财务数据关键指标变化 - 2023年收益为14,464千港元，2022年为8,705千港元[6] - 2023年除税前亏损为9,700千港元，2022年为34,368千港元[6] - 2023年本公司拥有人应占年内亏损及全面支出总额为9,562千港元，2022年为34,116千港元[6] - 2023年每股亏损为8港仙，2022年为30.49港仙[6] - 2023年非流动资产为37,607千港元，2022年为36,683千港元[8] - 2023年流动资产为153,455千港元，2022年为156,834千港元[8] - 2023年资产总值为191,062千港元，2022年为193,517千港元[8] - 2023年流动负债为51,239千港元，2022年为43,994千港元[8] - 2023年流动资产净值为102,216千港元，2022年为112,840千港元[8] - 2023年资产净值为139,822千港元，2022年为149,384千港元[9] - 2023年总收益为1.4464亿港元，2022年为8705万港元[25] - 2023年除税前亏损为970万港元，2022年为3436.8万港元[31] - 2023年所得税抵免为13.8万港元，2022年为25.2万港元[31] - 2023年核数师酬金为70万港元，2022年为75万港元[28] - 2023年物业、厂房及设备折旧为257.9万港元，2022年为247.4万港元[28] - 2023年雇员福利开支总额为1688.6万港元，2022年为1689.1万港元[28] - 2023年公司拥有人应占年内亏损9562千港元，2022年为34116千港元；2023年普通股加权平均数为96000000股，2022年为111895068股[33] - 2023年证券交易贸易应收款项为91534千港元，2022年为91157千港元；期货合约交易贸易应收款项2023年为383千港元，2022年为453千港元；企业融资顾问服务贸易应收款项2023年为800千港元，2022年为195千港元；资产管理服务贸易应收款项2023年为140千港元，2022年为181千港元[35] - 2023年12月31日，保证金客户贷款抵押证券市值约为313857000港元，2022年为253663000港元[36] - 基于交易日，0 - 30天现金客户及结算所贸易应收款项2023年为2960千港元，2022年为1871千港元[37] - 基于发票日期，企业融资顾问服务及资产管理服务0 - 30天贸易应收款项2023年为870千港元，2022年为225千港元；31 - 60天2023年为70千港元，2022年为151千港元[38] - 2023年证券交易贸易应付款项为41060千港元，2022年为33885千港元；期货合约交易贸易应付款项2023年为42154千港元，2022年为35526千港元[38] - 公司法定普通股2022年1月1日每股面值0.01港元，数量2000000000股，股本20000千港元；2023年12月31日每股面值0.1港元，数量200000000股，股本20000千港元；已发行及缴足普通股2022年1月1日每股面值0.01港元，数量1193000000股，股本11930千港元；2023年12月31日每股面值0.1港元，数量96000000股，股本9600千港元[42] - 2023年总收益约1446.4万港元，较2022年约870.5万港元增加约66.2%[55][56] - 2023年除税前亏损970万港元，较2022年3436.8万港元减少71.8%[55] - 2023年公司拥有人应占年内亏损及全面支出总额956.2万港元，较2022年3411.6万港元减少72.0%[55] - 2023年流动资产15345.5万港元，较2022年15683.4万港元减少2.2%；流动负债5123.9万港元，较2022年4399.4万港元增加16.5%[55] - 2023年权益总额13982.2万港元，较2022年14938.4万港元减少6.4%[55] - 其他收入从约278.2万港元增加约6.2%至约295.5万港元，手续费、非上市债务证券利息收入增加，新增游艇租金收入，但无政府补贴[61] - 按公平值计入损益的金融资产公平值变动净收益从约413.1万港元降至约251.5万港元，证券公平值亏损约124.7万港元，非上市投资基金公平值收益约376.2万港元[62] - 行政及其他经营开支从约3146.8万港元减少约8.0%至约2895.5万港元，多项费用减少，但办公室租金及差饷增加[66] - 融资成本从约18.6万港元大幅增加约265.1%至约67.9万港元，因动用无抵押循环贷款融资[68] - 本年度亏损约956.2万港元，同期亏损约3411.6万港元[69] - 2023年12月31日集团有27名雇员（2022年26名）、12名客户主任（2022年8名），员工成本约1688.6万港元（2022年约1689.1万港元）[72] - 2023年12月31日公司已发行股本总额为960万港元，分为9600万股每股面值0.1港元的普通股[76] - 集团总资产约为1.91亿港元，较2022年的约1.94亿港元减少[77] - 公司拥有人应占权益总额约为1.40亿港元，较2022年的约1.49亿港元减少，主要因本年度录得亏损及全面支出总额约956.2万港元[77] - 集团流动资产净值约为1.02亿港元，较2022年的约1.13亿港元减少，流动比率降至约3.0倍，2022年约为3.6倍[77] - 集团银行结余及现金总额约为5180.2万港元，较2022年的约5535.3万港元减少，主要因经营活动所用现金净额约987万港元，部分被客户净现金存款约622.6万港元抵销[77] - 集团无抵押循环贷款约为725.9万港元，较2022年的约600.5万港元增加，资产负债率约为5.2%，2022年约为4.0%[77] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年经纪服务佣金及服务费为159.6万港元，2022年为179.1万港元[25] - 2023年配售及包销佣金及服务费为321.5万港元，2022年为54万港元[25] - 2023年企业融资顾问服务费为270万港元，2022年为151.5万港元[25] - 2023年证券及首次公开发售融资利息收入为597.4万港元，2022年为371.5万港元[25] - 2023年末活跃客户173名，较2022年的179名减少，十大活跃客户占本年度经纪服务佣金收入约52.5%，高于2022年的约51.5%[48] - 2023年完成四宗配售及包销委聘，与2022年相同，来自配售委聘收益约61.5万港元，较2022年约54万港元增加，包销委聘收益256万港元，2022年无，服务费用收入4万港元，2022年无[49] - 2023年从事九宗企业融资顾问委聘，与2022年相同，财务顾问委聘收益188万港元，较2022年60万港元增加，独立财务顾问委聘收益82万港元，较2022年91.5万港元减少[50] - 2023年证券及首次公开招股融资利息收入约597.4万港元，较2022年约371.5万港元增加约60.8%[51] - 2023年末Astrum China Fund管理资产约443.5万美元，较2022年约697.3万美元减少，每股资产净值约1082美元，较2022年约1085美元略减[53] 会计准则应用及影响 - 公司于2023年1月1日开始的年度期间首次应用多项新订及经修订香港财务报告准则，包括香港财务报告准则第17号等[13] - 香港会计准则第1号及香港财务报告准则实务报告第2号（修订本）应用后未对公司财务状况及表现产生重大影响，但影响会计政策披露[14][15] - 2023年7月香港会计师公会发布相关指引，公司追溯实施，该会计政策变动未对综合财务报表产生重大影响[18] - 公司未提早应用已颁布但尚未生效的多项经修订香港财务报告准则，如香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号（修订本）等[20] - 公司董事预期应用所有经修订香港财务报告准则在可见将来不会对综合财务报表造成重大影响[21] 行业市场数据变化 - 2023年恒生指数由2022年12月30日的约19781点下跌约13.8%至2023年12月29日的约17047点[44] - 2023年香港证券市场平均每日成交額为1050亿港元，较2022年的1249亿港元下降15.9%[45] - 2023年主板首次公开发售集资463亿港元，较2022年的1046亿港元下降55.7%；首次公开发售后续集资1054亿港元，较2022年的1468亿港元下降28.2%；GEM首次公开发售后续集资43亿港元，较2022年的27亿港元增长59.3%；股本证券集资总额1560亿港元，较2022年的2541亿港元下降38.6%[45] 公司重大事项及未来展望 - 2022年6月香港特区政府刊宪取消强积金 - 长期服务金抵销机制，2025年5月1日正式生效[17] - 预计2024年香港本地生产总值将增长2.9%，集团已完成两宗配售及包销委聘，一宗进行中，另有四宗企业融资顾问委聘在进行[71] - 本年度集团主要以内部资源及短期无抵押循环贷款支持运营等需求[75] 公司资产抵押及承担情况 - 2023年12月31日集团无资产抵押，2022年也无[78] - 2023年12月31日集团就办公室物业有未来最低租赁付款承担约78.5万港元，2022年无[88] - 2023年12月31日集团无资本承担和重大或然负债，2022年也无[89][90] 公司重大投资情况 - 重大投资Original Growth SP3持有900股，占股权约88.97%，占集团总资产约7.2%，公平值为1371.8万港元，本年度收益为376.2万港元，投资成本为900万港元[80] 公司合规及治理情况 - 截至2023年12月31日，公司采纳GEM上市规则附录C1所载企业管治守则的所有守则条文，惟偏离条文第C.2.1条[92] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48条至第5.67条规定的交易准则作为董事证券交易行为守则，本年度全体董事遵守规定[95] 购股权计划情况 - 购股权计划于2016年6月23日采纳，有效期十年，本年度无购股权被授出、行使、注销或失效[96][101] - 2023年12月31日，共6,800,000份购股权尚未行使，占公司已发行股份总数约7.1%[101] - 公告日期，购股权计划下可供授出的购股权为1,200,000份，占公司已发行股份总数约1.3%[101] 公司竞争业务及承诺情况 - 本年度，无董事、主要股东或其联系人在竞争业务中拥有权益[102] - 公司于2023年4月、7月、10月及2024年3月收到潘先生及Autumn Ocean Limited遵守不竞争承诺的确认书，审核委员会表示满意[103] 公司股息及证券交易情况 - 董事会不建议派发本年度任何股息[104] - 本年度，公司及其附属公司无购买、出售、赎回或注销公司任何可赎回或上市证券[105] 公司股东大会及相关安排 - 公司股东周年大会定于2024年5月31日举行[107] - 公司将于2024年5月28日至5月31日暂停办理股份过户登记[108] - 为符合资格出席股东周年大会，过户文件及股票须于2024年5月27日下午4时30分前送达指定地点办理登记[108] 审核委员会及核数师情况 - 审核委员会主席是刘汉基先生，成员包括沈龙先生及余颂诗女士[109] - 审核委员会认为集团本年度综合财务报表符合适用会计准则等要求并已充分披露[109] - 集团核数师为国卫会计师事务所有限公司，其核对工作未构成鉴证业务，未作保证意见[110] 公司年报及公告发布情况 - 公司本年度年报将尽快向股东寄发并发布于联交所网站和公司网站[112] - 本公告将在联交所网站和公司网站刊发，在联交所网站最少保存七天[113] 公司人员构成情况 - 公告日期公司执行董事为潘稷先生、关振义先生、余凯玲女士[113] - 公告