整体财务数据关键指标变化 - 2023年收益为18.337亿人民币，较2022年的11.999亿人民币增加52.8%[1] - 2023年公司拥有人应占年内亏损为3.472亿人民币，较2022年的4.207亿人民币减少17.5%[1] - 2023年每股基本亏损为人民币0.19元，较2022年的人民币0.28元减少32.1%[1] - 2023年总资产为28.073亿人民币，较2022年的27.512亿人民币增加2.0%[1] - 2023年公司拥有人应占权益亏绌为14.693亿人民币，较2022年的10.973亿人民币增加33.9%[1] - 2023年每股净负债为人民币0.80元，较2022年的人民币0.64元增加25.0%[1] - 2023年毛利为4.01125亿人民币，2022年为2.0211亿人民币[4] - 2023年经营亏损为1.16111亿人民币，较2022年的2.24056亿人民币减少[4] - 2023年年内亏损为3.65989亿人民币，较2022年的4.19576亿人民币减少[4] - 2023年负债总额为42.25123亿人民币，较2022年的37.7805亿人民币增加[12] - 截至2023年12月31日止年度，集团整体收益约为18.337亿人民币，较上一年度增加约52.8%，主要因汽车零部件业务销售增加[85] - 截至2023年12月31日止年度，集团整体销售及服务成本约为14.326亿人民币，较上一年度增加约43.6%，主要因汽车零部件业务销售增加[86] - 截至2023年12月31日止年度，集团整体毛利约为4.011亿人民币，较上一年度增加约98.5%，主要因汽车零部件业务销售及毛利率增加[88] - 截至2023年12月31日止年度，集团整体毛利率约为21.9%，较上一年度上升约5.1个百分点[89] - 截至2023年12月31日止年度，集团录得其他收入约为6490万人民币，较上一年度增加约1890万人民币，主要为政 府补助[90] - 截至2023年12月31日止年度，集团录得其他亏损净额约为1350万人民币，较上一年度减少约1.858亿人民币，主要为人民币贬值产生的汇兑亏损[91] - 2023年预期信贷亏损拨备约2.475亿人民币，较2022年的约1620万人民币增加约2.313亿人民币[92] - 2023年销售及分销开支约6200万人民币，较2022年的约5530万人民币增加约12.1%[94] - 2023年研发支出约1.043亿人民币，较2022年的约6450万人民币增加约61.7%[95] - 2023年行政开支约1.548亿人民币，较2022年的约1.368亿人民币增加约13.2%[96] - 2023年融资成本约1.611亿人民币，较2022年的约1.983亿人民币减少约18.8%[97] - 2023年集团亏损约3.66亿人民币，较2022年的约4.196亿人民币减少约12.8%[98] - 2023年末流动负债净额约18.097亿人民币，较2022年末的约12.915亿人民币增加约40.1%[104] - 2023年末银行结余及现金约1.716亿人民币，较2022年末的约1.614亿人民币增加约6.3%[105] - 2023年末借款总额约16.892亿人民币，较2022年末的约14.213亿人民币增加约18.9%[106] - 2023年末贸易应收款项约6.932亿人民币，较2022年末的约4.475亿人民币增加约54.9%[110] - 2023年12月31日，按公平值计入损益的金融资产公平值约2.418亿人民币，占总资产约8.6%，2022年分别为约2.939亿人民币和约10.7%[111] - 截至2023年12月31日止年度，按公平值计入损益的金融资产公平值变动亏损约3310万人民币，2022年约为2340万人民币[111] - 截至2023年12月31日止年度，资本开支约2030万人民币，与2022年持平[113] - 2023年12月31日，添置物业、厂房及设备的资本承担约2940万人民币，2022年约为2820万人民币[113] - 2023年12月31日，账面价值约1.135亿人民币的金融资产及约9170万人民币的应收票据已抵押，2022年金融资产约2.013亿人民币[117] - 2023年12月31日，受限银行结余约2.451亿人民币用作抵押，2022年约为2.487亿人民币[117] - 截至2023年12月31日止年度，薪酬及福利总开支约2.213亿人民币，2022年约为1.803亿人民币[118] - 2023年度公司拥有人应占亏损约3.47亿元人民币[164] - 2023年12月31日，集团累计亏损及权益亏绌分别约16.17亿元及14.18亿元人民币[164] - 2023年12月31日，集团流动负债超出流动资产约18.1亿元人民币[165] - 2023年12月31日，集团借款及可换股债券总额约26.48亿元人民币，其中流动借款及可换股债券总额约22.66亿元人民币，银行结余及现金仅约1.72亿元人民币[165] - 2023年12月31日，借款及可换股债券未偿还本金及应计利息总额约15.29亿元人民币已违约并分类为流动负债[165] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年汽车零部件业务收益1743164千元，教育管理及咨询业务收益55257千元，金融服务业务收益35299千元；2022年对应收益分别为1127031千元、50935千元、21946千元[30] - 2023年汽车零部件业务业绩亏损1114千元，教育管理及咨询业务业绩亏损2372千元，金融服务业务业绩盈利29084千元；2022年对应业绩分别为盈利53538千元、盈利12495千元、盈利18328千元[30] - 截至2023年12月31日止年度，汽车零部件业务收益约为17.432亿人民币，较上一年度增加约54.7%[85] - 截至2023年12月31日止年度，汽车零部件业务毛利率约为20.3%，较上一年度上升约5.4个百分点[89] 公司基本信息 - 公司于2011年4月27日在开曼群岛注册成立为获豁免有限公司[14] - 公司股份于2011年11月23日起在联交所上市[14] - 公司目前并无控制方[14] - 公司主要从事金融服务、教育管理及咨询、汽车零部件业务[63] - 公司教育管理及咨询业务运营PGA高中国际课程并提供留学顾问服务，校区分布于多地[68] - 公司汽车零部件业务坚持“开发市场、狠抓质量、提升研发、强化管理”经营思想，为多家汽车厂家配套减震器[72][73] 公司业务动态 - 2023年，公司担任昇能集团等6家公司上市相关职务[65] - 2023年，公司担任乐思集团等公司上市申请项目保荐人或交易独立财务顾问[67] - 2023年公司持续打造新型数字化平台，探索课程本土化与特色化，优化教师结构[69] - 留学顾问服务方面，公司甄选优质教育资源合作，研发特色留学研学项目，升级升学规划与指导产品[70] - 2023年3月公司获上汽集团颁发的“杰出创新奖”[73] - 2023年7月公司拿到Stellantis集团CMPSouth平台的项目定点通知[73] - 公司将顺应市场趋势，依托多元化金融服务牌照和体系，加强业务单元协作联动，为客户提供多元化、定制化金融服务[76] 公司债务与重组 - 可换股债券金额约为人民币9.59亿元，于2023年5月15日到期偿付[19] - 金额约为人民币13.08亿元的借款已逾期或将于财务状况表日期起十二个月内到期[19] - 2023年公司与十位债权人订立清偿协议，有条件同意向债权人配发及发行125,340,000股代价股份，认购价为每股0.10港元，债权人应付认购金额通过资本化应收公司债务金额共12,537,076港元偿付[74] - 2023年公司积极与债权人磋商债务重组方案，优化负债结构和财务状况[74] - 2024年，集团将继续与债权人磋商债务重组方案，优化负债结构及财务状况[84] - 2024年，集团将继续与潜在投资者接洽，引进新资本与资源，探索更多业务机会[84] - 2023年8月16日，金额为5,500,000港元的公司债券的一位声称的债券持有人就将公司清盘向香港高等法院提出清盘呈请，该呈请于12月20日撤回[134] - 可换股债券金额约为人民币959百万元，于2023年5月15日到期偿付，公司一直与持有人磋商延长还款 日及推出债务资本化计划[135] - 2023年12月20日，本金1000万港元的债券II另一位声称的持有人向高等法院提出清盘呈请，聆讯押后至2024年4月10日[159] - 一位债券持有人就约1300万港元（相当于约1100万元人民币）债券未偿还本金及应计利息向香港高等法院提出清盘呈请，待法庭聆讯[165] - 集团与金额约为人民币13.08亿元的借款贷款人磋商，借款已逾期或12个月内到期[171] - 集团为非核心及非经营性资产寻找潜在买方以提高流动效率[171] 公司财务报表相关 - 财务报表以人民币呈值，并四舍五入至人民币千元[15] - 2023年经营亏损116111千元，2022年经营亏损224056千元[30] - 2023年除所得税前亏损366228千元，2022年除所得税前亏损419909千元[30] - 2023年来自外部客户所得收益约96%来自中国，2022年约为97%[37] - 2023年12月31日，公司物业、厂房及设备以及使用权资产约95%位于中国，2022年12月31日约为96%[37] - 2023年其他亏损净额为13511千元，2022年为199315千元[38] - 2023年所得税贷项为239千元，2022年为333千元[40] - 2023年即期所得税（中国企业所得税）为1513千元，2022年为1419千元[40] - 2023年递延税为1752千元，2022年为1752千元[40] - 公司截至2023年及2022年12月31日止年度并无派付或拟派付股息，董事会不建议就2023年度派付股息[41] - 2023年贸易应收款项（减贸易应收款项拨备）为6.93225亿元，2022年为4.47524亿元[47] - 2023年应收票据为1.90022亿元，2022年为1.08037亿元[47][49] - 2023年贸易及其他应收款项流动部分为10.09695亿元，2022年为7.68116亿元[47] - 2023年贸易应付款项为6.94852亿元，2022年为6.13048亿元；2023年应付票据为3.17168亿元，2022年为4.48886亿元[50] - 2023年贸易及其他应付款项流动部分为13.57862亿元，2022年为12.8962亿元[50] - 2023年应计费用及其他应付款项为2.31677亿元，2022年为1.06726亿元[50] - 2023年就买卖证券之客户存款为4538.1万元，2022年为4440.2万元[50] - 2023年其他应付税项为1158.8万元，2022年为1632.1万元[50] - 2023年12月31日借款总额为16.89213亿元，2022年为14.21257亿元[57] - 2023年12月31日，借款未偿还本金及应计利息约5.71亿元因延迟或逾期付款违约，分类为流动负债[57] - 2023年12月31日股本为1.848亿港元，2022年为1.72266亿港元[60] - 2022年6月16日，以转换可转债方式配发及发行1.0637亿股股份[60] - 2022年7月13日，以转换可转债方式配发及发行1.0634亿股股份[61] - 2022年7月19日，以代价发行方式配发及发行1.6475亿股股份[61] - 2023年6月，公司与债权人订立清偿协议，配发及发行1.2534亿股股份[61] 行业数据 - 2023年中国汽车产销分别约3016.1万辆及约3009.4万辆，同比分别增长约11.6%及约12.0%；新能源汽车产销分别约958.7万辆及约949.5万辆，销量占汽车总销量约31.6%[71][72] 公司未来安排 - 公司将在2024年6月7日举行股东周年