整体财务数据关键指标变化 - 2023年上半年收入总额为1.0475亿元，较2022年同期的2.0387亿元下降48.62%[1] - 2023年上半年除税前亏损4916.3万元，而2022年同期为溢利184.3万元[2] - 2023年上半年期内亏损4330.9万元，2022年同期为溢利31.1万元[2] - 2023年上半年母公司普通股权持有人应占每股亏损3.78分，2022年同期为盈利0.31分[2] - 2023年6月30日非流动资产总值为5.07175亿元，较2022年12月31日的5.29115亿元下降4.15%[4] - 2023年6月30日流动资产总值为6.39554亿元，较2022年12月31日的5.71327亿元增长11.94%[4] - 2023年6月30日流动负债总额为4.3271亿元，较2022年12月31日的3.46579亿元增长24.85%[4] - 2023年6月30日资产净值为3.62341亿元，较2022年12月31日的3.98395亿元下降9.05%[5] - 2023年6月30日集团总资产1146729千元，总负债784388千元，较2022年12月31日的1100442千元和702047千元有变化[9] - 截至2023年6月30日止六个月，来自外部客户收入为10475千元，较2022年同期的20387千元下降约48.6%[9] - 2023年上半年其他收入1293千元，较2022年同期的13916千元下降约91.9%；其他收入及亏损为138千元，较2022年同期的2588千元下降约94.7%[15] - 2023年上半年融资成本13297千元，较2022年同期的11773千元增长约12.9%[16] - 2023年上半年所得税项抵免5854千元，2022年同期支出1532千元[18] - 截至2023年6月30日止六个月，母公司普通股权持有人应占亏损37775千元，2022年同期溢利3120千元[19] - 截至2023年6月30日止六个月，重估投资物业未变现亏损为2427.1万元，2022年同期为149.7万元[21] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益约为1050万元，较2022年的2040万元下降[49] - 截至2023年6月30日止六个月，公司母公司股权持有人应占亏损约为3778万元，而2022年为溢利310万元[49] - 截至2023年6月30日止六个月，已售存货成本约为420万元，2022年为410万元[50] - 截至2023年6月30日止六个月，其他收入约为130万元，较2022年的1390万元大幅减少1260万元[51] - 截至2023年6月30日，流动资产总值约为6.39554亿元，流动比率为1.48，2022年12月31日分别为5.71327亿元和1.65[57] - 截至2023年6月30日，公司未偿还银行及其他借款约为4930万元，2022年12月31日为4950万元[58] - 2023年6月30日，公司资产负债比率为63%，2022年12月31日为57%[59] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年物业租赁分部收入为5035万元，较2022年同期的1.3773亿元下降63.43%[8] - 2023年上半年生产及销售教育设备分部收入为5440万元，较2022年同期的6614万元下降17.75%[8] - 2023年上半年销售教育设备收入5440千元，较2022年同期的6614千元下降约17.8%；投资物业经营租赁定额付款租金收入5035千元，较2022年同期的13773千元下降约63.5%[11] - 截至2023年6月30日止六个月，香港商业物业租金收入为12.7万元[33] - 截至2023年6月30日止六个月，投资物业租赁租金收入约500万元，占总收入48%[38] - 截至2023年6月30日止六个月，生产及销售数字化中国书法教育装备产生收益540万元，占总收入52%[40] 资产项目数据变化 - 2023年6月30日存货为31319.8万元，2022年12月31日为22892万元[22] - 2023年6月30日应收账款及其他应收款项为1083.6万元，2022年12月31日为1235.1万元[22] - 2023年6月30日现金及等同现金项目为15510.3万元，2022年12月31日为17301.1万元[23] - 2023年6月30日应付账款及其他应付款项为27416.8万元，2022年12月31日为18770.7万元[23] - 2023年6月30日，集团抵押市值13599.5万元投资物业获银行融资4149万元，2022年12月31日分别为13667.5万元和4045.4万元[25] - 2023年6月30日，集团抵押账面价值2532.5万元物业、机器及设备获按揭融资贷款759万元，2022年12月31日分别为2563万元和808.5万元[26] - 2023年6月30日，对合营公司惠州九煜的应收贷款本金为1.916亿元，年利率15%，利息应收款为700.6万元，上半年确认贷款利息收入0元[29] - 截至2023年6月30日，应收合营公司1.916亿元已逾期，预期信贷亏损4369.4万元，亏损率为22%[30] - 2023年6月30日，来自最终控股股东的贷款为1.151亿元，无抵押，平均年利率5.25%[31] - 2023年6月30日，已向核建青控建设工程有限公司提供贷款330万元，年利率10%[32] - 2023年6月30日，永康苑安置房项目应付贸易款项为2.56845亿元[34] - 截至2023年6月30日，永康苑南区项目建设相关成本确认为存货2.928亿元，2022年12月31日为2.1亿元[48] - 2023年6月30日，公司抵押市值1.36亿元的投资物业及成本为2530万元的租赁土地及楼宇作为融资抵押[62] 税务相关 - 香港利得税按16.5%税率拨备，中国内地高新科技企业税率15%，其他附属公司税率25%[17][18] 股本及股息相关 - 法定股本数量为20亿股，每股面值为港币0.1元，已发行及缴足99855.336万股，股本为8125.7万元[24] - 董事会决议不宣派2023年上半年中期股息[36] 人员相关 - 2023年上半年董事短期福利为22.1万元，2022年同期为19.9万元[27] - 2023年6月30日，集团聘用全职雇员126名，2022年12月31日为119名[68] 贷款及利息相关 - 最终控股公司人民币计值贷款34400万元，2023年4月1日起按5.55%计息，2022年为4.75%，2023年上半年确认利息开支896.4万元，2022年同期为826.1万元[28] 业务运营相关 - 2023年上半年因监管规定免除租金收入约300万元，青岛投资物业及约40%的物业空置[39] 公司决策及展望相关 - 董事对集团2023年下半年业务逐步复苏持审慎乐观态度[69] - 董事会就违约事件寻求法律意见，考虑公司可用选择[70] - 董事认为出售项目预计为集团带来合理收入，使股东受益[72] 委托贷款相关 - 2020年5月7日，委托贷款安排本金为1.951亿元，利率每年15%，手续费为委托贷款金额的0.3% [75][76] - 2020年5月7日，青岛城投向启峰提供1.82亿元无抵押借款，年利率3.85%[77] - 惠州九煜需以青岛城乡建设小额贷款公司为受益人，抵押土地及在建物业项目土地使用权，美乐置地实业抵押其于惠州炎隆持有的51%股权，惠州炎隆抵押其于惠州九煜持有的100%股权，美乐置地实业对委托贷款提供共同及个别责任担保[77] - 若惠州九煜未能偿还本金或支付利息，青岛城乡建设小额贷款公司将按相当于利率150%的利率收取违约利息；若未将委托贷款用于特定用途，按相当于利率100%的利率收取违约利息[77] - 委托贷款委托协议已终止，贷款由启峰直接向惠州九煜提供[78] 公司收购及供股相关 - 2021年3月集团通过蚌埠淮翼获得蚌埠土地使用权，完成收购后房地产开发成主要业务之一[89] - 2021年3月17日公司全资附属公司拟收购青岛城乡建设融资租赁约81.91%股本权益，代价约23.79亿港元，其中现金支付约1.545亿港元，发行可换股债券支付约22.242亿港元[92][93] - 2021年度公司完成供股，按每股0.39港元发行499,276,680股新股[94] - 2022年6月30日买卖双方同意终止收购事项，不再发行代价可换股债券[95] - 供股所得款项净额约为人民币1.599亿元[97] - 公司拟将所得款项净额的90%（约人民币1.4391亿元）用于其他投资机会[98] - 截至2022年12月31日用于偿还银行贷款人民币3816万元，截至2023年6月30日用作集团一般营运资金人民币1350万元[99] - 截至公布日期，作为集团一般营运资金所得款项净额结余为人民币249万元，投资机会所得款项净额结余为人民币1.0575亿元[100] - 公司预期在2023年12月31日前动用所有供股所得款项净额[101] 公司架构及职责相关 - 公司审核委员会由四名独立非执行董事组成，须向董事会汇报[107] - 审核委员会主要职责为审阅集团会计原则及惯例并提供意见，监督审核、财务申报程序及风险管理和内部控制制度[108] - 本中期业绩公布所载财务资料未经审核，已由审核委员会审阅[108] - 截至公布日期，执行董事为崔明寿（主席）、王宜美（副主席兼行政总裁）及胡亮[108] - 截至公布日期，独立非执行董事为尹德胜、王殿杰、赵美然及李雪[108] 建筑合约相关 - 2022年12月30日，蚌埠淮翼与承建商订立建筑合约，代价为4.4467658937亿元（可调整）[86] - 承建商持有核建青控30%股权，公司持有核建青控51%股权，建筑合约构成公司的关连交易[86] - 建筑工程包括建造14栋住宅大楼、2栋商业楼、1间幼儿园及1个地库，总建筑面积约为16.9744万平方米[87] 集团其他情况 - 集团无外汇对冲安排，但会密切监察外汇风险[64] - 2023年6月30日和2022年12月31日，集团无资本承担（包括收购附属公司）[65] - 2023年6月30日，集团资本承担包括租赁土地及楼宇以及应付合营公司注资约2890万元，与2022年12月31日持平[66] - 2023年6月30日和2022年12月31日，集团无重大或然负债[67] 合营公司相关 - 惠州炎隆分别由合营公司及美乐置地实业拥有49%及51%权益，惠州九煜由惠州炎隆全资拥有[74] - 2022年，惠州九煜未能偿还贷款本金1.916亿元及利息约700.6万元[80] - 2023年6月30日，预期信贷亏损为4369.4万元，亏损率为22%（2022年为1%）[83] - 公司已与惠州九煜就偿还安排持续磋商，发出三份偿付通知函，聘请独立第三方估值师进行相关估值，董事会正寻求法律意见[84] - 2022年惠州九煜未偿还本金1.916亿元的贷款及利息约700.6万元，公司计提减值亏损4358万元[52]