公司收购与重组 - 2023年1月10日公司完成重组，收购银行全部流通股，银行成为公司唯一直接子公司[9] - 2023年5月19日公司完成对诺亚银行的收购，总对价2540万美元，收购总资产公允价值2.395亿美元，贷款1.859亿美元，当期为收购贷款计提信用损失准备170万美元[356] - 2023年5月19日，公司完成对Noah Bank的收购，收购其100%流通普通股，现金对价2541.4万美元[412][419] - 2024年1月18日，公司宣布将以约1790万美元收购Cornerstone Financial Corporation，预计2024年第二或第三季度完成交易[412] - 2023年5月19日完成对Noah Bank的收购，支付每股6美元，产生970万美元的“廉价购买”收益[436] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日，公司总资产19.16497亿美元，较2022年的16.01779亿美元有所增长[358] - 截至2023年12月31日，公司总负债16.76286亿美元，较2022年的13.82178亿美元有所增长[358] - 截至2023年12月31日，公司股东权益2.40211亿美元，较2022年的2.19601亿美元有所增长[358] - 2023年和2022年摊薄后每股收益分别为4.03美元和4.11美元[360] - 截至2023年12月31日，现金及现金等价物为1.50557亿美元，较2022年的5335.1万美元有所增长[358] - 截至2023年12月31日，贷款应收净额为15.29843亿美元，较2022年的13.53907亿美元有所增长[358] - 截至2023年12月31日，存款总额为16.35741亿美元，较2022年的13.4773亿美元有所增长[358] - 2023年累计利率敏感性缺口占总资产的百分比分别为-12.45%、-21.97%、-7.62%、14.09%、20.35%[366] - 2023年累计生息资产占累计计息负债的百分比分别为71.70%、66.92%、89.46%、119.48%、128.13%[366] - 利率变动300个基点时，净现值变化为158.1万美元，变化率为0.85%，NPV比率为-10.79%，投资组合资产变化率为-4.74%[368] - 2023年利息和股息总收入为9818万美元，2022年为7408.3万美元[385] - 2023年利息总支出为3316.4万美元，2022年为600万美元[385] - 2023年净利息收入为6501.6万美元，2022年为6808.3万美元[385] - 2023年非利息总收入为1712.1万美元，2022年为486.2万美元[385] - 2023年非利息总支出为4869.4万美元，2022年为3849.2万美元[385] - 2023年净利润为2576.5万美元，2022年为2649.4万美元[385] - 2023年和2022年净利润分别为25,765千美元和26,494千美元[391][404] - 2023年和2022年经营活动提供的净现金分别为23,112千美元和23,987千美元[391] - 2023年和2022年投资活动使用的净现金分别为5,760千美元和26,457千美元[391] - 2023年和2022年融资活动提供（使用）的净现金分别为79,854千美元和 - 102,895千美元[391] - 2023年和2022年现金及现金等价物净增加（减少）额分别为97,206千美元和 - 105,365千美元[391] - 2023年和2022年支付的利息分别为25,029千美元和6,017千美元[392] - 2023年和2022年支付的所得税分别为5,883千美元和6,985千美元[392] - 2023年和2022年公司为401(k)计划分别匹配出资241,000美元和207,000美元[395] - 2023年和2022年公司为员工持股计划（ESOP）分别出资331,000美元[395] - 2023年和2022年综合收益分别为26,544千美元和17,382千美元[404] - 2023年公司净收入适用于普通股的金额为2576.5万美元，2022年为2649.4万美元[421] - 2023年基本每股收益为4.10美元，2022年为4.19美元；2023年摊薄每股收益为4.03美元，2022年为4.11美元[421] - 2023年加权平均流通普通股数量为6281股，2022年为6320股；2023年摊薄后加权平均流通普通股数量为6389股，2022年为6449股[421] - 2023年和2022年12月31日，投资证券应计应收利息分别为52.3万美元和48.7万美元[424] - 2023年和2022年12月31日，贷款总额分别为15.50133亿美元和13.72824亿美元，贷款净额分别为15.48335亿美元和13.70368亿美元[427] - 2023年和2022年12月31日，贷款信用损失准备分别为184.92万美元和164.61万美元，表外信用损失准备分别为5.89万美元和3.32万美元[428] - 2023年和2022年12月31日，贷款应计应收利息分别为550万美元和420万美元，2023年核销了38万美元的贷款应计应收利息[429] - 2023年当期所得税费用为4370千美元，2022年为7032千美元；2023年递延所得税收益为200千美元，2022年为527千美元[457] - 2023年和2022年末，关联方贷款分别为460万美元和490万美元[451] - 2023年和2022年末，货币市场账户通过互惠存款关系产生的金额分别为1900万美元和1160万美元[453] - 2023年和2022年末，通过经纪人发行的定期存款证分别约为8720万美元和1.074亿美元[453] - 2023年和2022年末，关联方存款分别约为1580万美元和370万美元[453] - 2023年和2022年末，存款透支重新分类为贷款余额分别为8万美元和8.1万美元[453] - 2022年末，公司有来自FHLB - NY的1000万美元隔夜借款，利率为4.610%，2023年末无未偿还借款[454] - 2023年末，公司在FHLB - NY的最大借款能力为2.194亿美元，可用1.394亿美元，在ACBB的可用借款能力为1000万美元[454] - 截至2023年12月31日，土地、建筑物等固定资产总计1445.3万美元，较2022年的1172.2万美元有所增加[452] - 截至2023年12月31日，商业房地产逾期60 - 89天的贷款为6193千美元，商业和工业逾期30 - 59天的贷款为255千美元等，各类贷款逾期情况汇总后，逾期总额为8190千美元，当前贷款总额为1364634千美元，贷款应收总额为1372824千美元[464] - 关联方未偿还贷款在2023年1月1日为4861000美元，2022年为5639000美元，2023年12月31日降至4601000美元[467] - 2023年12月31日存款总额为1635741000美元，其中无息活期支票存款249282000美元占比15.24%，有息活期支票存款247939000美元占比15.16%等[469] - 2023年递延所得税资产总计21676000美元，递延所得税负债总计10164000美元，净递延所得税资产为11512000美元[474] - 2023年和2022年12月31日公司可用联邦净经营亏损结转额分别约为380万美元和180万美元，2028年开始到期[475] - 2023年和2022年联邦所得税法定费用分别为637万美元和715.1万美元，税率均为21.0%；2023年和2022年总所得税分别为457万美元和755.9万美元，税率分别为15.1%和22.2%[496] - 2023年和2022年业绩和备用信用证分别为101万美元和142万美元；未支付建设贷款分别为8925.8万美元和14053.8万美元；贷款资金承诺分别为3886.3万美元和4175.3万美元；信贷额度下未使用承诺分别为469.7万美元和580万美元[492] - 2023年末运营租赁使用权资产净值为2339.8万美元，2022年末为1602.6万美元；2023年末运营租赁负债为2428万美元，2022年末为1677.2万美元[500] - 2023年和2022年租赁成本分别为387.7万美元和279.4万美元；2023年和2022年租赁负债现金支付分别为307.4万美元和230.9万美元[500] - 2023年和2022年向关联方支付基本租金分别为31.5万美元和30.5万美元[501] - 2023年末商誉余额为885.3万美元，核心存款无形资产余额为142.2万美元[503][504] - 2023年末减值贷款中，第三层次重大不可观察输入值为3万美元，2022年末公允价值总计3万美元[487] - 2023年非经常性以公允价值计量的资产中，第三层次重大不可观察输入值为448.5万美元[486] - 2023年12月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为150,557千美元，可供出售证券为91,352千美元，持有至到期证券账面价值193千美元、公允价值192千美元等[517] - 2023年和2022年计入薪资和员工福利费用的股票期权费用分别为575,000美元和491,000美元（2022年含RSU费用447,000美元），对应税收优惠分别为161,000美元和131,000美元[524] - 2023年和2022年计入其他费用的股票期权费用分别为231,000美元和162,000美元，对应税收优惠分别为64,000美元和37,000美元[524] - 2023年12月31日，与未行使股票期权和RSU相关的未确认费用约为753,000美元，将在约1.71年内确认[524] - 2023年12月31日抵押依赖贷款的总公允价值为4485美元[532][533] - 2023年和2022年12月31日，均无按公允价值定期或不定期计量的负债[534] 会计政策变更 - 公司自2023年1月1日起采用ASC 326变更信用损失的会计核算方法[350] - 2023年1月1日采用新CECL标准，留存收益一次性税后减少28.4万美元，信用损失准备减少30.1万美元，未融资负债准备金增加69.5万美元[434] 贷款相关数据 - 截至2023年12月31日，公司贷款组合的信用损失准备金为1850万美元[378] - 收购Noah Bank时，公司记录了1.859亿美元的收购贷款，其中3730万美元为购买信用恶化贷款，包括3470万美元的履约贷款和260万美元的非履约贷款[420] - 收购Noah Bank使公司的信用损失准备金增加了230万美元，其中60.1万美元为购买信用恶化贷款[420] - 截至2023年12月31日，公司各类贷款总额为13.72824亿美元，其中商业房地产贷款8.73573亿美元、商业和工业贷款3.1328亿美元等[448,450] - 截至2023年12月31日，贷款损失准备金总额为1849.2万美元，较期初的1646.1万美元有所增加[448] - 2023年信用损失信贷拨备为310万美元，其中与非PCD贷款收购相关170万美元，与银行未偿贷款余额和净冲销相关的创纪录拨备180万美元，因未偿负债准备金减少43万美元[465] - 截至2023年12月31日，公司有9笔总计670万美元的贷款进行了潜在信用损失单独分析，其中8笔总计600万美元以房地产作为信用支持，1笔66万美元用未来现金流确定是否减记[466] - 截至2022年12月31日，有3笔分类为TDR贷款总计590万美元，且每笔均按约定条款执行[466] 投资证券相关数据 - 2023年12月31日，可供出售投资证券的摊销成本为1.01335亿美元，公允价值为9135.2万美元；2022年12月31日，摊销成本为9293.6万美元，公允价值为8134.1万美元[423] - 2023年12月31日，可供出售证券组合中有188只证券处于未实现亏损状态，未实现亏损总计1020万美元，占摊销成本基础的11.84%[