整体财务数据关键指标变化 - 2023年上半年收入8157.7万港元，较2022年同期的1.89788亿港元下降57.01%[1] - 2023年上半年毛利6553.6万港元，较2022年同期的9605.1万港元下降31.77%[1] - 2023年上半年除所得税前亏损3103.6万港元，较2022年同期的5728.6万港元收窄45.82%[2] - 2023年上半年本期亏损3051.1万港元，较2022年同期的5728.6万港元收窄46.74%[2] - 2023年上半年本公司拥有人应占每股亏损0.18港仙，较2022年同期的0.36港仙收窄50%[2] - 2023年6月30日非流动资产总值6.38608亿港元，较2022年12月31日的6.37566亿港元增长0.16%[4] - 2023年6月30日流动资产总值7.93963亿港元，较2022年12月31日的14.16334亿港元下降44.08%[4] - 2023年6月30日流动负债总额3.5364亿港元，较2022年12月31日的9.45171亿港元下降62.59%[4] - 2023年6月30日净资产10.77719亿港元，较2022年12月31日的11.0574亿港元下降2.53%[5] - 2023年6月30日本公司权益股东应占权益10.77719亿港元，较2022年12月31日的11.02303亿港元下降2.23%[5] - 截至2023年6月30日止六个月综合收入为81,577千港元，较2022年同期的189,788千港元下降57.01%[11][12][13] - 截至2023年6月30日止六个月综合亏损为30,511千港元，较2022年同期的57,286千港元收窄46.74%[11][12] - 截至2023年6月30日资产总值为1,432,571千港元，较2022年同期的1,833,132千港元下降21.85%[11][12] - 截至2023年6月30日负债总额为354,852千港元，较2022年同期的736,103千港元下降51.79%[11][12] - 2023年上半年本公司拥有人应占亏损29,496,000港元，2022年同期为57,286,000港元[17] - 2023年上半年财务费用为9,661千港元，较2022年同期的13,597千港元下降28.94%[14] - 2023年上半年所得税抵免525千港元，2022年同期无[14] - 计算每股基本亏损所用2023年上半年已发行普通股加权平均数为16,449,599千股，2022年同期为15,969,650千股[19] - 董事会决定2023年上半年不派付任何中期股息，2022年同期也无[16] - 截至2023年6月30日止六个月公司收入约8160万港元，2022年同期约1.898亿港元[40] - 截至2023年6月30日止六个月除税前亏损净额约3100万港元，2022年同期约5730万港元[41] - 截至2023年6月30日止六个月除税后亏损净额约3050万港元，2022年同期约5730万港元[42] - 2023年6月30日止六个月公司拥有人应占每股基本亏损约0.18港仙，2022年同期约0.36港仙[42] - 本期集团收入约8160万港元，上一期约18980万港元[91] - 本期其他全面亏损净额约310万港元，2022年6月30日止六个月为其他全面收益净额约1390万港元[92] - 2023年6月30日集团资产净值约10.777亿港元，2022年12月31日为11.057亿港元[92] - 2023年6月30日现金及银行结存约4440万港元，2022年12月31日为6240万港元[93] - 2023年6月30日流动比率约为2.25倍，2022年12月31日为1.50倍[95] - 2023年6月30日资本与负债比率约为21.0%，2022年12月31日为20.5%[96] 各业务线财务数据关键指标变化 - 2023年上半年配售佣金收入36,866千港元，较2022年同期的128,471千港元下降71.31%[13] - 截至2023年6月30日，上市股本投资按公平值为391,097千港元，2022年12月31日为392,073千港元[20] - 截至2023年6月30日，应收贷款为438,619千港元，2022年12月31日为433,419千港元，贷款利率为5% - 7%[21][22] - 截至2023年6月30日，集团就应收贷款约312,624,000港元持有抵押品，2022年12月31日为330,988,000港元[23] - 截至2023年6月30日，证券及期货买卖业务应收贸易账款为337,175千港元，2022年12月31日为409,764千港元，保证金客户款项年利率为6.25% - 15.6%[24][26] - 截至2023年6月30日，配售及资产管理业务应收贸易账款为13,839千港元，2022年12月31日为34,226千港元[27] - 截至2023年6月30日，透过损益按公平值列账的股本及基金投资为37,811千港元，2022年12月31日为35,508千港元[28] - 截至2023年6月30日，应付贸易账款为78,192千港元，2022年12月31日为695,823千港元，证券买卖业务应付贸易账款年息0.01%[29] - 截至2023年6月30日，计息银行及其他借贷以及银行透支为193,960千港元，2022年12月31日为184,213千港元，实际年利率在2.4% - 12.8%之间[32] - 截至2023年6月30日金融资产账面价值456,128千港元，2022年12月31日为457,258千港元[33] - 截至2023年6月30日止六个月证券买卖交易产生的董事保证金融资利息收入248千港元，2022年同期为251千港元；已收董事佣金收入为0，2022年同期为6千港元[39] - 2023年6月30日止六个月主要管理人员薪金、津贴及实物利益688千港元，2022年同期为1,149千港元；股权结算的购股权开支为0，2022年同期为3,565千港元；退休计划供款36千港元，2022年同期为40千港元[39] - 提供债务资本市场服务所得佣金收入约3690万港元[40] - 证券及期货买卖所得佣金收入约为250万港元（2022年6月30日：420万港元），证券保证金所得利息收入约为520万港元（2022年6月30日：1600万港元）[48] - 公司参与22项债务发行，2023年6月30日总发行规模约为15.389亿美元，息票率介乎每年3.45%至7.8%，提供债务资本市场服务录得佣金收入约3690万港元[51] - CWIF于2023年6月30日拥有6个独立投资组合，在管资产已达约1.908亿美元（2022年12月31日：2.771亿美元），管理费用收入约为1100万港元[55][57] - 2023年期间，恒生指数开盘为19570点，收盘为18916点，集团录得透过损益按公平值列账之股本及基金投资之未变现收益约30万港元、债务投资之未变现亏损约170万港元及出售投资之变现收益约2万港元，债务投资的利息收入达约30万港元[58] - 2023年6月30日，集团有14笔个人客户未偿还贷款，本金总额约4.216114亿港元，利率介乎5%至7%，及5笔公司客户未偿还贷款，本金总额约7570万港元，利率为7%[62] - 2023年6月30日应收贷款总额约4.386亿港元，2022年12月31日为4.334亿港元[84] - 集团应收五大贷款总额约3.322亿港元，占应收贷款总额75.7%，2022年12月31日占比76.6%[84] - 年内放贷业务所得利息收入约1350万港元[84] - 放贷业务应收贷款确认预期信贷亏损约30万港元，2022年12月31日为1320万港元[86] - 中医诊所业务本期收入约1190万港元[87] 业务板块及运营相关 - 公司涉足中国美元债券市场，该市场主要分为工业、房地产发展、金融及城市建设投资四个业务板块[50] - 资产管理业务透过即达进行，即达拥有中达资产管理有限公司全部股权，可进行第4类及第9类受规管活动业务[52] - 投资经理通过投资多种金融工具实现投资目标，投资组合现主要投资于中国机构发行的离岸美元计值债券[56] - 放贷业务通过间接非全资附属公司亿峰财务有限公司进行，亿峰持有香港放债人牌照[59] - 公司对重大借贷交易（占集团总资产5%或以上）有特定信贷审查程序[71] - 2023年6月30日，贷款年利率介于5%至7%，期限为一至三年[83] - 还款逾期超两天，会计人员上报财务总监，财务总监口头提醒客户[80] - 还款在口头提醒超七天后逾期，财务总监发逾期通知[80] - 还款继续逾期超14天，财务总监可进一步提醒或采取其他行动[80] - 客户提前还款需提前不少于一个营业日书面通知，并偿还未偿还贷款及所有未偿还项[79] - 集团保留权利提前书面通知客户偿还贷款及未偿还项，还款当日支付未偿还贷款及所有未偿还项[81] 公司股权交易及投资情况 - 2022年11月4日出售6535.6万股山高控股集团有限公司普通股，总代价1.693亿港元[100] - 2022年12月19日拟收购杭州易侑文化传媒有限公司51%股权，总代价1.456亿元人民币，协议于2023年6月30日到期终止[101] - 2023年6月30日，集团投资组合账面总值约4.561亿港元[102] - 2023年6月30日，山高控股集团有限公司投资占集团资产总值26.51%，公平值为3.79721亿港元[102] - 山高集团2022年度收入及其他收入合共约43.194亿港元，纯利约1.703亿港元[105] - 2022年12月31日，山高集团经审核综合资产净值约155.748亿港元[105] - 2023年6月30日，集团持有6535.65万股山高股份，收报5.81港元[108] - 2023年6月30日，集团已抵押上市股本投资约3.911亿港元用于担保其他借贷[109] - 2023年6月30日，集团以客户抵押上市股本投资约1.458亿港元担保银行透支及借贷[109] 公司人员及治理相关 - 2023年6月30日，集团共有134名雇员[110] - 审核委员会包括三名独立非执行董事，已审阅公司本期未审核中期财报[114] - 公告日期，董事会有五名执行董事和三名独立非执行董事[115] 外部市场数据 - 香港季节性调整失业率由2023年3 - 5月的3%微跌0.1%至4 - 6月的2.9%[44] 财务报表审批情况 - 未经审核中期简明综合财务报表于2023年8月25日经董事会批准及授权刊发[39] 公司行业排名情况 - 按计入各参与方的发行量计，中达证券于2023年上半年在发行离岸中国债券的管理人中位列第四十四位[51]