公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入为194,884千港元，较2022年的195,177千港元下降0.15%[1] - 2023年上半年毛利为106,900千港元，2022年为91,656千港元，同比增长16.63%[1] - 2023年上半年期内亏损为187,937千港元，2022年为469,266千港元，亏损幅度收窄59.95%[1] - 2023年上半年每股基本亏损为1.26港仙，2022年为3.15港仙[1] - 截至2023年6月30日，非流动资产总额为4,167,443千港元，较2022年12月31日的4,382,739千港元下降4.91%[3] - 截至2023年6月30日，流动资产总额为1,955,814千港元，较2022年12月31日的2,143,282千港元下降8.74%[3] - 截至2023年6月30日，权益总额为1,084,545千港元，较2022年12月31日的1,189,266千港元下降8.81%[4] - 截至2023年6月30日，负债总额为5,038,712千港元，较2022年12月31日的5,336,755千港元下降5.58%[4] - 截至2023年6月30日止六个月，集团亏损净额为188,000,000港元[9] - 2023年上半年集团收入约194,884,000港元，较2022年同期约195,177,000港元减少293,000港元[67] - 2023年上半年股东应占亏损约187,127,000港元，较去年同期减少约60%，去年同期亏损约469,246,000港元[67] - 2023年6月30日，公司资产净值约10.85亿港元（2022年12月31日约11.89亿港元）[81] - 2023年6月30日，公司流动负债净值约21.13亿港元（2022年12月31日约26.42亿港元），流动比率从0.45倍升至0.48倍[81] - 2023年6月30日，公司综合借贷及贷款约17.79亿港元，其中10.49亿港元须一年内偿还，7.3亿港元须一年后偿还[81] - 2023年6月30日，17.79亿港元借贷按每年4.5% - 24%固定利率计息（2022年12月31日为19.71亿港元）[81] - 2023年6月30日，公司现金及银行结余（含受限银行结余1600万港元）及已抵押银行存款约8800万港元（2022年12月31日约2.72亿港元）[81] - 公司资本负债比率从2022年12月31日的2.09倍升至2023年6月30日的2.12倍[81] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司主要分为销售物业、物业租赁管理及代理服务、酒店业务三个营运分部[30] - 截至2023年6月30日止六个月，销售物业收入113.2万港元，2022年同期为1450.7万港元[36] - 截至2023年6月30日止六个月，物业租赁、管理及代理服务收入13741.9万港元，2022年同期为13648.9万港元[36] - 截至2023年6月30日止六个月，酒店业务收入5633.3万港元，2022年同期为4418.1万港元[36] - 截至2023年6月30日止六个月，源自外部客户收入19488.4万港元，2022年同期为19517.7万港元[36] - 截至2023年6月30日止六个月，除所得税前溢利4302.7万港元，2022年同期除所得税前亏损4277.2万港元[36] - 2023年上半年须报告分部除所得税前溢利43027千港元，2022年同期亏损42772千港元[38] - 2023年上半年融资成本333076千港元，2022年同期为458344千港元[38][39] - 2023年上半年所得税支出1千港元，2022年同期抵免26234千港元[42] - 物业销售回顾期内收入约为113.2万港元，2022年同期为1450.7万港元[86] - 物业租赁、管理及代理服务回顾期内收入约为1.37419亿港元，2022年同期为1.36489亿港元[87] - 酒店运营回顾期内收入为5633.3万港元，2022年同期为4418.1万港元[88] - 商业及酒店运营业务营业收入约1.76709亿元人民币（约2.00004亿港元），商业平均出租率约72%，酒店平均入住率约58%[73] - 物业管理服务业务覆盖全国10个大中城市，上海管理项目超30个，管理面积超260万平方米，实现营业收入6173.5万元人民币（约6987.4万港元）[75] 违约借贷相关情况 - 2023年6月30日，公司青岛违约借贷本金总额为6.43亿港元，相关应付利息为4.18亿港元[10] - 2023年6月30日，来自联系公司的违约重组借贷本金为2.08亿港元，应付利息为6600万港元[10] - 2023年6月30日，违约借贷及相关应付利息合共13.35亿港元，已违约借贷总额8.51亿港元分类为流动负债[10][11] - 青岛违约借贷未偿还本金人民币5.94亿元（约6.43亿港元），应付利息及附加费人民币3.87亿元（约4.18亿港元）[12] - 2023年6月30日，青岛证大银行存款1200万港元将被冻结及划拨以偿还青岛违约借贷[12] - 青岛违约借贷贷款人对青岛证大已质押物业（投资物业9.3亿港元、物业厂房及设备1.05亿港元）折价出售等所得款项享有优先受偿权[12] - 青岛违约借贷贷款人对海南华意置业有限公司60%已质押股权所得款项享有优先受偿权[12] - 2022年6月集团收到兰州中院对青岛大拇指等发出的执行裁定书，源于青岛大拇指欠青岛违约借贷贷款人贷款本金及违约金约7.07亿元人民币（相当于约8.27亿港元）[97] - 公告日尚余本金5.94亿元人民币（相当于约6.43亿港元）逾期未偿还[97] 公司应对措施及持续经营情况 - 管理层采取措施减轻流动资金压力，包括说服贷款人、重组借贷、恢复海门项目建设预售等[15] - 董事认为考虑相关计划及措施后，公司有足够营运资金满足12个月内营运及财务责任[16] - 公司能否持续经营取决于与贷款人磋商、获取新融资、物业预售销售及控制成本等情况[17] - 集团采取多项措施提升流动资金及财务状况，包括与贷款人磋商、重组现有借贷、恢复项目建设及预售等[82] - 集团持续经营业务存在重大不确定性，取决于与贷款人磋商、获取新融资、加快物业销售等情况[83] - 若未能实现计划及措施，集团将作出资产账面价值调整等操作[84] 会计准则相关情况 - 多项会计准则修订于2023年1月1日或之后适用，公司首次采纳，对过往金额无影响，预计对当前及未来无重大影响[20] - 公司未提早采纳已颁布但未强制生效的准则及改进，预计对当前或未来无重大影响[21] 财务风险及合约情况 - 公司经营存在市场、信贷及流动资金等财务风险，自2022年12月31日以来风险管理政策无重大变动[24][26] - 自上一全年财报日期，除借贷偿还外金融负债合约未贴现现金流出无重大变动[27] 其他财务数据 - 2023年6月30日投资物业期末值2827195千港元，2022年为3172704千港元[45] - 2023年6月30日发展中物业689682千港元，已完成待售物业874508千港元，累计减值拨备55754000港元[46] - 2023年6月30日贸易应收款项净额59588千港元，其他应收款项净额212210千港元[49] - 2023年6月30日贸易应收款项为6527.7万港元，2022年12月31日为6740.7万港元[51] - 2023年6月30日贸易及其他应付款项中贸易应付款项为1.33556亿港元，2022年12月31日为2.19071亿港元[52] - 2023年6月30日有抵押或有担保借贷为17.79372亿港元，2022年12月31日为21.37575亿港元[53] - 2023年6月30日借贷年利率为4.5%至24%，2022年12月31日同样为4.5%至24%[53] - 2023年6月30日以物业等作抵押的借贷为15.26643亿港元，2022年12月31日为18.71128亿港元[54] - 2023年6月30日流动借贷中青岛违约借贷及违约重组借贷折合港元约8.50561亿，其他借贷折合港元约1.98611亿[55] - 截至2023年6月30日止六个月，前附属公司代表集团偿还2893.8万港元，集团偿还违约借贷1.52939亿港元[56] - 2023年6月30日应收前附属公司款项为1.361842亿港元，2022年12月31日为1.281285亿港元[57] - 2023年6月30日应付前附属公司款项为1.46938亿港元，2022年12月31日为1.383454亿港元[57] - 2023年6月30日就物业买家按揭融资作出担保金额为438.1万港元，2022年12月31日为458.6万港元[58] - 2023年6月30日，前附属公司借贷及应付利息财务担保为137,997千港元，2022年12月31日为144,437千港元[60] - 截至2023年6月30日止六个月，主要管理人员短期福利为268千港元，2022年同期为371千港元；离职后福利为3,554千港元，2022年同期为5,824千港元[62] - 截至2023年6月30日止六个月，已确认担保费收入4,320,000港元，2022年同期无[62] - 2023年6月30日，借贷689,873,000港元由前附属公司作担保，2022年为722,152,000港元；截至2023年6月30日止六个月，担保费开支3,611,000港元，2022年同期无[63] - 截至2023年6月30日止六个月，已确认利息收入76,237,000港元，利息开支82,316,000港元，2022年同期无[64] - 2023年6月30日，有关发展中物业及投资物业已订约或授权但未拨备的承担为67,997千港元，2022年12月31日为64,674千港元[65] - 2023年6月30日，投资物业应收租金一年内为119,461千港元，一年后但不超五年为275,099千港元，五年后为15,121千港元；2022年12月31日对应分别为145,057千港元、312,885千港元、29,183千港元[66] 公司业务相关信息 - 公司已形成40余个行业经典作品[69] - 证大南通壹城大拇指广场占地28.1912万平方米，总建筑面积约27.9076万平方米（含车库及配套设施7.7143万平方米）[76] - 公司在海南省澄迈县拥有地块超60%权益，地块面积130.9563万平方米[77] 公司人员情况 - 2023年6月30日集团在香港及中国共雇用约505名雇员，2022年12月31日为592名[91] 担保相关情况 - 就前附属公司的借款及应付利息有关的财务担保，集团承诺弥偿金额分别为10.56507亿港元及4.41166亿港元，截至2023年6月30日，财务担保合约拨备为1.37997亿港元[93] - 2023年6月30日，集团就银行向购买本集团已开发物业之客户所提供之按揭贷款而向银行提供最多约438.1万港元之担保[94] 资产抵押情况 - 2023年6月30日，物业、厂房及设备账面价值55.7535万港元、投资物业账面价值209.3601万港元、已抵押银行存款账面价值104.7万港元已抵押[96] 公司合规情况 - 审核委员会认为公司已遵守所有适用会计准则及规定[99] - 所有董事在截至2023年6月30日止6个月内已遵守标准守则所载标准规定[100] - 董事会认为公司在截至2023年6月30日止6个月期间已符合企业管治守则条文[101] 证券交易情况 - 期内公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[102]