公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入总额为496,308千港元，2021年为560,938千港元[2] - 2022年公司毛利为474,324千港元，2021年为627,379千港元[2] - 2022年公司除税前亏损为1,905,729千港元，2021年为93,053千港元[2] - 2022年母公司普通权益拥有人应占本年度亏损为1,940,341千港元，2021年盈利为490,079千港元[2] - 2022年母公司普通权益拥有人应占每股亏损为49.98港仙，2021年每股盈利为12.62港仙[2] - 2022年非流动资产总值为22,814,453千港元，2021年为24,924,514千港元[6] - 2022年流动资产总值为3,382,576千港元，2021年为7,038,246千港元[6] - 2022年流动负债总额为745,208千港元，2021年为9,721,532千港元[6] - 2022年资产净值为14,891,524千港元，2021年为18,440,423千港元[6] - 2022年权益总额为14,891,524千港元，2021年为18,440,423千港元[6] - 2022年融资成本为429,663千港元，2021年为415,523千港元[16] - 2022年除税前亏损为93,053千港元[12] - 2022年非流动资产总计22,678,442千港元，2021年为24,101,740千港元[13] - 2022年其他收入及收益净额为99,683千港元，2021年为324,424千港元[15] - 2022年净租金收入为亏损470,557千港元，2021年为亏损491,372千港元[18] - 公司2022年综合收入4.984亿港元，较2021年的6.481亿港元减少约23.1%[28] - 2022年净亏损19.403亿港元，2021年为净盈利4.901亿港元；2022年股东应占亏损19.403亿港元，2021年为股东应占盈利4.901亿港元[28] - 2022年每股基本亏损49.98港仙，2021年每股基本盈利12.62港仙[28] - 2022年租金收入4.946亿港元，较2021年小幅下降3.4%，因英镑兑港元平均汇率贬值约10%[31] - 2022年因减少财务投资，收入减少1.322亿港元[31] - 2022年应收账款9120千港元，2021年为21690千港元[23] - 2021年12月31日应收贷款及利息52469千港元，2022年为0[25] - 2022年12月31日，集团合资项目投资总额从2021年的87亿港元增至103亿港元[39] - 截至2022年12月31日止年度确认除税后亏损19.403亿港元，2021年为盈利4.901亿港元；撇除两项重大非现金及未变现项目，本年度将录得盈利4.838亿港元[35] - 股东应占亏损为19.403亿港元（2021年：盈利4.901亿港元），本年度每股基本亏损为49.98港仙（2021年：每股基本盈利12.62港仙）[35] - 2022年12月31日，集团在合资企业重大投资账面价值总计86.018亿港元，2021年为72.543亿港元；年内收购寿臣山15号42%实际权益，议价收购收益4.357亿港元[50] - 2022年12月31日，集团在联营公司重大投资账面价值总计17.463亿港元，2021年为14.201亿港元；向联营公司垫付贷款13亿港元，2021年为14亿港元；已就预期信贷亏损计提拨备10亿港元，2021年为5730万港元[52][53] - 2022年12月31日，投资组合账面总值为11.994亿港元，2021年为13.512亿港元；年内未变现公平值亏损1.405亿港元，2021年为1.798亿港元；已变现亏损为360万港元，2021年为2.292亿港元；股息及利息收入合共170万港元，2021年为1.179亿港元[54][55] - 2022年12月31日，集团手头现金为19亿港元，信贷额度下可用金额总计10亿港元；约9%的银行存款及现金以港元计值、63%以美元计值、20%以英镑计值及8%以其他货币计值[56] - 2022年12月31日，集团拥有估值约121亿港元的投资物业，以总计69亿港元的按揭质押，平均贷款价值比为57%[57] - 2022年12月31日，集团净借贷增加至88亿港元，2021年为80亿港元；净资产负债率由2021年的43.3%增加至2022年的59.2%[57] - 2022年12月31日，债务总额为107亿港元，2021年为130亿港元；约65%以英镑计值、22%以美元计值、12%以港元计值及1%以人民币计值；债务与总资产比率为41%，与2021年持平[57] - 2022年加权平均债务成本为3.7%，2021年为3.1%[57] - 2022年12月31日，股东权益为149亿港元，2021年为184亿港元；每股净资产值为3.84港元，2021年为4.75港元[57] - 2022年12月31日，集团就合资企业购入永久业权地块向卖方担保4700万港元，2021年为1.05亿港元[58] - 2022年12月31日，集团就授予合资企业的贷款向银行最高担保25.25亿港元，2021年为25.09亿港元[58] - 2022年12月31日，集团就授予联营公司的贷款向银行及独立第三方最高担保17.87亿港元，2021年为21.72亿港元[58] - 2022年12月31日，集团就合资企业的项目开发成本超支及销售里程碑向金融机构担保7.82亿港元，2021年为8.69亿港元[58] 财务报告准则采纳情况 - 公司本年度财务报表首次采纳多项经修订的香港财务报告准则，包括香港财务报告准则第3号、香港会计准则第16号、香港会计准则第37号及香港财务报告准则2018 - 2020年周期之年度改进等修订[8] 公司经营分类情况 - 公司有物业开发及投资、财务投资两个可报告经营分类[10] 各业务线收入及业绩数据 - 截至2022年12月31日止年度，物业开发及投资分类来自外界客户收入为494,601千港元，财务投资分类为3,767千港元，合计498,368千港元[11] - 截至2022年12月31日止年度，物业开发及投资分类业绩为 - 1,194,935千港元，财务投资分类为 - 205,924千港元，合计 - 1,400,859千港元[11] - 2022年分类收入总计648,051千港元，其中物业开发及投资收入512,044千港元，财务投资收入136,007千港元[12] - 2022年分类业绩总计388,199千港元，物业开发及投资业绩730,232千港元，财务投资业绩为亏损342,033千港元[12] - 2022年主要来自两位物业开发及投资分类租客的收入为95,367,000港元及76,885,000港元，2021年来自三位租客的收入为101,648,000港元、85,380,000港元及64,723,000港元，且收入占集团收入10%或以上[13] - 财务投资分部本年度录得公平值亏损1.405亿港元及已变现亏损360万港元，2021年分别为1.798亿港元及2.292亿港元[32] - 截至2022年12月31日止年度应占合资企业投资净盈利为9.087亿港元，较去年增加7.092亿港元[32] - 2022年公司位于英国的投资物业租金收入4.946亿港元（2021年：5.12亿港元），租金收回99%（2021年：97%）[36] - 利德贺大楼已完成23.4万平方呎租金检讨，平均每年租金增加3.1%；2022年合约租金约4160万英镑（2021年：3940万英镑），租金收益率约为3.6%（2021年：3.4%）[36][37] - One Kingdom Street现每年合约租金约1540万英镑（2021年：1540万英镑），年租金收益率为5.3%（2021年：5.3%）[38] - 财务投资分部亏损1.904亿港元，2021年为3.496亿港元；股息及利息为380万港元，2021年为1.36亿港元；投资组合公平值亏损及已变现亏损分别为1.405亿港元及360万港元，2021年分别为1.798亿港元及2.292亿港元[48] 公司其他财务相关数据 - 截至2022年12月31日止年度，公司及未分配开支为 - 75,207千港元，融资成本及除税前亏损为 - 429,663千港元，总计 - 1,905,729千港元[11] - 截至2022年12月31日止年度，公司应占合资企业盈利949,813千港元，应占联营公司亏损 - 41,088千港元[11] - 截至2022年12月31日止年度，公司物业及设备资本开支为 - 4,396千港元，折旧为 - 54,480千港元[11] - 截至2022年12月31日止年度，公司衍生金融工具无指定为对冲会计处理的公平值收益为34,666千港元[11] - 截至2022年12月31日止年度，公司投资物业公平值亏损及按公平值计入损益之金融资产公平值亏损净额为 - 1,443,335千港元，财务投资分类金融资产公平值亏损净额为 - 140,486千港元[11] - 截至2022年12月31日止年度，公司金融资产的减值亏损拨回/减值亏损净额为 - 979,775千港元，其中物业开发及投资分类为 - 980,827千港元，财务投资分类为1,052千港元[11] - 2022年应占合资企业盈利202,269千港元，应占联营公司亏损2,720千港元[12] - 2022年香港利得税税率16.5%，一间附属公司首2,000,000港元应课税盈利税率8.25%，英国公司税税率19%，中国内地除一间附属公司适用15%税率外为25%；2023年4月1日起，英国公司税税率将从19%变为25%[19] - 2021年12月31日应用违约概率为3.58%，违约损失预计约62%[26] - 2022年12月31日，公司就江苏盐城及广东江门项目应收款项作出预期信贷亏损拨备合计10亿港元，违约概率为100%（2021年：0.33% - 9.51%），违约损失约为83%（2021年：62%）[32] - 2022年12月31日等价收益率上调至3.99% - 4.91%（2021年：3.56% - 4.67%）[34] 公司项目销售及权益情况 - 2022年，集团合资企业以1.3亿澳元出售墨尔本物业，除税前收益约900万澳元[39] - 2022年底，集团已出售Thames City 320个住宅单位，金额超5.43亿英镑，出售The Whiteley 54个住宅物业，售价约3.34亿英镑[40] - Thames City项目待全部建成后有1500个豪华住宅单位，总可销售面积约170万平方呎，集团占50%权益[41] - The Whiteley项目预计2023年底左右完成，集团已预售54间住宅单位，金额达3.34亿英镑，集团占约46%权益但有50%投票权[42] - 启汇大楼2022年底已租出58%，项目收购成本75亿港元，集团拥有25%权益[43] - 寿臣山15号两幢独立洋房分别以约8.7亿港元及4.35亿港元售出，集团取得42%实际权益，投资额约12亿港元[44] - 集团在九龙湾国际展贸中心合资产开发项目拥有15%实际权益，应占投资额约9.06亿港元[45] - 江苏盐城项目计划投资总额4.96亿元，集团占29.4%权益，已预售23.9万平方呎[46] - 广东江门市项目总投资成本7.03亿元，集团拥有34%权益，项目处于初始阶段[47] 公司资产抵押情况 - 2022年12月31日，投资物业121亿港元、银行存款2400万港元及物业及设备7100万港元已作为银行融资抵押[59] 公司人员及薪酬情况 - 2022年12月31日，集团在香港、中国及英国共雇佣114名雇员，年内薪酬成本（董事薪酬除外）约1.27亿港元[61] - 2022年及2021年，综合损益表内无股权结算购股开支[61] 公司治理及审核情况