报告期信息 - 报告期为截至2022年12月31日止年度，对比数据为截至2021年12月31日止年度[1] 业务范围 - 集团主要业务是在中国向客户提供信贷担保、发放贷款及垫款、提供保理服务及相关咨询服务[19] 担保业务财务数据 - 融资担保费收入2022年为156,949千元，2021年为183,421千元；履约担保费收入2022年为50,189千元，2021年为47,999千元[14] - 担保成本方面，再担保开支2022年为(2,330)千元，2021年为(1,207)千元；风险金费用2022年为(6,669)千元，2021年为(37,047)千元[14] - 担保费净收入2022年为198,139千元，2021年为193,166千元[14] - 2022年应收违约担保付款为56,615千元，2021年为22,332千元；2022年应收担保客户款项为2,641千元，2021年为 - 2,928千元[21] - 截至2022年12月31日，应收违约担保付款474,459千元，减呆账拨备127,754千元后为346,705千元；2021年分别为305,500千元、78,491千元和227,009千元[27] - 2022年公司出售无追索权且无呆账拨备应收违约担保付款2,333,000元，代价700,000元；2021年分别为2,000,000元和2,200,000元[27] - 2022年公司出售无追索权且无呆账拨备应收担保客户款项5,593,000元，代价5,193,000元；2021年分别为6,195,000元和6,197,000元[28] - 2022年12月31日担保负债中递延收益200,979千元，已发出担保准备金99,790千元，合计300,769千元[61] - 2022年已发出担保准备金年初75,294千元，年内扣除24,496千元，年末99,790千元[61] - 2022年末已发出担保最高总额（扣除反担保）为1.0208357亿元，2021年末为9967.706万元[91] - 2022年12月31日，集团未偿还担保净额约为人民币102.0836亿元，2021年12月31日为人民币99.6771亿元[102] - 截至2022年12月31日止年度，担保费收入净额约为人民币19814万元，2021年12月31日止年度约为人民币19317万元[102] - 集团担保费收入总额从2021年的2.3142亿元降至2022年的2.0714亿元，降幅10.49%[132] - 2022年12月31日，集团资本承担余额中担保业务最高担保总额约102.0836亿元（2021年12月31日：99.6771亿元），办公室物业租赁约0.01897亿元（2021年12月31日：0.01505亿元）[151] - 2022年12月31日，集团未偿还担保额合共约为102.0836亿人民币[174] 利息相关财务数据 - 利息收入中，发放贷款及垫款2022年为73,551千元，2021年为60,619千元；保理服务2022年为20,480千元，2021年为18,845千元[14] - 利息开支2022年为(24,555)千元，2021年为(26,154)千元；利息净收入2022年为93,923千元，2021年为78,747千元[14] - 2022年计息贷款年利率为3.80%至11.00%，2021年为3.92%至7.50%[59] - 截至2022年12月31日止年度，公司利息收入净额约为9392万元，较2021年的7875万元增加约19.26%[110] - 集团利息收入净额从2021年的7875万元增至2022年的9392万元[133] 咨询服务财务数据 - 咨询服务费2022年为25,700千元，2021年为38,159千元[14] - 集团咨询服务费从2021年的3816万元降至2022年的2570万元，降幅32.65%[136] 其他收益财务数据 - 收益2022年为317,762千元，2021年为310,072千元[14] - 集团其他收益从2021年的863万元增至2022年的4295万元，增幅397.68%[137] 所得税信息 - 公司及集团的中国子公司须按法定税率25%缴纳中国所得税[17] - 2022年及2021年公司按法定税率7.5%缴纳香港利得税[22] 员工相关财务数据 - 2022年员工薪金、工资、奖金及其他福利为75,716千元，退休计划供款为7,236千元；2021年分别为73,379千元和6,750千元[21] - 截至2022年12月31日，集团员工总数为307人，本科或以上学历员工占比86%，大专或以下学历员工占比14%[173] - 截至2022年12月31日止年度，集团员工成本约为8295万人民币[173] 资产相关财务数据 - 2022年12月31日，公司使用受限的活期存款为6,902,000元，与2021年持平[25] - 2022年发放贷款及垫款总额782,157千元，2021年为669,572千元，其中有抵押贷款2022年为434,393千元，2021年为222,902千元[38] - 2022年12月31日小额贷款总额434,654千元，减值损失准备56,462千元[45] - 2022年减值损失准备合计74,812千元，较2021年的56,462千元增长32.5%[48] - 2022年12月31日按公允价值计入其他全面收益计量的非上市股权投资为76,163千元，2021年为73,002千元[48] - 2022年12月31日应收款项类投资小计32,000千元，应计利息1,364千元，减值损失准备7,213千元，净额26,151千元[56] - 2022年12月31日委托贷款总额234,918千元，发放贷款及垫款总额669,572千元，发放贷款及垫款净额613,110千元[50] - 2022年12月31日，集团委托贷款余额约为人民币23142万元，2021年12月31日为人民币23492万元[107] - 2022年12月31日，委托贷款业务五大客户贷款余额占总委托贷款余额约65.48%[107] - 公司小额贷款业务最高可提供1500万元贷款，2022年12月31日月化固定利率为0.55%（含）至1.7%（含），2021年为0.65%（含）至1.7%（含）[109] - 2022年12月31日公司小额贷款余额约为5.5074亿元，2021年12月31日为4.3465亿元[109] - 2022年业务五大客户贷款余额占总小额贷款余额约13.11%，总计7.22亿元[109] - 截至2022年1月31日，公司III级资产扣除应收代偿款后占总资产约26.16%，受30%的资产限制要求[128] - 2022年12月31日，集团现金及银行存款约为10.8549亿人民币[168] 负债相关财务数据 - 2022年12月31日计息借款一年內到期偿还162,872千元，较2021年的69,415千元增长134.6%[58] - 2022年12月31日银行贷款无担保102,700千元，有抵押30,000千元，其他贷款30,000千元，应计应付利息172千元[58] - 2022年12月31日应计及其他应付款项合计140,327千元，2021年12月31日为104,215千元[64] - 2022年12月31日应付职工薪酬38,330千元，2021年12月31日为35,842千元[64] - 2022年12月31日应付所得税51,684千元，2021年12月31日为10,394千元[64] - 2022年12月31日已发行债务证券合计510,838千元，2021年12月31日为268,710千元[70] - 2022年12月31日公司债券公允价值为4.9786亿元，2021年12月31日为2.64485亿元[71] - 2022年12月31日其他金融工具为113,173千元，2021年12月31日为111,332千元[72] - 公司在信托计划中的权益在综合财务报表中列为金融负债，金额为1.61亿元[84] - 2022年末个别非重要共同控制信托计划总面值为181.8万元，2021年末为1638.4万元[86] - 2022年末公司与发行信托计划财务担保金额有关的最大潜在亏损为1.09057亿元，2021年末为3.38427亿元[86] - 2022年12月31日，集团须于一年内偿还的计息借款约为1.6287亿人民币，年利率3.80% - 11.00%；已发行债券约为5亿人民币，票面利率为4.60%及3.50%[169] - 2022年和2021年12月31日，集团资产负债率分别为35.96%及31.24%[169] 投资与合作信息 - 2018年公司购入佛山市中盛置业有限公司总值41,874,000元的债权人权利及相关权益，作价42,094,000元，有权收取本金26,000,000元按固定年利率12%计算的利息[28] - 2022年公司成立合资企业广东中盈盛达融资担保有限公司，注册资本300,000,000元，公司出资额210,000,000元，占比70.00%[28] - 2021年中山健康收购中山中盈盛达10%股权，代价2.1404亿元，享有最低6%出资回报[74] - 2022年9月广东粵財投资云浮担保1000万元，享有2%出资回报[75] - 粤财信托慧金科技129 - 1号集合资金信托计划注册资本和实缴股本均为1.341亿元，公司持有50%权益[81] - 云南信托清泉48号单一资金信托计划注册资本和实缴股本均为5000万元，公司持有50%权益[81] - 云南信托清泉37号部分相关贷款2022年9月到期金额5813.9万元，公司履行担保责任后转让部分违约担保付款，2022年末结余1604.8万元[85] - 2022年9月26日云浮普惠向广东粤财发行1000万股新股，广东粤财注资1000万元，公司持股比例从53.85%降至50%[130] - 2023年2月3日，公司与广东粤财、佛山高新技术合资成立公司，注册资本3亿人民币，公司出资2.1亿人民币，出资比例70.00%[177] 经营成果数据 - 2022年经营亏损及全面收入总额为6843，2021年为16384[83] - 2022年集团年度总收益达人民币36071万元[97] - 集团年内利润从2021年的9635万元降至2022年的5249万元，降幅45.52%，净利率从31.07%降至16.52%[136] - 集团减值损失从2021年的4294万元增至2022年的1.1755亿元，增幅173.75%[148] - 集团营运开支从2021年约1.2525亿元增加约0.142亿元或约11.34%至2022年约1.3945亿元[149] - 集团税前利润从2021年约1.3725亿元减少约0.6797亿元或约49.52%至2022年约0.6928亿元，分别占2021及2022年收入约44.26%及约21.80%[150] 股息分配信息 - 2022年公司建议派发现金股息5462.774405万元，每股税前0.035元，2021年为7803.9634万元，每股税前0.05元[89] - 2022年末期股息建议为每股内资股及H股人民币0.035元，合计人民币54,627,744.05元，预计2023年7月28日或前后支付[185] - 公司作为预扣税代理人，向H股个人持有人分派股息时一般按10%税率预扣及缴付个人所得税，境外H股个人持有人税率或因税收条约而异[187] - 对于非居民企业H股持有人，公司按10%税率代其预扣及缴付企业所得税[188] 仲裁与法律事项 - 除一项410.6万元仲裁未