公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2023年收益约1446.4万港元，较2022年约870.5万港元增加约66.2%[9] - 公司2023年股东应占净亏损约956.2万港元，较2022年约3411.6万港元大幅减少[9] - 2022年公司确认偿付契据之净亏损约1823.8万港元[9] - 2023年公司总收益约为1446.4万港元，较2022年的约870.5万港元增加约66.2%[22][24] - 2023年除税前亏损为970万港元，较2022年的3436.8万港元减少71.8%[22] - 2023年流动资产为15345.5万港元，较2022年的15683.4万港元下降2.2%；流动负债为5123.9万港元，较2022年的4399.4万港元增加16.5%[22] - 2023年其他收入约为295.5万港元，较2022年的约278.2万港元增加约6.2%[28] - 本年度按公平值計入損益的金融資產公平值變動產生淨收益約251.5萬港元，同期約413.1萬港元[29] - 本年度認沽及購回期權已終止確認，無公平值收益或虧損，同期公平值收益約485.9萬港元[30] - 行政及其他經營開支由同期約3146.8萬港元減少約8.0%至本年度約2895.5萬港元[32] - 融資成本由同期約18.6萬港元大幅增加約265.1%至本年度約67.9萬港元[33] - 本年度虧損約956.2萬港元，同期虧損約3411.6萬港元[34] - 2023年12月31日，集团总资產约19106.2萬港元，2022年约19351.7萬港元[39] - 2023年12月31日，公司已發行股本總額為960萬港元，分為9600萬股每股面值0.1港元的普通股[42] - 2023年12月31日，公司擁有人應佔權益總額約13982.2萬港元，2022年约14938.4萬港元[45] - 2023年12月31日，集团流動比率減少至約3.0倍，2022年约3.6倍；資產負債比率約5.2%，2022年约4.0%[45] - 2023年12月31日，集团就办公室物业在不可撤销经营租赁下有未来最低租赁付款承担约785000港元，2022年无此承担[52] - 2023年12月31日，集团并无任何资本承担，2022年也无[53] - 2023年12月31日，集团并无重大或然负债，2022年也无[54] - 2023年12月集团聘请外聘独立内控顾问艾斯顾问集团对风险管理及内控制度进行独立检讨，未发现重大内控缺陷或弱项[121] - 公司最大客户应占营业额占总营业额约17.7%（2022年：约15.8%），五大客户应占营业额占总营业额约52.2%（2022年：约45.2%）[148] - 2023年12月31日，公司可供分派给股东的储备约为6319.3万港元（2022年：约6885.9万港元）[154] - 董事会不建议派发本年度股息（2022年：无）[145] - 公司于本年度未发行任何股份和债权证[151][152] - 公司及其附属公司本年度未购买、出售、赎回或注销可赎回或上市证券[155] 市场环境关键指标变化 - 2023年恒生指数由约19781点下跌约13.8%至约17047点[8][13] - 2023年香港实质本地生产总值继2022年收缩约3.7%后，回复约3.2%的增长[8] - 2023年美联储四次加息，联邦基金目标利率区间由4.25%–4.50%上调至5.25%–5.50%[8] - 2023年欧洲中央银行将存款利率由2.00%提高至4.00%[8] - 2023年英格兰银行将利率由3.50%提高至5.25%[8] - 香港证券市场2023年平均每日成交额为1050亿港元，较2022年的1249亿港元下降15.9%[14] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年末集团有173名活跃客户，较2022年的179名减少，十大活跃客户占2023年经纪服务佣金收入约52.5%，高于2022年的约51.5%[16] - 2023年集团完成四宗配售及包销委聘，与2022年相同，收益约为321.5万港元，较2022年的约54万港元增加约5.0倍[17][25] - 2023年集团从事九宗企业融资顾问委聘，与2022年相同，服务费用为270万港元，较2022年的151.5万港元增加约78.2%[18][25] - 2023年证券及首次公开发售融资利息收入约为597.4万港元，较2022年的约371.5万港元增加约60.8%[19][25] - 2023年末Astrum China Fund管理资产约为443.5万美元，较2022年末的约697.3万美元减少，资产管理费约为97.9万港元，较2022年的约114.4万港元减少约14.4%[20][26] 公司风险管理情况 - 集团业务活动面临信贷风险及流动资金风险，整体风险管理专注减少财务表现潜在不利影响[56] - 集团委派团队管理信贷风险，定期审阅应收款项可收回金额，超出限额会追加保证金[57] - 集团设有监控系统确保有充足流动资金，遵守相关规则，董事认为内部资源及营运资金可应付财务承担[58][59] - 集团各部门负责定期识别、评估及管理部门内风险并制定减缓计划[120] - 管理层通过与各部门定期会议监督集团风险管理及内控活动[120] - 董事会通过与管理层定期会议检讨集团风险管理及内控系统成效[120] 公司人员及组织架构情况 - 潘稷先生为董事会主席、执行董事及集团行政总裁，于金融服务业有逾25年经验[62] - 关振义先生为执行董事，负责业务规划等，于金融服务业有逾25年经验[63] - 余凱玲31歲，2021年8月加入集團，10月25日獲委任為執行董事，負責項目管理及業務發展[64] - 沈龍62歲，2020年11月1日起獲委任為獨立非執行董事，在企業法律等範疇有超過25年工作經驗[66] - 劉漢基53歲，2016年6月23日獲委任為獨立非執行董事，在財務申報及會計範疇擁有逾25年經驗[66] - 余頌詩53歲，2021年9月24日獲委任為獨立非執行董事，在管理和商業管理事務等範疇擁有逾20年工作經驗[67] - 馮達雄53歲，2005年3月1日加入集團，為交易部主管，在金融市場擁有逾25年經驗[70] - 林永泰57歲，2021年12月1日獲委任為公司秘書，1995年5月獲認可為澳洲會計師公會註冊會計師，1996年1月獲認可為香港會計師公會執業會計師[71] - 董事会由6名成员组成，包括3名执行董事及3名独立非执行董事，独立非执行董事占比超三分之一[79] - 2024年股东周年大会，余凯玲女士及刘汉基先生将轮席退任董事并符合资格重选连任[80] - 独立非执行董事服务合约初步为期三年，刘汉基、沈龙、余颂诗服务合约分别自2022年7月14日、2023年11月1日、2021年9月24日起生效[84] - 董事会成立薪酬、提名、审核三个委员会，负责监督公司特别事务[88] - 薪酬委员会主席是沈龙，成员包括潘稷、关振义、刘汉基、余颂诗[89] - 本年度高级管理人员薪酬在零至100万港元的有2人[91] - 董事酬金详情载于综合财务报表附注10内[91] - 五名最高薪酬雇员详情载于综合财务报表附注11内[91] - 提名委员会主席是潘稷先生，其他成员包括关振义先生、沈龙先生、刘汉基先生及余颂诗女士[92] - 董事会于2018年12月20日采纳董事提名政策[94] - 即将退任的独立非执行董事（连续9年担任者除外）可获提名再度参选董事，连续任职9年以上者需获股东独立决议批准[95] - 董事会多元化政策按性别、年龄等多元化范畴甄选候选人，董事会不得性别单一[96] - 董事会组成：执行董事3人，独立非执行董事3人；男性4人，女性2人；60岁以上1人，41 - 60岁4人，40岁以下1人等[98] - 公司计划维持董事会和员工层面女性占比至少达20%，2023年12月31日集团有27名全职员工，男女比例约2:1，董事会女性占比约33.3%[99] - 独立意见政策规定独立非执行董事须占董事会人数至少三分之一，且董事会至少有3名独立非执行董事，其中至少1名具会计或相关专长[100] - 独立非执行董事须符合GEM上市规则独立性标准，公司进行年度检讨评估其持续独立性[102] - 独立非执行董事需投入足够时间，定期出席会议，发表独立意见等[102] - 独立非执行董事在董事会中担当重要角色，如监督绩效报告、提供独立判断等[102] - 审核委员会本年度召开五次会议，审核集团综合业绩、风险管理等情况[105] - 公司秘书林永泰先生本年度进行不少于15小时相关专业培训[113] - 全体董事本年度参与持续专业发展，更新知识技能[111] - 公司已遵守GEM上市规则第5.28条，审核委员会至少1名成员具备专业资格或专长[105] - 董事与审核委员会在挑选及委任外聘核数师方面无意见分歧[105] - 审核委员会建议国卫会计师事务所有限公司于2024年股东周年大会上重新委任为公司独立核数师[105] - 各董事与公司订立为期三年的服务合约[176] - 自2024年1月1日起潘先生每月酬金调高至265,000港元，关先生调高至168,500港元[180] 公司企业管治情况 - 截至2023年12月31日止年度，公司採納GEM上市規則附錄C1所載企業管治守則的所有守則條文規管企業管治常規[73] - 本年度公司一直遵守企業管治守則的守則條文，偏離條文第C.2.1條除外[74] - 公司为董事购买责任保险并每年检讨保障范围[81] - 公司采纳GEM上市规则规定的交易准则作为董事证券交易行为守则，本年度无违规通知[112] - 本年度公司未对章程文件作出修订[116] - 公司无预定股息派息比率，股息宣派需董事会批准并考虑多因素[117] - 审核委员会对集团风险管理及内部监控系统进行年度检讨，确保会计、内审、财报职能及ESG相关资源、人员、培训、预算充足[119] - 集团就内幕消息披露采纳多种程序及措施，确保合规发布[122] - 公司决心推广合规文化，禁止腐败等行为，对腐败等行为零容忍[123] - 董事会采纳防止贪污纪律守则，员工应申报违规行为，集团定期检讨守则及机制[125] - 集团采纳举报政策，鼓励员工或第三方举报，保护举报人权益，审核委员会负责，人力部经理监督实施[127][128] - 董事会及审核委员会定期检讨举报政策及其机制以提高成效[130] - 特别股东大会须因持有不少于公司缴足股本十分之一的股东申请召开，大会应在申请后两个月内举行[136] - 董事会每年审阅股东传讯政策，认为本年度该政策有效[134] 公司股权及购股计划情况 - 公司持有Original Growth SP3约900股，持股百分比为88.97%，占集团总资产约7.2%，公平值为13718千港元，公平值收益为3762千港元，投资成本为9000千港元[46] - 2021年1月4日公司向11名合资格参与者授出800万份购股权，有效期5年，行使价每股0.96港元，授出前收市价每股1.01港元[159] - 2023年1月1日至12月31日，购股权无授出、行使、注销或失效情况，年末680万份购股权尚未行使[161][164] - 截至2023年12月31日，购股计划下可供发行证券总数800万股，行使未行使购股权将发行680万股，占已发行股份总数约7.1%；可供授出购股权120万股，占已发行股份总数约1.3%[164] 公司关联交易情况 - 2022年9月6日，公司间接全资附属公司阿仕特朗资本向润金环球垫款约3179.6万港元，用于认购进昇集团1.22199亿股供股股份[168] - 润金为进昇集团控股股东，持有其约58.89%股权[168] - 该贷款年利率12%，按要求全额偿还，润金相关证券已质押给阿仕特朗资本[170] - 截至2023年12月31日，该贷款未偿还金额约1651.8万港元，分别占集团经审核综合资产总值及资产净值约8.6%及11.8%[170] - 本年度无董事、主要股东或其联系人于竞争业务中拥有权益[188] - 公司收到潘先生及Autumn Ocean Limited四份遵守不竞争承诺的确认书，审核委员会表示满意[189] - 本年度集团无须遵守GEM上市规则规定的非豁免一次性关连交易[191] - 本年度集团进行了2022年潘先生融资服务协议及2022年关先生融资服务协议两项持续关连交易[193] - 潘氏家族首次公开发售年度上限80,000千港元，保证金年度上限20,000千港元，利息年度上限1,000千港元[194] -