公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入为5.375亿元，同比2021年的7.52959亿元下降28.6%；年内亏损1.66708亿元，2021年亏损6.51837亿元；归属公司权益持有人的年内亏损1.56242亿元，2021年亏损6.39639亿元；每股亏损9.9分，2021年每股亏损40.52分[3] - 集团收入从2021年的7.53亿人民币降至2022年的5.375亿人民币，下降28.6%[26] - 2022年收入537,510千元人民币（2021年：752,959千元），除税前亏损182,179千元人民币（2021年：665,685千元），年内亏损166,708千元人民币（2021年：651,837千元）[76] - 2022年所得税抵免15,471千元人民币（2021年：13,848千元），亏损归属于公司权益持有人156,242千元人民币（2021年：639,639千元），非控股权益10,466千元人民币（2021年：12,198千元）[76] - 2022年每股亏损（稀释）为-9.90分人民币，2021年为-40.52分人民币[78] - 2022年负债总额为1,132,748，权益总额为210,608；2021年负债总额为1,164,885，权益总额为355,411[80] - 2022年末资产总额1343356千元人民币，较2021年末的1520296千元人民币下降11.63%[105] - 2022年末非流动资产1116864千元人民币，较2021年末的1229349千元人民币下降9.15%[105] - 2022年末流动资产226492千元人民币，较2021年末的290947千元人民币下降22.15%[105] - 2022年末流动负债超过流动资产113082000元人民币[111] - 2022年集团收入537,510千元，2021年为752,959千元[136] - 2022年每股基本亏损为(9.90)分人民币，2021年为(40.52)分人民币[130] - 2022年年内其他全面亏损（扣除税项）为-24,658千人民币，2021年为-857千人民币[90] - 2022年年内全面亏损总额为-191,366，2021年为-652,694[103] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年公司系统销售总额为26.7亿元，同比2021年增加5.1%；年末门店数达878家，净新开直营和特许经营门店超160家[21] - 2022年公司部分品牌实现系统收入和门店数增长及跨区域扩张突破，如“遇见小面”“煲仔皇”等[21] - 餐厅经营收入从2021年的5.009亿人民币降至2022年的2.825亿人民币，下降43.6%[26] - 外卖业务收入2021年为2.061亿人民币，2022年为2.079亿人民币，维持稳定[26] - 2022年特许经营收入4905千元人民币，较2021年的6182千元人民币下降20.66%[117] - 2022年理财产品投资收入1706千元人民币，较2021年的1684千元人民币增长1.31%[117] - 2022年政府补助1645千元人民币，较2021年的4331千元人民币下降61.99%[117] - 2022年出售使用权资产收益2522千元人民币，较2021年的4892千元人民币下降48.45%[119] - 2022年出售物业、厂房及设备亏损2664千元人民币，较2021年的6269千元人民币亏损幅度收窄57.50%[119] 成本费用数据关键指标变化 - 2022年公司制成品所用原材料及存货变动从2021年的2.88亿元下降到2.081亿元，下降27.7%；其占收入百分比2021年和2022年分别为38.2%和38.7%[12] - 2022年公司线上平台服务费及配送费从2021年的3710万元上升到3860万元，上升4.0%；其占外卖业务收入百分比从2021年的18.0%上升至2022年的18.6%[14] - 雇员福利开支从2021年的2.179亿人民币降至2022年的1.73亿人民币，下降20.6%，占收入百分比从28.9%升至32.2%[29] - 使用权资产折旧从2021年的1.034亿人民币减至2022年的0.847亿人民币，下降18.1%，占收入百分比从13.7%升至15.8%[29] - 其他开支从2021年的0.958亿人民币降至2022年的0.551亿人民币，下降42.5%，占收入百分比从12.7%降至10.3%[31] - 财务费用净额从2021年的0.48亿人民币升至2022年的0.519亿人民币，上升8.1%[32] - 其他资产折旧及摊销从2021年的0.412亿人民币减至2022年的0.276亿人民币，下降33.0%，占收入百分比从5.5%减至5.1%[35] - 物业租金及其他相关开支从2021年的0.323亿人民币减至2022年的0.188亿人民币，下降41.8%，占收入百分比从4.3%降至3.5%[35] - 2021年负债部分利息开支32,765千元人民币，汇兑差额 -16,122千元人民币；2022年利息开支39,971千元人民币，修改 -43,688千元人民币，汇兑差额50,039千元人民币[54] - 2022年物业租金及相关开支总额18,836千元，2021年为32,281千元[128][145] - 2022年其他开支总额55,118千元，2021年为95,842千元[139] - 2022年折旧及摊销总额112,296千元，2021年为144,641千元[147] 公司投资与业务拓展情况 - 2022年公司完成两项天使轮投资，包括热卤品牌“召才凤爪”和小火锅“熊猫烫”[10] - 2022年公司自建数字化团队完成轻量化收银系统、小程序点餐系统和会员管理系统的自研开发，并在主力品牌上线运营[7] - 2022年公司启动集团大数据中台和商业智能(BI)分析系统的开发[9] - 2022年公司与多家全国性商业地产企业签订战略合作协议，完成甲方资源汇集，并建立区域性多品牌加盟商网络[6] 公司债券与借款情况 - 控制权变更或除牌时，债券持有人可要求公司按未偿还本金港元等值加8%内部回报率利息赎回全部可换股债券[52][53] - 2022年及2021年均无换股债券转换，2022年和2021年均未宣派股息[55][56] - 2022年12月31日银行借款有抵押3,820,000元人民币（2021年：5,000,000元），有担保1,000,000元人民币（2021年：无），无抵押及无担保10,000,000元人民币，加权平均年利率4.01%（2021年：4.35%）[58][59] - 2022年12月31日可换股债券流动部分为16,366千元人民币（2021年：59,801千元），非流动部分为532,024千元人民币（2021年：442,267千元），年利率3%[61][63] - 截至2022年12月31日衍生金融工具终止确认，2021年12月31日为22.5百万元人民币[68] - 截至2022年12月31日短期借款14.8百万元人民币（2021年：15.0百万元），固定资产担保借款3.8百万元人民币（2021年：5.0百万元）[70] - 截至2022年12月31日租赁负债总额218.2百万元人民币，较2021年的284.1百万元下降23.2%[73] - 截至2022年12月31日可换股债券及相关利息总额为548.4百万元，较2021年的502.1百万元上升46.3百万元[86] 公司税务情况 - 2022年即期所得税47千元，2021年为6,211千元；2022年递延税项为(15,518)千元，2021年为(20,059)千元[123] - 符合利得税两级制的集团实体首2百万港元溢利按8.25%征税，超过部分按16.5%征税；不符合要求的按16.5%征税（2021年：16.5%）[124] - 中国附属公司税率自2008年1月1日起为25%[125] 公司资产相关情况 - 截至2022年12月31日使用权资产为188.4百万元，2021年为274.0百万元[83] - 存货从2021年的35.2百万元下降到2022年的24.2百万元，存货周转天数从43天上升至52天[84] - 应收贸易及其他款项从2021年的100.2百万元下降到2022年的90.3百万元，下降9.9%；其他应收款项从84.7百万元下降至77.0百万元，下降9.1%[85] - 应付贸易及其他款项从2021年的178.8百万元下降到2022年的168.0百万元，应付贸易款项从59.2百万元下降到53.9百万元，应付贸易款项周转天数从82天上升到99天[85] - 2022年应收贸易及其他款项非即期部分净额为1.7727亿元人民币，2021年为2.4255亿元人民币[188] - 2022年应付贸易及其他款项为16.798亿元人民币，2021年为17.8842亿元人民币[191] - 2022年应收贸易及其他款项即期部分净额为7.261亿元人民币，2021年为7.5974亿元人民币[200] 公司旗下集团估值与商誉情况 - 2022年12月31日和合谷集团可收回金额约为4.32亿元人民币，较2021年的5亿元人民币降低，较账面价值高25.7%（2021年为18%）[154] - 用作计算和合谷集团使用价值的复合收入增长率较2022年12月31日估计减少3.3%（即10.5%而非13.8%）时，使用价值将与账面价值相若[154] - 2022年和2021年新辣道集团估值中市价法企业价值/销售额倍数分别为1.39倍和1.26倍，缺乏市场流通性折让均为25%，控制权溢价均为10%，出售成本均为1% [157] - 用作计算新辣道集团公允价值减出售成本的企业价值/销售额倍数较2022年12月31日估计减少0.14倍（即1.25倍而非1.39倍）时，公允价值减出售成本将与账面价值相若[157] - 2022年12月31日新辣道集团商誉及具有无限可使用年期之无形资产并无减值[158] - 收购日期时，占公司87%权益之商誉约为5.35亿元人民币，占非控股权益13%权益之商誉为8000万元人民币[163] - 减值亏损总额为646463千元人民币[162] - 2022年和合谷集团收入复合增长率为13.8%，毛利率为45.3%，长期增长率为3%，除税前折现率为16.0% [173] - 用作计算和合谷集团使用价值的毛利率较2022年12月31日估计减少2%（即43.3%而非45.3%）时，使用价值将与账面价值相若[173] - 因新冠疫情影响，和合谷集团及新辣道集团2022年经营业绩低于管理层先前预测，公司对其商誉及商标进行减值检讨[170] - 和合谷集团现金流预测采用的除税前折现率增加4%（从16%到20%），使用价值将与账面价值相若[174] - 2022年12月31日，和合谷集团商誉及无形资产无减值[175] - 新辣道集团2022年公允价值减出售成本为2.49亿元人民币（2021年为2.83亿元），较账面价值高11.1%[178] - 计算新辣道集团公允价值减出售成本的缺乏市场流通性折让增加7.5%（从25%到32.5%），其将与账面价值相若[179] - 2021年12月31日商誉总额为6.15444亿元人民币[181] - 衍生金融工具2022年公允价值变动为 - 2.3754亿元人民币，2021年为 - 4.7375亿元人民币[185] - 2021年12月31日新辣道集团确认减值亏损6.46463亿元人民币[195] 公司会员情况 - 2022年公司集团储值会员和积分会员从年初约1600万上升至2300万[6] 公司联营公司投资收益情况 - 2021年集团于若干联营公司投资产生摊薄收益20190000元人民币[121] - 2021年部分出售及摊薄联营公司投资收益净额为82,041千元[141]