊目的收购公司并购目标进行实质性讨论[13] - 公司上市权证将在完成特殊目的收购公司并购交易后30日生效，有效期为五年[16] - 公司自上市結束起僅有36個月用於完成特殊目的收購公司併購交易[41] - 公司预期特殊目的收购公司并购日期为2023年12月至2024年12月，预期到期日为并购日期后5年[57] - 公司预期最早在特殊目的收购公司并购交易完成后才会产生经营收益[67] - 公司尚未选定任何特定特殊目的收购公司并购目标，也未与任何潜在目标进行实质性讨论或订立具约束力协议[158] 成本与开支 - 公司行政开支为2,373千港元，上市开支为3,887千港元[10] - 公司员工成本（包括董事酬金）为2,318千港元，其中以股份为基础的付款为2,318千港元[29] - 公司上市開支總額為68,259,000港元，其中3,887,000港元歸因於發行上市權證及發起人權證[52] - 公司截至2022年12月31日并无全职雇员，因而在报告期间并无任何员工成本确认为公司开支[130] 资金与收入 - 公司2022年經營活動所得現金淨額為1,091,000港元[33] - 公司预期通过出售B类股份及发行发起人权证所得款项产生的利息赚取非营运收入[66] - 公司发行B类股份及发起人权证所得款项净额约为6.5百万港元[95] - 公司贷款融资提供最多10.0百万港元的营运资金信贷额度，截至2022年12月31日未提取任何款项[98] - 公司出售发起人权证所得款项中，约20.0百万港元用于支付包销佣金，约13.5百万港元用于支付其他费用及开支[103] - 公司收到发售所得款项总额约1,001.0百万港元，已存入位于香港的托管账户[118] - 公司收到出售发起人权证所得款项总额约40.0百万港元，该款项在托管账户以外持有[129] 投资与资产 - 公司截至2022年12月31日的非流动资产约为1,001.0百万港元，全部为受限制银行存款[93] - 公司截至2022年12月31日的流动资产约为39.9百万港元，主要来自出售发起人权证所得款项[93] - 公司并无持有任何重大投资，亦无作出任何有关附属公司、联营公司及合营企业的重大收购或出售[122] 未来展望与策略 - 公司计划重点关注中国新经济领域的科技型公司，包括创新技术、先进制造业、医疗保健等行业[113] - 公司预计在评估潜在特殊目的收购公司并购目标及执行交易时会产生大量成本，计划使用多种资金来源完成交易[115] - 公司对2023年中国经济复苏及加速发展持乐观态度，将继续筛选具有巨大潜力的潜在优质并购目标[89] - 公司认为其有充足的财务资源，可满足特殊目的收购公司并购交易完成前的持续资本需求[120] 其他 - 公司B类股份包含換股特徵，可按一換一基準轉換為A類股份[38] - 公司預計日後應用新訂或經修訂國際財務報告準則不會對財務報表產生重大影響[45] - 公司上市权证的行使价为11.50港元，赎回门槛价为20.00港元[62] - 公司上市权证的预期波幅为22.05%至22.57%，无风险利率为3.36%至3.40%[62] - 公司上市权证的公平值采用蒙特卡洛模拟模型计算，每份上市权证公平值为1.3546港元[82] - 公司2022年12月31日上市权证的公平值約為1,502,000港元，確認公平值收益66,296,000港元[55] - 公司使用蒙地卡罗模拟模型进行上市权证的估值，认为该模型适用于具有大量输入数据及不确定性的复杂系统[156] - 每股B类股份转换权的公平值估计为10.0港元，基于A类股份的单位发行价每股10.0港元[157] - 公司董事会在报告期内包括执行董事倪正东、叶青、李竹、陈耀超及江君，非执行董事刘伟杰及独立非执行董事张敏、薛林楠及李卫锋[165] - 公司于2022年4月11日注册成立，报告期间为2022年4月11日至2022年12月31日[172] - 公司与发起人订立的贷款融资为10.0百万港元无抵押贷款[170] - 公司不会在特殊目的收购公司并购交易完成前派付任何现金股息，且董事会已议决不建议派发报告期间的任何末期股息[135] - 公司已采纳上市规则附录十所载的标准守则作为其董事进行证券交易的行为守则[145] - 公司将于2023年6月8日举行股东周年大会，期间将暂停办理股份过户登记手续[147]