公司财务业绩 - 2023财年公司收益约7230万美元，较2022财年减少约37.4%[2][3] - 2023财年公司毛利率为1.2%，较2022财年的22.5%大幅下跌[2][4] - 2023财年公司拥有人应占年内亏损1547.6万美元，2022财年则为溢利749.6万美元[2] - 2023财年公司石墨电极销量较2022财年减少29.6%[3] - 2023财年公司存货拨备约330万美元，2022财年为零美元[4] - 2023财年公司产生上市开支约170万美元，2022财年约为120万美元[4] - 2023财年公司宣派及支付酌情上市花红300万美元[4] - 2023财年收益约7230万美元，较2022财年的约1.155亿美元减少，主要因销量从约24184公吨减至约17015公吨，石墨电极平均售价从每公吨4777美元降至每公吨4249美元[8] - 2023财年销售成本约7150万美元，较2022财年的约8950万美元减少，受销量减少、每公吨平均销售成本增加及存货拨备约330万美元影响[9] - 2023财年毛利约80万美元，较2022财年的约2600万美元大幅减少，毛利率从约22.5%降至约1.2%；经调整毛利约410万美元，经调整毛利率约5.7%[10] - 2023财年行政开支总额约1210万美元，较2022财年增加约32.5%，因上市后持续合规成本和员工成本增加[11] - 2023财年财务成本370万美元，较2022财年的约260万美元增加，因2022财年提取贷款及2023财年取得新贷款[12] - 2023财年上市开支约170万美元，较2022财年的约120万美元增加，因公司股份于2023年1月17日在港交所上市产生包销相关开支[13] - 2023财年公司拥有人应占年内亏损约1550万美元，主要因毛利大幅减少、行政开支增加、财务成本增加及支付雇员酌情花红，部分被所得税抵免抵销[14] - 2023财年经调整纯损1077.6万美元，2022财年经调整纯利869.4万美元[15] - 2023财年经营活动所用现金净额610万美元、投资活动所用现金净额1500万美元、融资活动所得现金净额3800万美元[17] - 2023财年收益72,292千美元，较2022年的115,521千美元下降37.42%；年内亏损15,476千美元，2022年则溢利7,496千美元[28] - 2023年换算海外业务的汇兑差异为1,806千美元，2022年为 - 9,895千美元[29] - 2023年12月31日非流动资产为118,638千美元，较2022年的107,037千美元增长10.84%[30] - 2023年12月31日流动资产为107,416千美元，较2022年的98,814千美元增长8.70%[30] - 2023年12月31日流动负债为62,571千美元，较2022年的45,523千美元增长37.45%[30] - 2023年12月31日流动资产净值为44,845千美元，较2022年的53,291千美元下降15.85%[30] - 2023年12月31日非流动负债为14,990千美元，较2022年的27,411千美元下降45.31%[32] - 2023年12月31日公司拥有人应占权益为148,493千美元，较2022年的132,917千美元增长11.72%[31] - 2023年和2022年来自外部客户的收益分别为72,292千美元和115,521千美元，其中美洲地区从33,484千美元降至19,326千美元，EMEA地区从51,664千美元降至38,319千美元，中国地区从27,871千美元降至12,907千美元，亚太区（不包括中国）从2,502千美元降至1,740千美元[39] - 2023年和2022年非流动资产分别为115,191千美元和104,738千美元，其中美洲地区从202千美元降至78千美元，EMEA地区从50,739千美元降至50,241千美元，中国地区从52,168千美元增至64,836千美元，亚太区（不包括中国）从1,629千美元降至36千美元[40] - 2023年客户A收益为12,599千美元，2022年为14,421千美元；2022年客户B收益为13,184千美元，2023年相应收益未贡献集团总收益的10%以上[41] - 截至2023年及2022年12月31日止年度，分别确认收益409,000美元及40,000美元，并于相关期初计入合约负债[42] - 2023年和2022年其他收入分别为691千美元和358千美元，其中银行利息收入从23千美元增至389千美元，分租利息收入从2千美元降至1千美元，政府补助从218千美元增至283千美元，其他从115千美元降至18千美元[44] - 2023年和2022年已售存货成本分别为68,160千美元和89,493千美元，物业、厂房及设备折旧分别为4,075千美元和3,660千美元，使用权资产折旧分别为796千美元和811千美元，无形资产摊销均为279千美元[45] - 2023年雇员福利开支总额为9,999千美元，2022年为5,262千美元，本年度金额包括酌情上市花红开支3,045,000美元[45] - 2023年和2022年贸易应收款项减值分别为59千美元和211千美元，存货撇减2023年为3,291千美元[45] - 2023年和2022年财务成本分别为3,653千美元和2,626千美元，其中租赁负债利息从93千美元增至128千美元，银行借款利息从541千美元增至813千美元，其他借款利息从1,242千美元增至2,368千美元[48] - 收购一间附属公司的未结付结余之利息2022年为70千美元，2023年为0[48] - 2023年所得税抵免开支为685万美元，2022年为开支169.2万美元[52] - 2023年和2022年公司均未向股东宣派股息[53] - 2023年公司拥有人应占年内亏损1547.6万美元，2022年溢利749.6万美元[54] - 2023年用于计算每股盈利的普通股加权平均数为992442740股，2022年为827600000股[55] - 2023年末贸易应收款项为1295万美元，2022年末为2104.6万美元[57] - 2023年末贸易应收款项26%和71%分别来自最大及五大客户，2022年为21%和66%[58] - 2023年末贸易应付款项为7200千美元，2022年为12314千美元，其中未逾期款项从10982千美元降至5678千美元[59] 行业市场情况 - 2023年世界粗钢产量呈下降趋势，其中北美洲及欧盟较2022年分别下降1.7%及7.4%[3] - 未来三年全球炼钢新增产能将超1.2亿吨，电弧炉项目占总量约50.5%[5] 公司业务发展 - 2023年12月公司开展棕地GAM项目，总实际合成GAM年产能达20000公吨[6] - 2023年5月16日，公司与辉县市人民政府成立合资公司，注册资本为人民币1亿元，辉县市建设投资有限公司出资51%，公司间接全资附属公司高硕资本有限公司出资37%[22][23] - 2023年7月6日，公司间接全资附属公司收购太谷资产，代价约为人民币8050万元，50%已支付[24] - 2023年11月13日，公司间接全资附属公司受让保昌于转售协议项下的所有权利、义务及权益，总代价为550万美元[25] - 2023年12月22日完成转让，代价股份已发行及配发[26] - 2023年12月31日，集团无占总资产超5%的重大投资[27] 公司资金状况 - 2023年12月31日，集团现金及现金等价物约为2960万美元，2022年同期为1170万美元[18] - 2023年12月31日，集团计息银行及其他借款总额约为3870万美元，2022年同期为3020万美元[18] - 2023年12月31日，集团权益与负债总额分别约为1.485亿美元及7760万美元，2022年同期分别为1.329亿美元及7290万美元[18] - 集团资产负债率由2022年12月31日的约22.7%升至2023年12月31日的约26.1%[19] - 2023财年，集团资本支出约为1360万美元[21] - 2023年12月31日，账面价值分别约为2270万美元、1010万美元及320万美元的若干物业、厂房及设备、贸易应收款项及工业租赁用地已抵押[22] 公司税务情况 - 香港利得税按16.5%计提，一家附属公司首笔200万港元应税溢利按8.25%征税，其余按16.5%征税[49] - 美国联邦企业所得税按最高21%征收，公司美国附属公司可结转约2195.2万美元净经营亏损获约461万美元退税[49] - 中国内地附属公司一般按25%缴纳企业所得税，一家附属公司享15%优惠税率[50] - 意大利附属公司按24.0%和3.9%缴纳企业所得税及生产活动地区税[50] 公司人员情况 - 2023年12月31日公司聘用211名员工，2022年为220名；2023财年员工成本约为1440万美元，2022年为960万美元[63] 公司治理与合规 - 2023年5月19日起，Peter Brendon Wyllie先生获委任为董事会主席，符合企业管治守则规定[64] - 自上市日期起至2023年12月31日，董事已遵守上市发行人董事进行证券交易的标准守则[65] - 公司已成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，已检讨会计原则及惯例等事项[66] - 截至2023年12月31日年度综合财务报表数字与经审核金额相符[67] - 自上市日期至2023年12月31日，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[68] 公司信息披露 - 全年业绩公告已刊登于联交所网站及公司网站[69] - 2023财政年度年报将寄发股东并登载于相关网站[69] 公司基本信息 - 公司于2018年6月26日在开曼群岛注册成立，2023年1月17日在港交所主板上市[33] - 公司主要业务为投资控股，集团主要从事生产及销售石墨电极，2023年度主要业务无重大变动[33] 财务报表编制 - 本年度编制综合财务报表时首次应用多项新订及经修订香港财务报告准则，除部分披露影响外，对财务状况及表现无重大影响[35] - 应用香港会计准则第1号及香港财务报告准则实务报告第2号修订本对会计政策披露造成影响，但对财务状况及表现无重大影响[36] - 综合财务报表按香港会计师公会颁布的香港财务报告准则编制，按历史成本基准编制，部分按重估金额或公平值计量[37] 经营分部情况 - 集团主要从事石墨电极制造及销售，因资源整合无法获取具体经营分部财务资料，未呈列经营分部资料[38] 全球发售所得款项使用情况 - 全球发售所得款项净额约为18670万港元，已按招股章程用途动用[61] - 支付收购太谷资产收购价占所得款项净额34.8%即6500万港元，截至2023年12月31日已动用4420万港元，预计2025年上半年动用完毕[62] - 升级厂房及生产系统占所得款项净额55.2%即10300万港元，截至2023年12月31日已动用2880万港元，预计2025年上半年动用完毕[62] - 营运及一般企业用途资金占所得款项净额10%即1870万港元，截至2023年12月31日已全部动用[62] 股息分配情况 - 董事会不建议就2023财年宣派末期股息，2022财年亦为零美元[64]