公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司收益为7323万港元，较2020年的12683万港元减少42.3%[8] - 2021年毛利为144.1万港元，较2020年的7393万港元减少98.1%[8] - 2021年业务亏损为10722万港元，2020年盈利1091万港元，计提售后担保拨备5857万港元[8][9] - 2021年年度亏损为12262万港元，较2020年的1960万港元增加[8][10] - 2021年EBITDA亏损为10115万港元，2020年盈利1719万港元[8][10] - 2021年每股基本亏损为8.18港仙，较2020年的1.69港仙增加384.0%[8] - 2021年资产总值为54466.9万港元，较2020年的95662.2万港元减少43.1%[8] - 2021年集团收益总额为7323万港元（2020年：1.2683亿港元），收益减少主要因出售亏损及金融投资公平值变动8213万港元抵销了部分收入增加[17][18] - 2021年集团产生综合亏损净额1.2262亿港元（2020年：1960万港元），经营业务综合亏损主要来自固定收入投资减值亏损、投资公平值变动亏损及售后价值担保拨备[19][20] - 2021年公司总收益为7323万港元，2020年为1.2683亿港元，收益减少主要因资产管理等业务营业额增加被出售亏损及金融投资公平值变动8213万港元（2020年收益283万港元）抵销[33][35] - 2021年公司综合亏损净额为1.2262亿港元，2020年为1960万港元，经营业务综合亏损主要来自固定收入投资减值亏损、投资公平值变动及售后价值担保拨备[34][36] - 2021年12月31日公司资产负债比率为24.6%，2020年12月31日为86.9%；借贷总额为9159万港元，2020年为4.3004亿港元；股东权益为3.7279亿港元，2020年为4.95亿港元[107] - 2021年12月31日公司银行结余及现金为3.1301亿港元，2020年为3.3801亿港元；资产总值为5.4467亿港元，2020年为9.5662亿港元[107] - 公司录得流动资产净值3.6721亿港元，2020年为4.6128亿港元；存货由2020年的565万港元增至2021年的729万港元[108][113] - 2021年12月31日公司流动比率为3.1倍，2020年为2.0倍；流动资产为5.3909亿港元，2020年为9.1726亿港元；流动负债为1.7188亿港元，2020年为4.5598亿港元[108][113] - 2021年12月31日及2020年12月31日，公司已发行资本为1500万港元[109][113] 各业务线数据关键指标变化 - 资产管理业务 - 2021年来自资产管理收入为8545万港元，较2020年的6675万港元增长28.0%[8] - 过去三年，集团管理资产从2018年12月31日的6.62亿美元增至2019年的7.36亿美元，增长11.2%，2020年进一步增至8.24亿美元，增长12.0%；2021年12月31日为6.68亿美元，杠杆资产管理规模为9.24亿美元，管理基金数量增至16个[15] - 2021年集团录得资产管理费收入8545万港元（2020年：6675万港元），贡献分部溢利3048万港元（2020年：558万港元）[15] - 过去三年公司管理资产从2018年12月31日2个基金的6.62亿美元增至2019年12月31日3个基金的7.36亿美元，增长11.2%，2020年12月31日进一步增至6个基金的8.24亿美元，增长12.0%，2021年12月31日为6.68亿美元，杠杆型管理资产为9.24亿美元，管理基金数目增至16个[32] - 截至2021年12月31日，资产管理子公司管理16只基金，规模在100万美元至3.865亿美元之间，客户数量从13家增至35家机构投资者，回顾年度资产管理收入为8545万港元，2020年为6675万港元[42][44] 各业务线数据关键指标变化 - 投资及财务咨询服务业务 - 2021年来自投资及财务咨询服务收入为403万港元，较2020年的112.8万港元增长257.3%[8] - 2021年集团录得投资咨询服务费用收入403万港元（2020年：113万港元）[15] - 截至2021年12月31日，资产管理子公司参与3只基金的咨询工作，规模在1905万美元至6039万美元之间，回顾年度投资咨询服务收入为403万港元，2020年为113万港元[43][45] 各业务线数据关键指标变化 - 葡萄酒及饮品贸易业务 - 2021年销售货品收入为4650.9万港元，较2020年的846.9万港元增长449.2%[8] - 2021年葡萄酒及饮品贸易分部营业额为4651万港元（2020年：847万港元），该业务分部应占溢利为212万港元（2020年：亏损295万港元）[21][22] - 公司将葡萄酒产品组合扩大至更广泛范围及其他饮品类别，包括白酒、香槟和起泡酒、威士忌、茅台酒和中国茶叶贸易[23][25] - 公司通过直接销售、线上销售和批发三个渠道进行销售，并与知名分销商联盟销售优质葡萄酒[24][25] - 尽管受疫情防控措施影响，回顾年度葡萄酒及饮品业务营业额为4651万港元，2020年为847万港元，业务溢利为212万港元，2020年亏损295万港元[48][51] 各业务线数据关键指标变化 - 证券买卖与投资业务 - 2021年证券买卖及投资分部确认收益为负6276万港元，2020年为5049万港元[74][75] - 2021年证券买卖及投资业务分部应占亏损为1.3072亿港元，2020年为溢利2334万港元[74][75] - 2021年投资公平值变动为6950万港元，2020年为收益280万港元[74][75] - 2021年售后价值担保拨备约5857万港元，2020年为零[74][75] 公司业务发展战略 - 公司将专注资产 管理业务发展，目标为该业务构建更多项目基金[26] - 公司将通过战略收购或与中国公司成立合资公司，在中国拓展更多特许经营业务[27][28] - 公司将分配更多资源发展第1类（证券交易）业务，并改进软硬件适应商业环境变化[27][28] - 公司在葡萄酒及饮品贸易将沿用现有策略，扩大产品组合，2022年拟接受加密货币结算，预计保持2021年发展速度[29] - 公司将专注于资产管理业务发展，目标为该业务组合更多项目基金，已提交名为Pisces Acquisition Corporation的SPAC上市申请[118][119] - 公司将通过战略性收购或与中国公司成立合资企业，在中国拓展更多特许经营业务[119] - 公司将分配更多资源发展第1类（证券交易）业务，改善软硬件以适应业务环境变化[120] - 公司拟分配更多资源发展第1类（证券交易）业务[121] - 2022年公司管理层拟接纳加密货币用作葡萄酒及其他饮品的结算方式[122][123] 公司基金投资情况 - 2019年5月23日，公司认购ICBC US Dollar Debt Fund SP的B类股份2000万美元，相当于约1.56亿港元，基金规模为6000万美元，A类和B类股份均享有4%的固定年回报[53] - 2021年6月23日公司与东方金融订立买卖协议，出售SPC成分基金B类股份，代价不超800万美元（约6240万港元）[55][56] - 出售所得用于偿还欠东方金融的600万美元（约4659万港元）未偿贷款及利息[55][56] - 2021年8月27日以751万美元代价向东方金融出售7900股股份[55][56] - 2021年12月31日基金投资公平值为2883万港元（2020年12月31日为1.657亿港元），占集团总资产5.3%（2020年为17.3%）[57][58] - 2022年就按751万美元（约5857万港元）收购价出售的7900股B类股份全额计提售后担保拨备[59][60] - 2020年2月公司推出美元债务基金，投入市值约1542万美元的两只投资债券[61][62] - 2021年3月2日子公司认购OCI股票基金A类股份9500万港元，占募资约19%[65] - B类和C类股东分别出资8000万港元（约16%）和3.25亿港元（约65%）认购B类和C类股份[65] - A类股份每年优先获5%固定回报，B类股份在A类支付后获10.5%固定回报[66] - 2021年12月31日该子基金投资公平值为9692万港元（2020年12月31日为零），占集团总资产17.8%（2020年为零）[68] - 2021年3月2日，附属公司认购成分基金A类股份9500万港元，约占所筹集投资资金的19%；B类股股东出资8000万港元，约占16%；C类股股东出资3.25亿港元，约占65%[69] - A类股份按年利率5%产生简单固定回报，B类股份按年利率10.5%收取简单固定回报，均每年支付一次[70] - 成分基金年管理费相当于总认购金额的1.8%[70] - 2021年12月31日，基金投资公平值为9692万港元，相当于集团总资产的17.8%，2020年12月31日为零[71] 公司债务证券情况 - 2021年公司在Rundong Fortune Investment Limited、Sanpower (Hong Kong) Company Limited和CFLD (Cayman) Investment Ltd.的固定收入投资相关减值亏损分别为1737万港元、拨回1266万港元及14万港元，2020年分别为242万港元、131万港元及1307万港元[34][36] - 2021年公司投资公平值变动为6950万港元，2020年为收益280万港元[34][36] - 2021年公司售后价值担保拨备为5857万港元，2020年为零[34][36] - 公司通过美元债券挂钩票据及回购协议与金融机构订立财务安排获取固定收益产品杠杆[78][79] - 2021年12月31日，集团在部分债务证券中拥有权益，按摊销成本及公平值列账[82] - RD票据到期日为2019年4月15日，金额为1500万美元，利率10%[83] - 截至2021年12月31日，RD票据账面价值为0港元（2020年12月31日：1798万港元），减值亏损拨备为10753万港元（2020年12月31日：9017万港元），占集团综合资产总值的0%（2020年12月31日：1.9%）[84] - 公司出售201.9万股中国润东质押股份，后与买方签约出售余下7598.1万股，代价8000万港元，截至报告日期，已出售831万股，现金回报876万港元[83] - 截至2021年12月31日，RD票据总风险敞口为10753万港元（2020年12月31日：10814万港元）[83] - RD质押股份自2021年4月1日起暂停买卖，复牌机会渺茫，对RD票据计提全数减值拨备[84] - SP票据到期日为2019年7月30日，金额为1300万美元，利率8%[84] - 截至2021年12月31日，SP票据账面价值为3347万港元（2020年12月31日：2024万港元），减值亏损拨备为6789万港元（2020年12月31日：8055万港元），占集团综合资产总值的6.1%（2020年12月31日：2.1%）[87] - 截至2021年12月31日，SP票据总风险敞口为10136万港元（2020年12月31日：10078万港元）[84] - 三胞集团重组方案于2021年12月8日获通过，计划于2021 - 2028年实施，公司为三胞债务人之一[84] - RD质押股份买方法律诉讼仍在进行，案件审理日期定于2023年10月5日[83] - SP票据2021年末计提减值亏损拨备6789万港元（2020年末：8055万港元）后账面价值为3347万港元（2020年末：2024万港元），占集团综合资产总值的6.1%（2020年末：2.1%）[88] - SP票据账面价值估值基于1.31亿股千百度股份，2021年末收市价每股0.365港元（2020年末：0.22港元），并作30%缺乏市场性贴现调整（2020年末：30%）[89][90] - CFLD票据面值269万美元，票面利率9%，2021年3月9日因交叉违约条款违约，2021年末账面价值803万港元（2020年末：841万港元），减值亏损拨备1293万港元（2020年末：1307万港元），占集团综合资产总值的1.5%（