投资抵押情况 - 2022年12月31日，指定为按公平值计入其他全面收入之股本工具及持作买卖投资的投资分别约3100万港元和3000万港元已抵押，2021年分别约为6400万港元和3500万港元[2] - 2022年12月31日持作买卖投资（香港上市股本证券）为29,821,000港元，2021年为34,907,000港元[22] - 2022年12月31日集团就保证金贷款融资额约6,31,000港元，抵押持作买卖投资约29,821,000港元，2021年分别约为14,926,000港元和34,907,000港元[22] 股息分配 - 董事会不建议派付2022年度末期股息，2021年也无派付[3] - 2022年无派发现金股息，2021年亦无[163] 应收保证金贷款情况 - 2022年12月31日，应收保证金贷款按年利率9%至16%计息，2021年为12%至20%[7] - 经纪及相关金融服务年度总收入约4920万港元，2022年底应收保证金贷款约4.769亿港元，已计提减值拨备约690万港元[44] 应收贷款情况 - 2022年应收贷款为174,625千港元，减值拨备为3,249千港元，净额为171,376千港元；2021年应收贷款为127,835千港元，减值拨备为1,053千港元，净额为126,782千港元[8] - 2022年授出贷款规模介乎250万港元至7500万港元，利率介乎4%至15%；2021年授出贷款规模介乎1000万港元至4200万港元，利率介乎4%至48%[8] - 2022年12月31日，未偿还应收贷款应收9名客户款项，最大单笔贷款及五笔最大贷款合共约占43%及79%计入应收贷款总额；2021年应收7名客户款项，占比分别为21%及83%[9] - 2022年报告期末，逾期超过一个月但不超过三个月的应收贷款为5,037千港元，逾期超过六个月但不超过一年的为17,694千港元[11] - 2022年按规模划分，超过500万港元至1000万港元贷款有1笔，金额5,037千港元；超过1000万港元至2000万港元贷款有7笔，金额93,836千港元；超过2000万港元至8000万港元贷款有1笔，金额75,752千港元[12] - 2021年按规模划分，超过500万港元至1000万港元贷款有1笔，金额5,037千港元；超过1000万港元至2000万港元贷款有2笔，金额32,188千港元；超过2000万港元至3000万港元贷款有4笔，金额90,610千港元[14] - 截至2022年12月31日应收贷款总风险为174,625千港元，预期信贷亏损拨备为3,249千港元[20] - 放债业务新贷款本金总额1.825亿港元，年度总利息收入约1580万港元，利率4% - 15%，2022年底应收贷款约1.746亿港元，已计提减值拨备约330万港元[47] - 2022年，集团放债业务提供新增贷款本金总额1.825亿港元，产生利息收入及承诺费收入合共约1630万港元[63] 证券交易情况 - 公司在2022年度内概无购买、出售或赎回公司任何上市证券[16] - 证券投资及自营交易年度出售上市股本投资变现亏损净额约790万港元，未变现亏损约1310万港元，2022年底持作买卖上市股本投资市值约2980万港元[49] - 出售持作买卖投资变现亏损净额从约8120万港元减至约790万港元，未变现亏损从约2870万港元减至约1310万港元[52] - 2022年无出售债务证券变现亏损净额（2021年约470万港元）[52] - 2022年集团出售成本为1600万港元的持作买卖证券，所得款项总额为815万港元，2021年成本为1.129亿港元，所得款项为3194.6万港元[156] 收购事项 - 2022年5月27日，公司以2159.4万港元现金代价完成收购智华证券有限公司已发行股本的51% [27] - 自收购以来，Supreme China在2022年度为公司收入贡献300.7万港元，计入综合亏损250.7万港元 [27] - 若合并于期初进行，公司2022年度收入及除税后亏损将分别为5980万港元及2238.4万港元 [27] - 收购事项按公平值列账的可识别资产净值为4234.1万港元，非控股权益为 - 2074.7万港元，商誉2159.4万港元 [29] - 收购事项产生的现金流入净额为1311.1万港元，收购相关成本为6.6万港元 [29] - 应收账款、其他应收款项及按金包括应收合约款项总额193.4万港元，无预期无法收回金额 [29] - 以公平值564.3万港元收购的应收保证金贷款，应收合约款项总额1302万港元，其中737.7万港元预期于收购日无法收回 [34] - 2022年5月27日，公司间接非全资附属公司以约2160万港元现金收购智华51%股权[88] - 2021年11月1日，公司间接非全资附属公司以4800万港元现金收购Hope Capital 30%股权，2022年10月10日股权减至17.39%，集团确认出售联营公司亏损约690万港元[88] - 2021年，公司以48,000,000港元收购Hope Capital Limited及其100%股权附属公司希望证券有限公司之30%权益[197] 未动用贷款承担 - 2021年未动用贷款承担（原合约期限一年内）为3000万港元，2022年为0 [30] 公司业务情况 - 公司主要业务为综合金融服务、电脑造像业务及娱乐业务，将继续向综合金融服务投入主要资源 [41] - 公司通过Imagi Brokerage及智华开展经纪及相关金融服务，2022年5月27日完成收购智华51%股权 [42] - 公司预计电脑造像业务前景不会立即改善，暂停制作活动，仅继续发行方面业务[51] - 2018 - 2021年电影投资四部，总额约1690万港元，一部预计2024年上映，公司将审慎寻求电影投资机会[51] - 公司主要从事综合金融服务、投资控股、电脑造像及娱乐业务[110] - 公司经营分部包括提供融资、证券买卖和娱乐分部[122] 财务业绩情况 - 回顾年度股东应占亏损净额约1100万港元，较2021年的约3370万港元减少[52] - 回顾年度收入（不含出售持作买卖投资变现亏损净额）较2021年约1.182亿港元减少44%至约6680万港元[52] - 2022年无贷款佣金收入（2021年1350万港元）[52] - 2022年12月31日，集团银行结余约为7600万港元，较2021年的1.58亿港元减少；流动比率约为26倍，较2021年的约58倍降低[54] - 2022年12月31日，公司已发行股份总数为8.29921572亿股，市值约为2.7亿港元，较2021年的约5.23亿港元减少；股东应占每股综合资产净额约为0.92港元，较2021年的约0.95港元降低[55] - 2022年12月31日，集团资产净值为9.37455亿港元，较2021年的8.9894亿港元增加[68] - 2022年12月31日，集团聘用28名雇员（不包括7名董事），较2021年的21名增加；员工成本总额约1500万港元，较2021年的约1300万港元增加[78] - 2022年总收入5887.4万港元，2021年为3695.4万港元[95] - 2022年经纪相关佣金收入及结算费收入为0，2021年为1620.2万港元[92] - 2022年资产管理费收入251.7万港元，2021年为647.2万港元[92] - 2022年保证金客户利息收入2620.9万港元，2021年为6121.6万港元[92] - 2022年应收贷款利息收入1578.5万港元，2021年为1182.5万港元[92] - 2022年年内亏损1457.9万港元，2021年为3624.3万港元[95] - 2022年公司拥有人应占年内亏损1097.2万港元，2021年为3369.9万港元；非控股权益应占年内亏损360.7万港元，2021年为254.4万港元[99] - 2022年公司拥有人应占年内全面开支总额2882.6万港元，2021年为3721.2万港元；非控股权益应占年内全面开支总额840.6万港元，2021年为292.2万港元[99] - 2022年每股基本及摊薄亏损为1港仙，2021年为4港仙[99] - 2022年非流动资产为1.84003亿港元，2021年为1.34122亿港元[102] - 2022年流动负债为2332.3万港元，2021年为807.7万港元[103] - 2022年流动资产净值为7.5515亿港元，2021年为7.68846亿港元[103] - 2022年总资產减流动负债及非流动负债为9.39153亿港元，2021年为9.02968亿港元[103] - 2022年除税前综合亏损为1.0853亿港元，2021年为3.3932亿港元[126][134] - 2022年综合资产总额为96.9112亿港元，综合负债总额为3.1657亿港元[130] - 2021年综合资产总额为91.6446亿港元，综合负债总额为1.7506亿港元[143] - 2022年来自外部客户分部收入为5.8874亿港元，2021年为3.6954亿港元[127][135] - 2022年分部业绩为2.1945亿港元，2021年为 - 0.1919亿港元[127][135] - 2022年利息收入为7.4125亿港元[140] - 2022年折旧为0.3414亿港元[140] - 2022年财务成本为0.433亿港元[140] - 2022年年内添置非流动资产为6.0496亿港元[140] - 2022年经调整收入为5887.4万港元，2021年为3695.4万港元[152] - 2022年香港财务报告准则第15号范围内产生的收入为2299万港元，2021年为4067.4万港元[153] - 2022年按摊销成本计量之财务资产之利息收入总额为4202.9万港元，2021年为7304.1万港元[156] - 2022年其他收入为74.4万港元，2021年为146.34万港元[159] - 2022年其他亏损净额为729.3万港元，2021年为3.2万港元[160] - 2022年并非透过损益按公平值列账的财务负债的利息开支总额为35.7万港元，2021年为433万港元[162] - 2022年集团来自外部客户之收入及非流动资（不包括财务工具）逾99%位于香港，2021年为100%[147] - 2022年来自客户B的收入占集团经调整收入的10%或以上，2021年来自客户A、B、C及D的收入占比达10%或以上[150] - 2022年除税前亏损扣除的员工成本总额为15239千港元，2021年为13123千港元[164] - 2022年香港利得税即期税项为3736千港元，2021年为2330千港元[167] - 2022年公司普通股权持有人应占亏损为10972000港元，2021年为33699000港元[170] - 2022年用于计算每股基本亏损的亏损为10972千港元，2021年为33699千港元[170] - 2022年及2021年年内已发行普通股加权平均数均为829921572股[170] - 2022年指定为透过其他全面收入按公平值列账的香港上市股本证券为31444千港元，2021年为64032千港元[170] - 2022年实体A、B、C指定为透过其他全面收入按公平值列账的非上市股本证券分别为123959千港元、10445千港元、2037千港元[170] - 2022年12月31日止年度未就某项投资收取股息，2021年为零港元[183] - 2022年12月31日止年度未自非上市股本投资宣派股息，2021年不适用[187] 业务展望 - 随着中国放宽疫情限制和监管整顿，预计2023年香港及中国整体营商环境将短期大幅改善，高利率制度可能很快封顶并逆转，公司将致力于综合金融服务核心业务，有信心改善业绩[60] - 经纪及相关服务业务预计2023年继续改善，未来继续为集团营运及溢利作重要贡献[61]