应收账款与信用损失 - 公司2023年应收账款净额为1930万美元，较2022年的2930万美元下降34.1%[305] - 2023年公司信用损失准备金增加27.2万美元，2022年增加17.7万美元[305] - 公司对超过90天的美国客户应收账款和超过120天的海外客户应收账款进行重点评估[304] 库存与准备金 - 2023年公司库存准备金为2190万美元，较2022年的2470万美元下降11.3%[308] - 公司采用加权平均成本法计算库存成本，并根据市场状况定期评估库存水平[308] 产品保修与投资减值 - 2023年公司产品保修准备金为70.3万美元，较2022年的66.9万美元增加5.1%[307] - 2023年公司在中国合资企业的投资减值损失为190万美元[311] 收入与毛利率 - 公司2023年年度收入从2022年的1.411亿美元下降至7580万美元，降幅为46.3%[325] - 2023年毛利率从2022年的36.9%下降至17.6%[325] 市场收入下降 - 2023年基板销售收入减少6360万美元，主要由于5G应用、数据中心升级和消费类应用对InP基板需求下降[328] - 2023年中国市场收入下降28.2%，主要由于Ge和InP基板以及GaAs基板需求下降[333] - 2023年台湾市场收入下降69.9%，主要由于InP和GaAs基板需求下降[333] - 2023年日本市场收入下降60.4%，主要由于InP、Ge和GaAs基板需求下降[333] - 2023年欧洲市场收入下降40.2%，主要由于GaAs、InP和Ge基板需求下降[333] - 2023年北美市场收入下降67.7%，主要由于InP和GaAs基板需求下降[333] 研发与行政费用 - 2023年研发费用减少183万美元，降幅为13.2%，主要由于人员相关费用和开发费用减少[342] - 2023年销售、一般及行政费用减少285万美元，降幅为11.1%，主要由于人员相关费用和股票补偿费用减少[340] - 2022年研发费用增加360万美元，达到1390万美元，同比增长34.7%，主要用于8英寸GaAs和6英寸InP晶圆基板的开发[343] 利息与合资企业收入 - 2023年净利息费用为152.7万美元，同比增长42.6%，主要由于投资余额减少和借款增加[344] - 2023年未合并合资企业的收入为188.4万美元，同比下降68.4%，主要由于合资企业表现不佳及1.9百万美元的减值损失[345] 其他收入与税务 - 2023年其他净收入为217.9万美元，同比下降37.5%，主要由于外汇收益减少[347] - 2023年所得税费用为16万美元，同比下降92.7%，主要由于中国子公司和部分控股原材料公司的税务变化[351] - 2023年非控股权益和可赎回非控股权益的净损失为131.2万美元，同比下降144.8%，主要由于中国子公司的亏损[353] 现金流与现金管理 - 2023年经营活动产生的净现金为340.3万美元，主要由于运营资产和负债的变化及非现金项目的调整[358] - 2023年现金、受限现金及现金等价物增加876.6万美元，主要由于经营活动和融资活动的现金流入[356] - 2023年总现金、受限现金、现金等价物及短期和长期投资为5225.4万美元，同比下降0.6%[355] - 2023年公司及其合资企业在海外银行账户持有约4200万美元的现金和投资[355] - 2021年经营活动产生的净现金流出为330万美元，主要由3030万美元的运营资产和负债净变化以及440万美元的权益法投资收益组成，部分被1650万美元的净收入、710万美元的非现金项目调整（折旧和摊销）、450万美元的股票补偿、230万美元的递延税资产、80万美元的权益法投资回报（股息）和10万美元的可销售证券溢价摊销所抵消[363] 投资活动 - 2023年投资活动产生的净现金流出为260万美元，主要用于1050万美元的物业、厂房和设备支出，包括为新制造基地、北京基地的额外设备以及合并子公司的设备和设施成本，以及250万美元的非市场权益投资，部分被960万美元的可销售债务证券到期和销售收益以及80万美元的股权证券销售收益所抵消[364] - 2022年投资活动产生的净现金流出为2520万美元，主要用于2850万美元的物业、厂房和设备支出，包括为新制造基地、北京基地的额外设备以及合并子公司的设备和设施成本，以及220万美元的市场投资证券购买，部分被540万美元的可销售债务证券到期和销售收益所抵消[365] - 2021年投资活动产生的净现金流出为3880万美元，主要用于2960万美元的物业、厂房和设备支出，包括为新制造基地、北京基地的额外设备以及合并子公司的设备和设施成本，以及960万美元的市场投资证券购买，部分被50万美元的可销售债务证券到期和销售收益所抵消[365] 融资活动 - 2023年融资活动产生的净现金流入为860万美元，主要包括5650万美元的中国短期贷款、70万美元的子公司股份增资（来自非控股权益）和60万美元的中国长期贷款，部分被4920万美元的短期贷款还款所抵消[366] - 2022年融资活动产生的净现金流入为3800万美元，主要包括5310万美元的中国短期贷款、220万美元的子公司股份增资（来自非控股权益）和50万美元的普通股期权行使，部分被1780万美元的短期贷款还款所抵消[366] - 2021年融资活动产生的净现金流入为570万美元，主要包括2050万美元的中国短期贷款、180万美元的非控股权益短期贷款、170万美元的普通股期权行使、130万美元的新子公司成立（来自非控股权益）和50万美元的同美股份出售给非控股权益，部分被1910万美元的短期贷款还款和110万美元的同美普通股发行成本所抵消[367] 股息与资本计划 - 2023年、2022年和2021年，公司从中国子公司和中国原材料合资企业获得的股息总额分别为430万美元、290万美元和77.4万美元[372] - 公司计划通过S-3表格的注册声明发行最多6000万美元的普通股、优先股、债务证券、存托股份、认股权证、认购权、购买合同和/或单位，用于营运资金、资本支出和其他一般公司用途[378] - 公司预计在未来12个月内拥有足够的现金和投资以满足运营需求和资本支出，但如果销售下降，可能会影响其未来流动性并需要寻求额外资本[377] 贷款与合作协议 - 公司子公司朝阳新美在2023年12月获得了一笔约210万美元的贷款，贷款期限为30个月，贷款期间生产线的所有权暂时转移给融资公司，但公司保留使用权[386] - 公司在丁兴市建立了晶圆加工生产线，并与当地政府达成合作协议，承诺总投资约9000万美元，包括土地、建筑、设备等资产[387] - 公司在喀左市也有类似丁兴市的合作协议，总投资目标为1500万美元[387] 租赁与交叉许可协议 - 公司在丁兴市的租赁协议涉及氮气系统，租赁期限至2029年7月，2023年租金费用约为28.5万美元[384] - 公司在加利福尼亚州弗里蒙特的设施租赁协议延长至2028年，2023年租金费用约为51万美元[384] - 公司与竞争对手签订了交叉许可协议，协议期限为2020年1月1日至2029年12月31日，年支付费用固定[385] 外汇与对冲 - 公司2023年外汇收益为20万美元，2022年为160万美元，2021年外汇损失为40万美元[391] - 公司对日本客户的销售通常以日元计价，因此存在外汇风险，自2015年起实施了外汇对冲计划以部分抵消日元汇率波动的影响[392] - 公司在中国的大部分业务以人民币计价，未来可能建立人民币短期对冲，以应对美元与人民币汇率波动[393] - 公司目前使用对冲计划来最小化日元汇率波动的影响，但该计划可能不适用于其他货币，且未来可能不再存在[394] 现金与投资 - 公司2023年12月31日的现金及现金等价物余额为50,114千美元，当前利率为0.54%，预计年利息收入为271千美元[401] - 公司2023年12月31日的市场债务证券投资余额为2,140千美元，当前利率为3.29%，预计年利息收入为70千美元[401] - 公司2023年12月31日的少数股权投资按公允价值法计为0.6百万美元，按权益法计为12.5百万美元[400] - 公司2022年12月31日的少数股权投资按公允价值法计为0百万美元，按权益法计为14.6百万美元[400] - 公司2023年和2022年分别录得外汇收益0.2百万美元和1.6百万美元，2021年录得外汇净损失0.4百万美元[391] 通胀与投资目标 - 公司认为通胀对其运营结果和财务状况的影响不大，但未来可能受到全球通胀水平上升的显著影响[402][404] - 公司的主要投资目标是保本并最大化收益，投资组合包括货币市场账户、存款证、公司债券和政府证券[398]