收入情况 - [2022年公司收入总额为1.16493723亿港元，2021年为3138.6354万港元][2] - [2022年公司综合收入为258,004,188港元，2021年综合收入为636,370,709港元][9][10] - [2022年经纪业务收入157,800,167港元，较2021年的210,818,267港元有所下降；企业融资业务收入45,709,535港元，较2021年的82,620,681港元下降][9][10][12] - [2022年保证金融资利息收入30,097,837港元，较2021年的95,611,566港元大幅下降；金融产品及投资利息收入19,295,368港元，较2021年的10,744,657港元有所增加][9][10][13] - [2022年交易及投资收入净额中，金融产品及投资为277,501,172港元，较2021年的261,610,580港元有所增加，但股息收入亏损510,821,170港元，较2021年的42,023,342港元亏损扩大][14] - [2022年和2021年其他收入分别为1.02759275亿港元和2814.2289万港元，金融机构利息收入分别为1373.4448万港元和324.4065万港元，杂项收入分别为1.16493723亿港元和3138.6354万港元][23] - [2022年公司实现营业收入2.58亿港元，较2021年的6.3637亿港元同比减少59.46%][53] - [2022年经纪服务、企业融资服务、资产管理服务、保证金融资服务、金融产品及投资业务的营业收入同比分别下降25.15%、44.67%、40.48%、68.52%及97.81%][54] - [公司经纪服务佣金及手续费收入1.578亿港元，同比下降25.15%，新增证券经纪客户线上开户达99%，客户托管资产475.51亿港元，较年初下降12.47%，美股交易细分市场同比增长157%][59] - [公司企业融资业务收入4571万港元，同比下降44.67%，全年完成债券承销业务116笔，同比增长33%，债券承销金额19.4429亿美元，在中资券商排名提升1位至第6位，股权项目融资额5825万美元，在中资券商中排名第14位][60] - [公司资产管理业务收入1970万港元，同比下降40.48%，年底资产管理产品数量28支，管理规模63.6亿港元][61] - [公司保证金融资业务收入3010万港元，同比下降68.52%][62] - [公司金融产品及投资收入470万港元，同比下降97.81%][63] 利润情况 - [2022年公司应占年内亏损为2.97402416亿港元，2021年溢利为4009.3639万港元][2] - [2022年公司普通股持有人应占每股亏损为0.0744港元，2021年盈利为0.01港元][3] - [2022年公司综合收入为258,004,188港元，税前亏损305,283,511港元；2021年综合收入为636,370,709港元，税前溢利49,377,603港元][9][10] - [2022年金融资产减值亏损变动为51,416,860港元，较2021年的42,338,233港元有所增加][9][10] - [2022年折旧为4,549,535港元，较2021年的5,145,124港元有所减少；摊销为435,818,567港元，较2021年的404,146,143港元有所增加][9][10] - [2022年利息收入为182,003,396港元，较2021年的187,871,898港元略有减少；利息开支为42,486,859港元，较2021年的8,911,838港元大幅增加][9][10] - [2022年和2021年税前（亏损）/溢利已扣除的员工成本分别为1.6010329亿港元和1.59927725亿港元，核数师薪酬分别为1872.1324万港元和635.1578万港元，法律及专业费用分别为454.9535万港元和514.5124万港元等][24] - [2022年和2021年金融资产减值亏损分别为8193.6022万港元和9594.0759万港元，其中有抵押保证金贷款减值亏损分别为24.6897万港元和 - 52.8875万港元等][24] - [2022年和2021年其他收益或亏损分别为4290.4871万港元和 - 5707.3631万港元，汇兑亏损/（收益）分别为 - 1364.1539万港元和 - 1863.9172万港元][24] - [2022年和2021年香港利得税分别为399.2975万港元和634.0606万港元，本年度分别为397.3621万港元和574.4606万港元，上年度拨备不足分别为1.9354万港元和59.6万港元][26] - [2022年和2021年递延税项分别为 - 1187.407万港元和294.3358万港元，本年度分别为 - 788.1095万港元和928.3964万港元][26] - [2022年税前亏损3.05283511亿港元，2021年税前溢利4937.7603万港元，名义税率均为16.5%][28] - [2022年公司普通股持有人应占年内亏损2.97402416亿港元，2021年溢利4009.3639万港元，普通股加权平均数均为40亿股][28] - [2022年公司除税后净亏损29740万港元，2021年为净利润4009万港元，由盈转亏][53] 资产负债情况 - [2022年非流动资产为3346.2873万港元，2021年为7600.2382万港元][4] - [2022年流动资产为11.67456618亿港元，2021年为15.18484994亿港元][4] - [2022年流动负债为3.150506807亿港元，2021年为4.786178972亿港元][4] - [2022年非流动负债为2.079992337亿港元，2021年为2.352317863亿港元][5] - [2022年资产净值为3.994877702亿港元，2021年为4.387197972亿港元][5] - [2022年总权益为3.994877702亿港元，2021年为4.387197972亿港元][5] - [2022年证券交易业务应收账款为14.48473422亿港元，2021年为16.41156797亿港元][29] - [2022年有抵押保证金贷款总额为21.8884亿港元，2021年为31.60583亿港元；2022年无信贷减值的有抵押保证金贷款总额为3.7959209亿港元，2021年为5.44283253亿港元][31] - [2022年出现信贷减值的有抵押保证金贷款总额为10.68881332亿港元，2021年为10.96873544亿港元][31] - [2022年企业融资客户应收账款总额为410.1017万港元，2021年为693.0769万港元][38] - [2022年资产管理客户应收账款总额为1044.3983万港元，2021年为1790.2189万港元][39] - [2022年12月31日，证券交易业务结欠直接控股公司的应付账款为77557769港元，2021年为78718717港元][45] - [2022年以公允价值计量并计入损益的金融资产为28.43382488亿港元，2021年为49.08872762亿港元][47] - [2022年按摊销成本计量的债务投资为2.14953954亿港元，2021年无此项][50] - [2022年以公允价值计量并计入其他全面收益的金融资产为21.74690074亿港元，2021年无此项][50] - [公司总资减少25.74%至124.7218亿港元，总负债减少31.68%至84.773亿港元][64] - [公司流动资产净值减少13.48%至55.3135亿港元，流动比率提高至1.9倍，现金流出净额为2.75501亿港元，银行结余为27.0395亿港元][65] - [截至2022年12月31日，集团银行借款总额增至100091万港元，2021年为53015万港元；未偿还债券为207999万港元，2021年为235232万港元；无股东贷款，2021年为230085万港元；资本负债比率降至126.1%，2021年为163.1%][66] - [截至2022年12月31日，普通股股东应占权益总额为299488万港元，2021年为338720万港元][67] 客户与市场情况 - [2022年最大客户及五大客户分别占集团外部客户收入约15.9%及26.2%，2021年分别为4.2%及16.5%][12] - [截至2022年和2021年12月31日止年度，公司外部客户收入全部来源于香港业务，非流动资产（金融工具除外）均位于香港][11] - [香港资本市场受不利因素影响，企业股权融资放缓，全年集资额大幅下跌67.43%至2519亿港元，港股日均交易额同比下跌25.08%至1249亿港元，恒指较年初下跌15.5%][57] - [香港交易所落实多项互联互通机制重大升级，包括ETF纳入沪深港通、推出“互换通”等][56] 业务运营情况 - [集团提供经纪、企业融资、资产管理等服务，不同服务收入确认方式不同，如经纪佣金收入在交易执行日期某一时间点按交易价值百分比确认，资产管理费收入按管理资产净值固定百分比按月收取等][15][18][20] - [2022年公司按不同收入性质对分部收入重新分组并重新分配至不同分部，分部收入比较资料已重列][8] - [证券交易业务应收账款（除有抵押保证金贷款外）正常结算期为交易日後两日，期货及期权合约交易业务为交易日後一日][34] - [企业融资及资产管理业务应收账款正常结算期按协定条款厘定，一般于提供服务後一年内结算][36] - [金融产品及投资业务应收经纪账款正常结算期按协定条款厘定，一般于交易日後两至五天结算][37] - [公司成功推动多项创新业务落地，助力19家企业发行绿色债券，融资规模突破500亿港元][60] 风险管理情况 - [集团建立全面风险管理组织架构和“三道防线”治理架构，实施风险偏好、限额管理和授权管理体系，对各类风险进行全程管理][76][77][78] - [公司设有风险管理委员会和投融资业务评审委员会，审查及监控信贷风险管理政策实施情况，评估信贷风险敞口并缓释风险][79] - [公司制定流动性风险管理制度及流程，维持流动性及财政资源要求，采取严格流动性管理措施][82][84] - [公司制定政策、程序监察及控制市场风险，设有市场风险限额指标并定期审查调整市场策略][86][87] - [公司建立操作风险管理架构，健全管理机制及内部控制程序，设立业务连续性管理机制][89][90][91] - [公司推动建立合规与法律风险管理框架，设有合规管理架构及三道防线，配备专职法务人员并聘请4家常年合作法律顾问][92][93][94] - [公司推动声誉风险管理机制建设，完善声誉风险管理制度，报告期内舆情平稳，未发生重大声誉风险事件][96] 税务情况 - [2022年香港利得税拨备按该年度估计应课税利润的16.5%计提（2021年相同），集团一家附属公司首200万港元应课税利润按8.25%计税，余下按16.5%计税][26] - [2022年香港利得税拨备计及香港特区政府就2021 - 22课税年度应纳税款100%扣减额（各业务最高1万港元），2021年计及2020 - 21课税年度最高1万港元扣减额][27] 人员情况 - [截至2022年12月31日，集团聘任193名全职雇员，2021年为210名；薪酬总额为16010万港元，2021年为15993万港元][73] 债券回购情况 - [2022年9月5日至9月28日，公司在公开市场购回总额3500万美元的2024债券，相当于原本已发行本金总额的11.67%][67] - [2022年9月5日至9月28日，公司在公开市场购回总额3500万美元的2024债券，相当于原本已发行本金总额的11.67%，获购回债券已注销][99] 未来规划 - [集团未来将深化“双轮联动”业务体系建设，提升主要业务市场竞争力，优化收入利润结构，完善合规风控体系，提升运营及管理能力][68] 其他事项 - [香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订本对集团业绩及财务状况无重大影响][6] - [2022年及2021年12月31日分配至尚未履行（或部分尚未履行）履约责任的交易价总额分别为1560万港元和1510万港元，该金额指保荐服务合约收入，预期于未来12个月内产生][22] - [截至2022年12月31日，集团