收入情况 - [2023年上半年佣金及手续费收入为9551.0693万港元，2022年同期为1.00560756亿港元][2] - [2023年上半年利息收入为1.09749041亿港元，2022年同期为 - 2596.0784万港元][2] - [2023年上半年交易及投资收入净额为2.51335997亿港元，2022年同期为9319.5343万港元][2] - [2023年上半年收入总额为9137.8729万港元，2022年同期为2516.8023万港元][2] - [2023年上半年收入总额为251,335,997港元，2022年同期为93,195,343港元][13] - [2023年上半年佣金及手续费收入为95,510,693港元，2022年同期为100,560,756港元][12] - [2023年上半年利息收入为46,076,263港元，2022年同期为18,595,371港元][12] - [2023年上半年交易及投资收入净额为114,500,960港元，2022年同期为117,646,737港元][13] - [2023年上半年客户佣金及手续费收入于某一时间点确认的为82,705,752港元，随时间确认的为12,804,941港元][14] - [2023年上半年其他收入为89,870,331港元，2022年同期为23,611,015港元][14] - [2023年上半年综合分部收入为2.51335997亿港元，税前利润为7489.3259万港元；2022年上半年综合分部收入为9319.5343万港元，税前亏损为1.9890369亿港元][17] - [2023年上半年佣金及手续费收入为4607.6263万港元，利息收入为1.09749041亿港元；2022年上半年佣金及手续费收入为1859.5371万港元，利息收入亏损2596.0784万港元][17] - [截至2023年6月30日止六个月，集团取得营业收入2.5134亿港元，净利润6219万港元，同比由亏转盈，增长2.6054亿港元][38] - [2023年上半年，集团经纪服务、企业融资服务、资产管理服务、保证金融资服务、金融产品及投资业务的营业收入同比分别下降6.68%、增长17.43%、下降34.67%、下降0.70%及增长710.35%][39] - [截至2023年6月30日止六个月，集团经纪服务的佣金及手续费收入6386万港元，同比下降6.68%，证券经纪客户数较年初上涨0.1%至43053户，港股托管市值248亿港元，排名第33位，保险经纪业务收入同比上涨1241%][41] - [2023年上半年企业融资业务收入2399万港元，同比增长17.43%，境外债总承销额约7579百万美元，位列彭博中国离岸债券排行榜中资在港券商第3名][42] - [2023年上半年保荐费收入334万港元，同比增长102.42%，企业融资顾问费收入36万港元，同比减少29.41%，股权融资额124百万美元，在中资券商中排名第18位][43] - [2023年上半年资产管理业务收入765万港元，同比下降34.67%，6月末资产管理规模6288百万港元，活跃基金产品15支][44] - [2023年上半年保证金融资业务收入1551万港元，同比下降0.70%][45] - [2023年上半年金融产品及投资盈利14032万港元，2022年亏损2299万港元，同比增长710.35%][46] 利润与盈利情况 - [2023年上半年税前利润/（亏损）为 - 1269.9278万港元，2022年同期为55.8267万港元][2] - [2023年上半年本公司普通股持有人应占每股盈利/（亏损）基本为0.0155港元，2022年同期为 - 0.0496港元][3] - [2023年上半年本公司普通股持有人应占期内利润为6219.3981万港元，每股基本盈利为0.0015548495港元；2022年上半年本公司普通股持有人应占期内亏损为1.98345423亿港元，每股基本亏损为0.0049586356港元][20] 资产与负债情况 - [截至2023年6月30日非流动资产为3091.654万港元，2022年12月31日为3346.2873万港元][4] - [截至2023年6月30日流动资产为12.64879172亿港元，2022年12月31日为11.67456618亿港元][4] - [截至2023年6月30日流动负债为3.405733526亿港元，2022年12月31日为3.150506807亿港元][5] - [截至2023年6月30日权益总额为4.079991675亿港元，2022年12月31日为3.994877702亿港元][6] - [截至2023年6月30日，证券交易业务应收账款为13.82442957亿港元，有抵押保证金贷款为9.08593687亿港元，减值拨备为4738.4927万港元；截至2022年12月31日，证券交易业务应收账款为14.48473422亿港元，有抵押保证金贷款为9.16853993亿港元，减值拨备为5316.19429万港元][21] - [截至2023年6月30日期货及期权合约交易业务应收账款为2175.0038万港元；截至2022年12月31日为6125.4257万港元][21] - [截至2023年6月30日企业融资业务应收账款为748.9273万港元；截至2022年12月31日为1044.3983万港元][21] - [截至2023年6月30日资产管理业务应收账款为 - 60.6643万港元；截至2022年12月31日为 - 60.6643万港元][21] - [截至2023年6月30日金融产品及投资业务应收账款为4.78604757亿港元；截至2022年12月31日为8477.6847万港元][21] - [截至2023年6月30日，企业融资客户应收账款总额6737105港元，资产管理客户应收账款总额7489273港元][28] - [截至2023年6月30日，证券交易业务应付账款2683920562港元，期货及期权合约交易业务应付账款365153762港元，金融产品及投资业务应付账款3405733526港元][30] - [截至2023年6月30日，集团证券交易业务结欠直接控股公司的应付账款为57745434港元（2022年12月31日为77557769港元）][35] - [2023年6月30日，集团总资产增加20.26%至14998.53百万港元，总负债增加28.80%至10918.54百万港元][47] - [2023年6月30日，集团流动资产净值下降17.68%至4553.34百万港元，流动比率为1.46倍，现金流出净额为635.41百万港元，银行结馀为2068.54百万港元][48] - [2023年6月30日，集团银行借款总额增加75.14%至1752.97百万港元，未偿还债券为2092.01百万港元，资本负债比率增加51.5%至177.6%，普通股股东应占权益总额为3079.99百万港元][48] 经营分部情况 - [公司可报告的经营分部包括经纪、保证金融资、企业融资、资产管理、金融产品及投资和其他][15] - [经营分部会计政策与集团会计政策一致，分部间收入按约定费用收取][16] 会计政策情况 - [编制中期财务报告采用与2022年度财务报表相同会计政策，仅采用新订及经修订香港财务报告准则][11] - [采用新订及经修订香港财务报告准则对中期简明综合财务报表无重大影响][11] 成本与税费情况 - [2023年上半年员工成本为6934.6503万港元，法律及专业费用为316.6638万港元；2022年上半年员工成本为7890.7515万港元，法律及专业费用为232.9417万港元][18] - [2023年上半年香港利得税为350.3006万港元，递延税项为919.6272万港元；2022年上半年香港利得税为398.5901万港元，递延税项亏损454.4168万港元][19] 市场环境情况 - [2023年6月末，香港恒生指数报18916点，较2022年末下降4.37%，一级市场上半年累计集资总额744亿港元，较2022年同期下降35.3%，首次公开招股集资额178亿港元，较2022年同期减少9.9%，有33家新上市公司，同比上升22%，二级市场上半年日均证券交易额1155亿港元，同比减少16.4%，6月末证券市场市价总值33.9万亿港元，较2022年末减少5.04%][36] 结算情况 - [金融产品及投资业务应收经纪账款一般于交易日后两至五天结算，证券交易业务应付结算所账款通常于交易日后两个交易日或依协定结算，现金客户证券交易应付账款结算期为交易日后两日，期货合约交易应付账款结算期为交易日后一日，金融产品及投资业务应付经纪账款一般于交易日后两至五天结算][26][30][33][34] 业务相关特殊情况 - [2023年上半年及2022年度，未向公司董事及附属公司董事授出保证金贷款][28] 集团发展动态 - [2023年5月31日，集团正式被纳入MSCI香港微型股指数][38] - [2023年下半年，集团将聚焦“强发展”主题，深化财富管理业务转型，加大资产管理业务营销力度等][49] 重大事项情况 - [截至2023年6月30日止六个月，集团并无进行重大投资、重大收购或出售附属公司及联属公司][50] - [截至2023年6月30日止六个月及截止公告日，集团并无任何重大或然负债][53] - [截至公告日，董事会未注意到报告后期有关集团业务或财务表现的重大事项][54] 人员情况 - [2023年6月30日集团全职雇员220名，较2022年6月30日的208名增加12名；截至2023年6月30日止六个月薪酬总额为7132万港元，2022年同期为8087万港元][52] 风险管理情况 - [集团建立全面风险管理组织架构，包括董事会、经营管理层等，实施风险管理三道防线][55][56] - [集团实施风险偏好、限额管理和授权管理体系，控制各类风险在合理范围内][57] - [集团设有风险管理委员会和投融资业务评审委员会，监控信贷风险管理政策实施情况][58] - [集团密切监控信贷业务风险限额指标，建立舆情信息监控机制，定期进行压力测试][59] - [集团制定流动性风险管理制度及流程，维持流动性及财政资源要求][61] - [集团制定政策、程序监察及控制市场风险，设有市场风险限额指标][65][66] - [集团建立操作风险管理架构，覆盖各部门及人员，渗透到各类经营活动][68] - [公司建立健全管理机制和内部控制程序管理操作风险，风险管理部定期分析评估并跟进操作风险事件][69] - [公司设立业务连续性管理机制，结合风险因素备有应急预案和业务连续性计划，定期开展演练][70] - [公司积极推动建立合规与法律风险管理框架，根据外部法规变化调整优化政策流程][71] - [合规法务部制定合规管理政策程序，为业务提供合规意见，组织培训和案例宣导][72] - [公司拥有完整公司治理架构，推动声誉风险管理机制建设，报告期内舆情平稳无重大声誉风险事件][73] 证券交易与权益情况 - [截至2023年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券][74] - [截至2023年6月30日止六个月，无董事、控股股东或其紧密联系人在竞争业务中拥有权益][75] 合规与守则遵守情况 - [全体董事确认截至2023年6月30日止六个月遵守证券交易行为守则][76] - [截至2023年6月30日止六个月，公司遵守企业管治守则所载守则条文][77] 业绩审阅情况 - [审核委员会已审阅集团截至2023年6月30日止六个月未经审核简明综合业绩，认为符合相关要求][79]