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东建国际(00329) - 2023 - 年度业绩
东建国际东建国际(HK:00329)2024-03-27 21:00

财务数据关键指标变化 - 2023年公司权益股东应占亏损为13,118千港元,2022年为75,708千港元[3] - 2023年已发行普通股加权平均数为1,499,749,920股,与2022年持平[3] - 2023年按摊销成本计值之债务投资总额(扣除亏损拨备)为21,020千港元,2022年为17,350千港元[4] - 2023年按公平值计入损益之金融资产总额为115,032千港元,2022年为110,260千港元[7] - 2023年集团收益总额为8955万港元,2022年为3065万港元;证券买卖及投资业务净收入为973万港元,2022年亏损净额为2906万港元[10] - 2023年业务分部确认的股息收益、债务投资收益及金融资产公平值变动合共收益为973万港元,2022年亏损为2906万港元;业务分部应占亏损由2022年的5830万港元减少至2023年的324万港元[20] - 2023年12月31日,公司银行结余及现金为1.0479亿港元(2022年12月31日:2.3057亿港元),资产总值为3.2358亿港元(2022年12月31日:4.1756亿港元)[29] - 2023年12月31日,SP票据账面价值计提减值亏损拨备8126万港元(2022年12月31日:8649万港元)后为2031万港元(2022年12月31日:1504万港元),相当于公司综合资产总值的6.3%(2022年12月31日:3.6%)[46] - 截至2022年12月31日止年度确认港元基金挂钩票据收入95万港元,回顾年度确认该基金收入34万港元[49] - 2023年12月31日及2022年12月31日,公司已发行资本为1500万港元[51] - 截至2023年12月31日止年度无派付、宣派或建议派付股息,董事会亦不建议就该年度派付股息[56] - 2023年12月31日及2022年12月31日,董事并不知悉任何重大或然负债[57] - 2023年来自资产管理之收益为42,746千港元,2022年为28,274千港元[74] - 2023年销售货品收益为36,636千港元,2022年为29,341千港元[74] - 2023年来自买卖证券及投资之收入为9,731千港元,2022年亏损29,061千港元[74] - 2023年本年度亏损为13,238千港元,2022年为78,211千港元[74] - 2023年每股亏损为0.87港仙,2022年为5.05港仙[74] - 2023年本年度全面支出总额为13,657千港元,2022年为79,157千港元[75] - 2023年公司收益为8954.8万港元,较2022年的3064.5万港元增长192.2%[90][91] - 2023年资产管理收益为4274.6万港元,较2022年的2827.4万港元增长51.2%[90] - 2023年投资及财务咨询服务收益为43.5万港元,较2022年的53.1万港元下降18.1%[90] - 2023年证券包销及配售收益为0,较2022年的156万港元下降100.0%[90] - 2023年销售货品收益为3663.6万港元,较2022年的2934.1万港元增长24.9%[90] - 2023年证券买卖及投资收益为973.1万港元,较2022年的亏损2906.1万港元扭亏为盈[90] - 2023年业务净亏损为1056.1万港元,较2022年的7322.9万港元下降85.6%[90] - 2023年净亏损为1323.8万港元,较2022年的7821.1万港元下降83.1%[90] - 2023年EBITDA亏损为118.5万港元,较2022年的6585.9万港元下降98.2%[90] - 2023年每股基本亏损为0.87港仙,较2022年的5.05港仙下降82.8%[90] - 2023年股本为14,998千港元,与2022年持平;储备为272,238千港元,较2022年的285,663千港元有所下降[95] - 2023年本公司权益股东应占总权益为287,236千港元,非控股权益为7,253千港元;2022年分别为300,661千港元和7,021千港元[95] - 2023年总权益为279,983千港元,较2022年的293,640千港元有所减少[95] - 2023年来自外部客户的收益(亏损)总计30,645千港元,可呈报分部收益(亏损)总计32,218千港元,综合收益为30,645千港元,可呈报分部溢利(亏损)为 - 57,094千港元[111] - 2023年财务费用为5,993千港元,所得税为0千港元,其他收入为7,229千港元[110] - 2023年银行利息收入为3,032千港元,较2022年的178千港元大幅增加;来自终止谅解备忘录之收入为3,286千港元,较2022年的6,386千港元有所减少[115] - 2023年董事袍金及其他酬金为2,064千港元,较2022年的3,630千港元有所下降;其他员工开支(薪金、津贴及花红和退休福利计划供款)为35,023千港元,较2022年的22,244千港元有所增加[116] - 2023年其他借贷利息为1,195千港元,租赁负债利息为714千港元,应付关联方款项利息为2,317千港元,其他借贷成本为200千港元[114] - 葡萄酒及饮品贸易收益从去年的2934万港元增加至回顾年度的3664万港元[150] - 应收贸易账项(葡萄酒及饮品买卖业务)2023年总计45454千港元,2022年为7397千港元[126] - 2023年取消特殊目的收购公司上市项目,原确认的955万港元法律及专业费用于回顾年度撇销为开支[151] - 2021 - 2023年分别参与2项、5项及零项债券发行交易,2023年无证券包销及配售收入,2022年为156万港元[156] - 2023年除税前提及的部分项目数据:折旧支出7637千港元(2022年6359千港元),已(拨回)确认减值亏损 - 3629千港元(2022年25107千港元)等[141] - 2022年度可呈報分部虧損57128千港元,未分配公司及其他支出22319千港元,除稅前虧損78211千港元[136] - 2023年其他收入4426千港元,2022年为5993千港元[138] - 2023年12月31日,基金投资公平值为1.024亿港元,占集团总资产31.6%;2022年12月31日为9201万港元,占比22.0%[163] - 2022年12月31日,集团持有展望控股有限公司1亿美元定息无抵押循环融资,2023年及2022年12月31日,未偿还贷款本金分别为零及600万美元[171] - 2023年及2022年12月31日,就集团于RD票据之投资作出全数减值拨备[167] - 2023年12月31日,10只基金管理资产总值及投资者认购金额分别为1.49亿美元及4.06亿美元;2022年12月31日,11只基金分别为2.7亿美元及5.57亿美元[179] - 回顾年度集团产生综合亏损净额1324万港元,2022年为7821万港元[180] - 回顾年度确认金融资产减值亏损拨回净额363万港元,去年为减值亏损2511万港元[180] - 2022年5月23日,公司以315万元人民币收购山东民航东昇60%缴足股本,回顾年度应占合营公司溢利174万港元(2022年:101万港元)[182] - 2023年12月31日,东建资产管理获委聘为1只规模10.5亿港元的基金提供意见(2022年:无),回顾年度投资咨询服务费收入44万港元(2022年:53万港元)[183] - 葡萄酒及饮品贸易收益从去年的2934万港元增至回顾年度的3664万港元,回顾年度该业务分部应占亏损699万港元(2022年:亏损112万港元)[185] - CFLD票据2023年12月31日作出减值亏损拨备2029万港元(2022年:1868万港元)后账面价值为72万港元(2022年:231万港元),相当于集团综合资产总值的0.2%(2022年:0.6%)[194] - 截至2022年12月31日,集团于该基金投资的公平值为462万港元,回顾年度基金所有投资已赎回[195] - 2023年12月31日集团流动资产净值为2.6335亿港元,2022年12月31日为2.7423亿港元[196] - 存货由2022年12月31日的626万港元增加至2023年12月31日的672万港元[196] - 2023年12月31日流动比率为8.0倍,2022年12月31日为3.4倍[196] - 2023年12月31日流动资产为3.0099亿港元,2022年12月31日为3.8902亿港元[196] - 2023年12月31日流动负债为3763万港元,2022年12月31日为1.1479亿港元[196] 业务线相关数据变化 - 2023年底东建资产管理管理10只基金,2022年底为11只;服务16名个人及21名企业投资者,2022年底为13名个人及24名企业投资者;管理资产规模为1.49亿美元,2022年底为2.7亿美元;来自投资者的认购金额总额为4.06亿美元,2022年底为5.57亿美元;2023年资产管理收入为4275万港元,2022年为2827万港元[11] - 公司附属公司主要业务为资产管理、提供投资及财务咨询服务、提供证券包销及配售服务、进行葡萄酒及饮品买卖及证券买卖与投资[99] - 集团葡萄酒及饮品贸易客户平均信贷期为90至120日,资产管理业务应收费用通常开票后30日内到期[178] 历史投资事件 - 2021年集团就按收购价值751万美元(相当于5857万港元)向东方金融出售的7900股B类股份全额计提售后担保拨备[16] - 2021年3月2日集团认购OCI Equities Fund SP 100股A类股份,代价为9500万港元,约占所筹集投资资金的19%[18] - 2021年6月26日,公司附属公司投资2000万港元于相关票据,预计每年收取8%现金股息[27] - 2021年12月31日,基金投资公平值减少至约2883万港元[160] - 2020年2月推出美元债务基金,投入市值约1542万美元的投资债券[162] - 2019年5月23日,公司认购成分基金B类股份2000万美元(约1.56亿港元),基金规模6000万美元,A、B类股份均享4%年利率固定回报[186] - 2021年8月27日,公司以751万美元出售7900股成分基金B类股份,2022年6月2日B类股份价值为零,公司投资亏损约2883万港元[187][188] 公司治理与政策相关 - 主席兼投资委员会主席焦树阁先生及薪酬委员会主席卢永仁博士未出席2023年6月23日股东大会[37] - 2023年公司业务受多种不确定因素影响,预期2024年利率下跌及香港政府政策支持下经济及市场投资情绪将改善[53] - 公司维持上市规则规定的公众持股量不少于25%[42] - 2023年3月23日委任庄嘉谊先生为独立非执行董事等职,委任卢永仁博士为薪酬委员会主席[61] - 公司采用香港财务报告准则第17号等多项会计政策变动[81] - 公司已应用香港会计师公会颁布的香港会计准则第8号(修订本)和香港会计准则第12号(修订本)[101] - 香港利得税两级制下,合资格集团实体首200万港元利润按8.25%征税,超200万港元部分按16.5%征税,其他实体按16.5%征税[119] - 中国企业所得税税率为25%,2023和2022年度无估计应课税溢利,未计提拨备[120] 其他事项 - 2023年11月17日法院判决驳回公司申索,公司计提法律费用拨备536万港元[45] - 2023年末后,已质押千百度股份按要约价每股0.16港元出售,所得款项总额为2096万港元[25] - 应付东方金融的751万美元售后担保拨备于2023年底前结清[161] - 医疗保健投资基金目标筹集资本介于15亿美元至19亿美元,集资仍在进行中[15